CC BY
77
5. Микитухо А.А. Развитие методики экономического анализа диагностики и предупреждения банкротства организаций. [Текст]: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук (08.00.12) / Анна Андреевна Микитухо; Орловский государственный институт экономики и торговли. Орел, 2015.
6. Официальная статистика: Транспорт. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/enterprise/transport/#/ (дата обращения: 02.05.2017).
КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ Ахундова В.Р. Email: Akhundova17101@scientifictext.ru
Ахундова Валентина Романовна — магистрант, кафедра бухгалтерского учета и аудита, Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования Петербургский государственный университет путей сообщения Императора Александра I,
г. Санкт-Петербург
Аннотация: в статье рассматриваются основные аспекты и тенденции кредитования физических лиц в России на современном этапе. Проведен подробный анализ структуры кредитов, предоставленных гражданам, в том числе рублевых и валютных кредитов, что позволило сформировать наиболее полную картину о текущей ситуации в области кредитования физических лиц. На основании проведенного исследования было выяснено, что существуют определенные проблемы, связанные с невозможностью заемщиков расплатиться по кредитам. Систематизированы основные способы законного ухода от уплаты кредита, в том числе прохождение процедуры банкротства.
Ключевые слова: кредитование, физические лица, реструктуризация, отсрочка, банкротство.
LENDING TO INDIVIDUALS Akhundova V.R.
Akhundova Valentina Romanovna — Undergraduate, ACCOUNTING AND AUDITING DEPARTMENT, FEDERAL STATE BUDGETARY EDUCATIONAL INSTITUTION OF HIGHER PROFESSIONAL EDUCATION
PETERSBURG STATE TRANSPORT UNIVERSITY OF EMPEROR ALEXANDER I, SAINT-PETERSBURG
Abstract: the article discusses the main aspects and trends of lending in Russia at the present stage. Conducted detailed analysis of the structure of loans granted to citizens, including ruble and foreign currency loans, which provide the most complete picture of the situation in the field of lending to individuals. On the basis of the conducted research it was found that there are certain problems associated with the inability of borrowers to repay the loans. Systematized legal ways of avoiding payment of the loan, including the passage of bankruptcy procedure. Keywords: credit, physical persons, restructuring, postponement, bankruptcy.
УДК 336.717.061 DOI: 10.20861/2304-2338-2017-101-003
В настоящее время происходит активное развитие кредитования физических лиц. Банки стремятся разработать наиболее привлекательные для потенциальных клиентов программы кредитования, заманивая людей низкими процентными ставками, гибкими условиями сотрудничества, определенными льготами и специальными предложениями. Это обусловлено в большей мере тем, что граждане, не обладая достаточным уровнем дохода и способностью удовлетворить свои ежедневные потребности, пытаются найти дополнительные источники к существованию. Многие из них обращаются к услугам коммерческих банков в части оформления кредита.
Однако многие из заемщиков не учитывают высокую вероятность того, что могут возникнуть обстоятельства, которые будут препятствовать своевременному погашению взятых на себя долговых обязательств. Ввиду развития финансово-экономического кризиса в последние годы многие граждане оказались не способными отвечать по своим обязательствам.
В этой связи повышается актуальность рассмотрения вопросов кредитования физических лиц в контексте реализации Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ [5].
Прежде всего, следует проанализировать текущую ситуацию, сложившуюся на отечественном рынке кредитования физических лиц.
Таблица 1. Кредиты, предоставленные физическим лицам [2], млрд руб.
2012 2013 2014 2015 2016
Рублевые кредиты 3725,2 5227,3 7492,7 9719,9 11028,8
Валютные кредиты 359,6 323,6 244,4 237,2 300,8
Всего 4084,8 5550,9 7737,1 9957,1 11329,5
Как свидетельствуют аналитические данные таблицы 1, в период с 2012 по 2016 годы объем кредитов, выданных населению Российской Федерации неукоснительно рос. Так, в 2012 году данный показатель составлял всего 4084,8 млрд рублей, а к 2016 году он увеличился до 11329,5 млрд рублей, то есть почти в 2,5 раза. При этом отдельного внимания заслуживает тот факт, что несмотря на финансово-экономический кризис и его негативное влияние практически на все сферы жизнедеятельности людей, граждане не перестали обращаться в кредитные учреждения и пользоваться их финансовыми продуктами.
О том, что в течение анализируемого периода объем кредитования физических лиц постоянно рос, свидетельствует и рисунок 1.
Рис. 1. Динамика кредитования физических лиц в 2012 - 2016 годах [2]
Вертикальный анализ данных, представленных в таблице 1, позволяет сделать вывод о том, что российские граждане брали кредит в национальной валюте, то есть рублях. Так, в 2016 году рублевые кредиты составили более 97% от общего объема. При этом в течение всего анализируемого периода была зафиксирована положительная динамика по данной группе кредитов: в 2012 году этот показатель находился на уровне 3725,2 млрд рублей, а в 2016 году он достиг 11028,8 млрд рублей.
В то же время, рассматривая данные, полученные из официальных статистических источников по кредитам, предоставленных в иностранной валюте, можно отметить прямо противоположную картину: с 2012 по 2015 годы данный показатель стабильно терял свой вес. Так, в 2012 году объем валютных кредитов составил 359,6 млрд рублей, а к 2015 году он сократился до уровня 237,2 млрд рублей. Во многом такая ситуация обусловлена тем, что в период мирового кризиса многие граждане остались без работы и не смогли отвечать по своим долговым обязательствам. Однако к 2016 году ситуация в данной области стабилизировалась, о чем свидетельствует увеличение валютных кредитов на 63,6 млрд рублей.
Необходимо сказать, что представленные данные отражают количество кредитов, выданных банковскими учреждениями, что не отражает полную картину происходящего на кредитном рынке. Это обусловлено тем, что в последние годы широкое распространение получило обращение физических лиц в микрофинансовые организации, которые являются более привлекательными для данной категории лиц по причине того, что предъявляют менее жесткие требования к потенциальным заемщикам [6]. Однако за более лояльный подход к оформлению и выдаче кредитов физические лица должны платить огромный процент за его использование и обслуживание. Иногда
данный показатель достигает более 700% годовых, что ложится непосильным бременем на человека, получающего среднероссийскую зарплату.
Следует подчеркнуть, что в случае, если заемщик не в силах выполнять свои долговые обязательства, он вправе обратиться в банк с письменным заявлением об отсрочке или реструктуризации долга. При этом необходимо предоставить необходимые документы, подтверждающие материальные трудности.
В настоящее время специалисты в качестве одного из способов расплатиться по текущему кредиту предлагают рассмотреть получение кредита в другом банковском учреждении под меньший процент и погашение за его счет текущего кредита. Конечно, данный подход не освобождает должника от обязательств. Однако с помощью него возможно уменьшить расходы на оплату кредита и его обслуживание.
Если же при получении кредитных ресурсов, заемщик оформил страховой договор, то при наступлении страхового случая долг по кредиту переходит на страховую компанию.
В связи с принятием поправок в Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ стало возможно банкротство физического лица. Следует отметить, что положения данного закона можно рассматривать в качестве одной из наиболее эффективных мер, которые помогут выйти целому ряду российских граждан из кризисной ситуации.
К 2016 году сложилась следующая ситуация, раскрывающая количество дел о банкротстве в отношении физических лиц (таблица 2).
Таблица 2. Количество дел о банкротстве физических лиц [4], ед.
2016 Количество дел на 1 млн жителей
Всего процедур банкротства 10234 69
Процедуры реализации имущества должника 6916 47
Процедуры реструктуризации долга 3318 22
Несмотря на то, что процедура банкротства физического лица имеет в качестве основной своей цели облегчение его долгового бремени, необходимо учитывать следующие факторы [1]:
• физическое лицо не следует рассматривать в качестве экономической единицы арбитражного процесса, поскольку оно не обладает достаточным уровнем юридико-правовой грамотности;
• физическое лицо не является субъектом осуществления предпринимательской деятельности, занесенным в специальный реестр, что не позволяет принести реальных позитивных результатов в практической деятельности;
• непосредственная связь физического лица с его обязательствами, которые неотделимы от его личности.
Таким образом, проведенное исследование позволило сформировать наиболее полную картину о текущей ситуации в области кредитования физических лиц: несмотря на то, что объем кредитов, взятых данной категорией лиц, с 2012 года непрерывно увеличивался, существует целый ряд случаев, которые свидетельствуют о том, что граждане не в силах отвечать по своим обязательствам по кредитам. Это предопределяет поиск законных способов облегчения своего долгового бремени, одним из которых выступает банкротство физического лица.
Список литературы / References
1. Зинковский М.А. Проблемы банкротства физического лица // Вестник Белгородского государственного университета МВД России. № 2, 2016.
2. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, кредитным организациям и физическим лицам. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.gks.ru/bgd/regl/b15_11/IssWWW.exe/Stg/d02/24-12.htm/ (дата обращения: 02.05.2017).
3. Пичкуров С.Н. Финансовые аспекты процедуры банкротства физических лиц // Региональное развитие: электронный научно-практический журнал. № 4 (8), 2015.
4. Статистика дел по банкротству в России. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://vbankrote.ru/novosti/statistika-del-po-bankrotstvu-v-rossii/ (дата обращения: 03.05.2017).
5. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) «О несостоятельности (банкротстве)» // Российская газета. № 209-210, 02.11.2002.
6. Янов В.В. Современные тенденции кредитования физических лиц в РФ // Теория и практика общественного развития. № 12, 2012.
ПОРТРЕТ МОЛОДОГО ПОТРЕБИТЕЛЯ НА РЫНКЕ НЕДВИЖИМОСТИ Балтина А.С.1, Красавина Н.Ю.2 Email: Baltina17101@scientifictext.ru
'Балтика Анна Сергеевна — магистрант;
2Красавина Надежда Юрьевна - магистрант, кафедра экономики и управления строительством и рынком недвижимости, Высшая школа экономики и менеджмента Уральский федеральный университет им. первого Президента России Б.Н. Ельцина,
г. Екатеринбург
Аннотация: в статье анализируются результаты авторского исследования, проведенного с целью выявления предпочтений в выборе жилой недвижимости среди студентов и молодого поколения разных стран. В данном исследовании приняло участие 290 респондентов, из которых более 60% являются студентами. Рассматривая современный рынок недвижимости, можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день в мире наблюдается его нестабильность. В связи с этим в статье представлены результаты исследования, которые следует учитывать при принятии управленческих решений в девелопменте недвижимости. Ключевые слова: молодой потребитель, рынок недвижимости, жилье.
A PROFILE OF THE YOUNG CONSUMER ON THE REAL ESTATE
MARKET Baltina A.S.1, Krasavina N.Yu.2
'Baltina Anna Sergeevna - Graduate student;
2Krasavina Nadezhda Yurievna - Graduate student, DEPARTMENT OF ECONOMICS AND MANAGEMENT OF CONSTRUCTION AND REAL ESTATE MARKET, HIGHER SCHOOL OF ECONOMICS AND MANAGEMENT
URAL FEDERAL UNIVERSITY NAMED AFTER THE FIRST PRESIDENT OF RUSSIA B.N. YELTSIN, YEKATERINBURG
Abstract: the article analyzes the results of the author's research which was conducted to identify preferences in the selection of residential property among students and young people from different countries. 290 respondents participated in this research, where more than 60% of them are students. Considering the modern real estate market, we can make a conclusion that it is instable all over the world. In this regard, the article presents the results of the research that should be taken into account making management decisions in the field of real estate development. Keywords: young consumer, real estate market, accommodation.
DOI: '0.2086'/2304-2338-20'7-'0'-00'
Продолжительное время считалось, что важнейшим критерием при разработке и управлении бизнес-плана являются финансовые показатели проекта. Чтобы бизнес развивался успешно, требовались увеличение ассортимента товаров и низкая цена (по сравнению с конкурентами), при этом мало кто интересовался поведением потребителей.
Поведение потребителей - это поведение граждан, которые имеют намерение приобрести или заказать товар или услугу для использования исключительно в личных, домашних, семейных или иных нужд, которые не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности [2].
