CC BY
43
С.А. Никитин, доктор экон. наук, профессор,
И.А. Тарасова, аспирант,
кафедра экономики и менеджмента,
Приокский государственный университет,
г. Орел, Россия,
КООРДИНАЦИЯ СТРАТЕГИЙ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ И ДИВЕРСИФИКАЦИИ В ПРОЦЕССЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
В статье рассмотрена проблема согласования стратегий специализации и диверсификации в процессе функционирования промышленного предприятия. Доказано, что настоящая ситуация требует изменения факторов экономического роста за счет увеличения эффективности промышленного производства. Специализация и диверсификация часто рассматриваются экономистами как альтернативные стратегии развития предприятия, имеющие свои достоинства и недостатки. Существующие определения понятий «специализация» и «диверсификация» учитывают различные аспекты данных процессов. В статье приведены наиболее распространенные определения этих экономических терминов, раскрыто их содержание. Авторами статьи обоснована необходимость оптимального сочетания эффектов специализации и диверсификации, с целью чего предложен подход координации данных стратегий. Перечислены основные этапы реализации предлагаемого подхода, сделан акцент на необходимость получения синергетического эффекта. Для оценки потенциала диверсификации предложен количественный показатель, основанный на расчете добавленной стоимости; на основе этого показателя сформулировано условие успешной диверсификации деятельности. С целью оптимального сочетания стратегий специализации и диверсификации разработана экономико-математическая модель оптимизации запуска соответствующих инвестиционных проектов. В заключение авторами сформулирован вывод относительно научной новизны и практической значимости предложенных рекомендаций.
Ключевые слова: промышленное предприятие, стратегическое развитие, специализация, диверсификация деятельности, оптимальное сочетание, синергетический эффект, оптимизация, инвестиционный проект, добавленная стоимость.
В настоящее время проблема устойчивого развития промышленных предприятий является особенно актуальной. Это связано с расширением рынка внутреннего спроса в сложившейся геополитической ситуации, поиском решения задачи замещения импорта в ряде отраслей национальной экономики. Наблюдаемые изменения в характере экономического роста России обусловлены в том числе снижением доли экспортной выручки и сокращением импортного потенциала
страны. Экономическая ситуация усугубляется падением мировых цен на нефть и газ, а также снижением абсолютной добычи углеводородных ресурсов на территории нашей страны. Данное положение настоятельно требует изменения факторов и источников экономического роста с целью компенсации сокращающихся потенциала и доходов топливно-энергетического комплекса.
Тема структурных сдвигов в экономике страны не нова: большинство экономистов
осознают необходимость сокращения добычи минеральных ресурсов при одновременном росте промышленного производства. В настоящее время хозяйственные связи России в мире имеют _
показатели, характерные для развивающихся стран. В частности, постоянно растет доля природных ресурсов в экспорте нашей страны (с 54,1 % в 2000 году до 71,5 % в 2014 году), одновременно увеличивается доля сложной техники в импорте (с 31,0 % в 2000 году до 48,1 % в 2013 году)1. Вместе с тем, нашей стране необходима другая модель экономического роста. В нескольких словах ее можно описать следующим образом: обеспечить рост производства промышленной продукции высокой степени обработки с целью реализации на внутреннем и внешнем рынках.
Функционирование промышленного предприятия в значительной степени зависит от внешней экономической среды и характеристик экономической системы государства. Теоретически обосновано, что предприятие, развиваясь, проходит несколько этапов: специализация на производстве конкретной продукции; интеграция по горизонтали или вертикали для завоевания лидирующих позиций в конкретном сегменте рынка; диверсификация в смежные или несмежные отрасли2. Это так называемые стратегические альтернативы развития предприятия. На практике этап интеграции может быть пропущен и предприятие диверсифицирует свою деятельность без интегрирования с другими хозяйствующими субъектами.
Таким образом, именно специализация и диверсификация являются для предприятия альтернативными стратегиями. Если рассматривать эти стратегии обособленно друг от друга, то прежде всего необходимо изучить их характерные черты, достоинства, недостатки. Одним из определений понятия специализации является «сосредоточение деятельности на относительно узких специальных направлениях, отдельных техноло-
Большинство экономистов осознают необходимость сокращения добычи минеральных ресурсов при одновременном росте промышленного производства.
продукции»3. Производственные преимущества специализации заключаются в сокращении потерь времени и расходов, в более эффективном использовании специализированной техники, что создает основу для развития технологий в отрасли. В сущности, углубление специализации способствует формированию так называемых ключевых компетенций, т.е. особых умений (например, в части производства конкретных видов продукции или оказания специализированных услуг). Но наличие явных преимуществ специализации не умаляет ее недостатков, основным из которых будем считать отсутствие гибкости предприятия в условиях резких изменений структуры потребительского спроса.
Достаточно много исследований проведено по вопросу диверсификации деятельности предприятий. В существующих многочисленных определениях подчеркиваются различные аспекты этого процесса. В целом, большинство экономистов под диверсификацией деятельности понимают расширение сфер деятельности хозяйствующего субъекта, как правило, не имеющих функциональных связей между собой и с основным направлением деятельности4. Предпосылки диверсификации деятельности промышленных предприятий обусловлены снижением потребительского спроса на продукцию, в силу чего организация в рамках существующего бизнеса не может достичь стратегических целей своего развития. Не менее важным является наличие высокого уровня риска, значение которого может быть рассчитано на основе изучения динамики доли продаж продукции, приходящихся на одного потребителя. Наличие свободных финансовых ресурсов и активов также способствует реализации стратегии диверсификации предприятия.
Имеющиеся предпосылки не всегда позволяют оценить возможности предприятия относительно диверсификации деятельности. Четким критерием может стать конкретный экономический показатель, по-
гических операциях или видах выпускаемой зволяющий оценить потенциал расширения
сфер бизнеса. Этот показатель должен быть однозначным, простым в расчете и не требующим анализа большого объема информации.
С этой целью предлагаем использовать показатель добавленной стоимости предприятия. Добавленная стоимость капитализируется из нераспределенной прибыли предприятия как часть его собственных средств, поэтому наиболее целесообразным способом расчета данного показателя считаем модель экономической прибыли:
АУ = 1С • (Я - Ш) = ЫР - 1С • Ш ,
п х п п п п '
где АУ— показатель добавленной стоимости в п-ом году;
1С - сумма инвестированного капитала; Яп - фактическая рентабельность инвестиций в п-ом году;
Шп - стоимость привлечения инвестированного капитала в п-ом году; ЫРп - скорректированная чистая прибыль в п-ом году.
Логика использования показателя добавленной стоимости для оценки потенциала расширения деятельности предприятия заключается в следующем. Предприятие имеет свободные финансовые ресурсы для стратегического развития только в том слу-
чае, если полученные чистые доходы превышают затраты на привлечение капитала. Это означает, что экономическим условием осуществления диверсификации следует считать положительную величину добавленной стоимости:
■
Показатель добавленной стоимости позволяет однозначно оценить эффективность функционирования предприятия, в том числе его возможности относительно расширения деятельности.
Проведение диверсификации должно быть стратегически обоснованно и экономически целесообразно. В этом случае она является фактором формирования и удержания конкурентного преимущества предприятия на рынке. Преимущества диверсификации столь очевидны, что существует опасность упущения из внимания ее недостатков. Наиболее существенными недостатками мы считаем сложность управления диверсифицированной структурой, возникновение внутри-организационных конфликтов и противоречий. Диверсификация в несмежные отрасли требует от менеджмента специфических зна-
Условные обозначения в модели оптимизации
Обозначение Экономическое содержание показателя
] Количество инвестиционных проектов
г Прогнозный период реализации проектов
V Альтернативные варианты осуществления проектов
1С., Капитальные инвестиции
м Инвестиции в прирост оборотного капитала
Амортизационные отчисления
Среднегодовой уровень использования долгосрочного кредита; проценты за кредит
р(к) Среднегодовой уровень использования краткосрочного кредита; проценты за кредит
О Поток валовой прибыли по проекту
Экономия на условно-постоянных расходах
V Налогооблагаемая прибыль
г, Остатки чистой прибыли
Остатки чистой прибыли нарастающим итогом
ний и компетенций. Диверсифицированная структура может стать слишком громоздкой для обеспечения стратегической гибкости предприятия. В силу этого существует множество неудачных примеров диверсификации.
Таким образом, возникает проблема поиска оптимального баланса между концентрацией на одной стратегической сфере бизнеса и диверсификацией деятельности. Необходимо целесообразное сочетание процессов специализации и диверсификации на предприятии. С этой целью предлагается подход координации стратегий специализации и диверсификации, реализация которого будет осуществляться через ряд последовательных этапов:
1. Создание (путем реструктуризации) кластера специализированных бизнес-единиц на базе существующих подразделений предприятия.
2. Диверсификация деятельности кластера в смежные отрасли в случае недостаточной загрузки производственных мощностей.
Функционирование промышленного предприятия в значительной степени зависит от внешней экономической среды и характеристик экономической системы государства.
4. Оптимизация процесса запуска проектов специализации и диверсификации.
Согласованная реализация стратегий диверсификации и специализации предполагает возникновение синергетического эффекта5, но, вместе с тем, влечет за собой повышение прогнозных оценок риска. Возникает проблема оптимизации процессов запуска инвестиционных проектов по специализации и диверсификации, которая может быть решена с помощью экономико-математического моделирования.
Оптимизационная задача выбора наиболее эффективного варианта реализации инвестиционных проектов по специализации и диверсификации деятельности предприятия формулируется следующим образом: получение максимального чистого дисконтированного дохода от нескольких проектов с учетом их финансирования за счет собственных средств предприятия и кредитных ресурсов. Введем соответствующие обозначения необходимых переменных (таблица).
Математически задача оптимизации запуска инвестиционных проектов по специ-
3. Создание новых бизнес-единиц для реализации проектов несвязанной диверси- ализации и диверсификации записывается фикации. следующим образом:
1
Z(-/C>r - iCp> + ap,)YJv, +
+ (1 - п)У, —> та
:
■
Основой в данной экономико-математической модели является условие максимизации чистой текущей стоимости от совокупной реализации проектов. Данное условие связано с предложенным показателем добавленной стоимости предприятия в части интерпретации результатов функционирования диверсифицированной структуры. Дополнительными условиями являются баланс финансового обеспечения с учетом краткосрочных и долгосрочных кредитов, а также учет выплачиваемых процентов по задолженности и синергетического эффекта при расчете суммы налогооблагаемой прибыли.
Сценарное моделирование при инвестиционной оценке предполагает изучение нескольких альтернативных вариантов (сценариев) реализации проектов6. Для большинства случаев достаточно рассмотреть три варианта - пессимистический, наиболее вероятный и оптимистический. Этот принцип требует учета ограничения использования модели в виде переменной, соответствующей принятию или отказу от реализации у-го варианта по у-му проекту в году Возможные значения переменной (.) - «0» (отказ от варианта) или «1» (принятие варианта).
Экономическое содержание предложенного подхода координации - объединение эффектов от диверсификации деятельности промышленного предприятия, выделение направлений деятельности в самостоятельные бизнес-единицы и их дальнейшая специали-
зация. Внедрение данного подхода повышает организационную гибкость бизнеса, улучшает процесс адаптации к экономическим реалиям и способствует устойчивому экономическому развитию промышленной структуры.
В заключение отметим, что в условиях перестройки экономики согласно принципиально новой модели необходимо обеспечивать факторы роста эффективности промышленного производства. Внутренние резервы этого роста заключены в использовании мультипликативного эффекта от реализации двух разноплановых, но взаимосвязанных стратегий - специализации и диверсификации. Практическая значимость предложенных авторами разработок заключается в возможности количественной оценки стратегического потенциала диверсификации деятельности предприятия, а также в выборе оптимального сочетания направлений диверсификации и дальнейшей специализации бизнес-единиц промышленной структуры. ^
Литература
1. Фальцман В. К. Экономический рост в новой геополитической обстановке (реальность и надежды) // Современная Европа. 2014. № 1. С. 1-15.
2. Виханский О. Менеджмент. М.: ИНФРА-М, 2014. 656 с.
3. Райзберг Б.А. Современный экономический словарь. М.: ИНФРА-М, 2005. 408 с.
4. Титов В.В. Экономические основы управления компанией в современных условиях // Экономическая наука современной России. 2006. № 3 (34). С. 57-68.
5. Иванов Ю.В. Слияние, поглощение и разделение компаний: стратегия и тактика трансформации бизнеса. М.: Альпина Паблишер, 2001. 244 с.
6. Нижегородцев Р. М. Сценарный подход к прогнозированию траекторий развития национальной экономики. М.: Экономика, 2004. 170 с.
COORDINATION OF SPECIALIZATION AND DIVERSIFICATION STRATEGIES IN THE PROCESS OF INDUSTRIAL ENTERPRISE'S FUNCTIONING
S.A. Nikitin, Doctor of Economics, Professor,
T.A. Tarasova, postgraduate, The department of economics and management, State University ESPC, Orel, Russia, [email protected]
This article considers the problem of specialization and diversification strategy's concordance in the process of industrial enterprise's functioning. It is proved that the current situation requires changes
of economic growth factors by means of industrial production efficiency rise. Specialization and diversification is usually considered by economists as alternative variants of enterprise's development strategy with exact pros and cons. The present notions "specialization " and "diversification " take into account different aspects of these processes. The article provides the most spread notions of these economic terms and exposes their meanings. The authors have substantiated the necessity of optimal combination of specialization and diversification effects and offered a coordination approach of these strategies. The article names the basic stages of realization of the offered approach for specialization and diversification strategies coordination; the attention is focused on getting synergic effect. For assessment of diversification's potential the authors offer quantity index based on calculation of added cost; on the base of this index the condition for successful diversification activity is formed. In order to combine strategies of specialization and diversification the economic and mathematic model of invest project lunching optimization is developed. As a conclusion the authors have told about scientific novelty and practical meaningfulness of the offered recommendations.
Key words: Industrial enterprise, strategic development, specialization, diversification of activities, the optimum combination, the synergetic effect, optimization, investment project, value-added.
References
1. Fal'tsman B. K. Ekonomicheskii rost v novoi geopoliticheskoi obstanovke (real'nost' i nadezhdy) [Economic growth in the new geopolitical situation (reality and hope)]. Sovremennaia Evropa - Modern Europe, 2014, no. 1, pp. 1-15.
2. Vikhanskii O. Menedzhment [Management]. Moscow, Infra-M Publ., 2014. 656 p.
3. Raizberg B.A. Sovremennyi ekonomicheskii sl-ovar' [Modern economic dictionary]. Moscow, IN-FRA-M Publ., 2005. 408 p.
4. Titov V.V. Ekonomicheskie osnovy upravleniia kompaniei v sovremennykh usloviiakh [The economic basis of the company's management in modern
conditions]. Ekonomicheskaia nauka sovremennoi Rossii - Economic science of modern Russia, 2006, no. 3 (34), pp. 57-68.
5. Ivanov Iu.V. Sliianie, pogloshchenie i razdelenie kompanii: strategiia i taktika transformatsii biznesa [Merger, acquisition and division of companies: strategy and tactics of business transformation]. Moscow, Al'pina Pablisher Publ., 2001. 244 p.
6. Nizhegorodtsev R.M. Stsenarnyi podkhod k prog-nozirovaniiu traektorii razvitiia natsional'noi eko-nomiki [A scenario approach to forecasting of trajectories of development of the national economy]. Moscow, ZAO «Izd-vo «Ekonomika» Publ., 2004. 170 p.
