CC BY
110
_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №05/2017 ISSN 2410-6070_
УДК 336.7
М.Ю. Шайдоров
аспирант Департамента финансовых рынков и банков Финансовый университет при Правительстве РФ
КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО КАПИТАЛ КАК ФАКТОР ЕЕ ОПРЕДЕЛЯЮЩИЙ
Аннотация
Статья посвящена одной из важнейших проблем банковской системы России - недостаточной капитализации коммерческих банков, в частности, малых и средних банков в стадии посткризисного роста экономики России. Исследуются размер капитала российских коммерческих банков, факторы роста капитала, достаточность капитала - важнейшие показатели, указывающие на надежность банка и его конкурентоспособность в целом; также в статье выделяются основные тенденции развития банков по размеру их капитала.
Ключевые слова
Конкурентоспособность коммерческих банков, малые и средние банки, капитал, прибыль, размер собственного капитала, факторы роста капитала, Базель III, докапитализация.
Собственный капитал это значащая и целостная часть финансовых ресурсов коммерческого банка, и, как правило, является одним из его наиболее надежных инструментов поддержки и развития. На международном уровне деятельность коммерческих банков регулируется Базельским комитетом, положения которого жестко устанавливают требования к минимальной величине собственного капитала коммерческого банка.
Экономическая сущность собственного капитала определяется ролью, которую он выполняет в деятельности банка. Собственный капитал служит в первую очередь источником финансирования хозяйственной и финансовой деятельности банка на начальном этапе. В дальнейшем ведущее значение собственного капитала состоит в формировании роста банка при нормальном принятии уровня рисков, что проявляется через выполняемые им функции.
Собственный капитал банка выполняет защитную (основная, защита интересов клиентов, говорит о том, что, в случае ликвидации банка, он будет иметь возможность выплатить компенсации вкладчикам в определенном размере; кроме того сохранение платежеспособности, путем создания резервов на активы, позволяющие банку функционировать, несмотря на угрозу возникновения кризисных ситуаций), операционную (финансирование собственных средств на покупку земли, основных средств, а также создание финансовой «подушки безопасности» на случай возникновения непредвиденных убытков) и регулирующую (интерес общества, которым необходимо успешное функционирование банка) функцию.
Последняя заключается в том, что от размера собственного капитала зависит развитие кредитной деятельности банка (обязательные нормативы Банка России Нб и Н7), участие в капитале других юридических лиц (норматив Н12), допустимая степень кредитного риска (Н7, Н9.1 и Н10.1). Как итог - это влияет на ликвидность баланса банка и уровень его рентабельности, т.е. на долю устойчивых кредитных организаций в банковской системе. При этом значение имеет не только размер капитала (количественный аспект), но и его структура (качественный аспект).
Количественная стадия предполагает оценку:
1. Темпов роста (снижения) собственного капитала банков зарегистрированного уставного капитала;
2. Доли кредитных организаций, отвечающая требованиям регулятора по величине капитала.
Динамику размера капитала российских коммерческих банков в последние четыре года можно
охарактеризовать следующими данными (Таблица 1).
МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №05/2017 ISSN 2410-6070_
Таблица 1
Динамика собственного капитала российских коммерческих банков1
Показатель 2014 2015 2016 2017
Размер собственного капитала (млн руб.) 7 064 649 7 928 438 9 008 553 9 387 078
Темпы прироста собственного капитала (%) 15,6 12,2 13,6 4,2
Собственный капитал (%)
- к ВВП 9,9 10,2 11,1 10,9
- к активам 12,3 10,2 10,9 11,7
Как видно из данных таблицы 1, динамика собственного капитала положительна: прирост с начала 2014 г. составил 32,87%. Отношение собственного капитала к ВВП снизилось в кризисный 14-ый год на 0,7 пункта (с 10,6 до 9,9%), а затем выросло до 10,9% в 2017 г. Полагаем, что снижение отношения собственного капитала к активам на 0,6 пункта нельзя расценивать отрицательно при приросте абсолютной величины капитала. Известно, что развитие активных операций, исходя из функций собственного капитала, должно осуществляться в основном на основе привлеченных ресурсов. Как свидетельствует статистика, темпы прироста активов более близки к темпам прироста привлеченных ресурсов.
Таблица 2
Соотношение прироста капитала, привлеченных депозитных ресурсов и активов российских коммерческих банков2
Показатель 2014 2015 2016 2017
Активы +16,0 +35,2 +6,9 -3,5
Собственный капитал +15,6 +12,2 +13,6 +4,2
Привлеченные ресурсы +19,0 +9,4 +25,2 +4,2
Всё это, вместе с тем, не означает однако, что достаточность собственного капитала может быть оценена положительно. По Российской Федерации доля банков, имеющих собственный капитал 300 млн. руб. и выше, составляла на начало 2014 г. - 45,3%, 2015г. - 50,1%, 2016 г. - 52,3%, 2017 г. - 53,9% и на 01.03.2017 г. - 54,0%3. Хотя доля этих банков растет, но все же это всего лишь чуть более половины банков. Анализ показал, что источниками роста капитала в 2014-2017 гг. являлись уставный капитал, эмиссионный доход, прибыль и фонды кредитной организации, полученные ею субординированные кредиты, прирост стоимости имущества за счет переоценки. Структура этих факторов характеризовалась следующими данными (Таблица 3):
Таблица 3
Факторы роста капитала банков4
Факторы 01.01.2014 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017
Факторы роста капитала (в млрд. руб.) 8202,0 9337,9 11233,4 11506,5
- Уставный капитал 1 533,2 1 914,3 2 416,3 2 458,3
- Эмиссионный доход 1 347,5 1 421,3 1 451,5 1 479,7
- Прибыль и фонды 3 377,7 3 761,5 4 112,3 4 721,7
- Субординированные кредиты полученные 1 723,2 2 018,3 3 026,7 2 632,9
- Прирост стоимости имущества за счет переоценки 220,5 222,4 226,5 213,9
Как видно из таблицы 3, основным фактором роста капитала кредитных организаций была прибыль и фонды. Причем степень влияния этого фактора не только стабильна, но и имеет тенденцию к росту. При этом степень влияния на рост капитала такого неустойчивого источника как переоценка стоимости имущества небольшая и имеет тенденцию к снижению.
1 Центральный Банк Российской Федерации. Показатели деятельности по группам кредитных организаций. (http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub)
2 Центральный Банк Российской Федерации. Информация по размещенным и привлеченным кредитными организациями средствам (http://www.cbrm/statistics/?PIt[d=pdko_sub)
3 Центральный банк Российской Федерации. Обзор банковского сектора Российской Федерации
4 Обзор банковского сектора Российской Федерации. Влияние отдельных факторов на величину собственных средств (капитала) банковского сектора. (http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst)
_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №05/2017 ISSN 2410-6070_
Источники снижения капитала были за этот период в несколько раз меньше. Основными из этих источников (факторов) являлись вложения кредитных организаций в акции зависимых юридических лиц и КО-резидентов (11-16% к капиталу) и убытки (1,5-2,7% к капиталу)5.
В целом динамика источников прироста и снижения капитальной базы свидетельствует о качественном приросте капитала в 2014-2017 гг.
Об адекватности капитальной базы можно судить о выполнении банками норматива достаточности капитала и соотношении уровней капитала. Динамика соблюдения этого уровня характеризуется следующими показателями (Таблица 4).
Таблица 4
Выполнение рекомендаций Базеля III российскими банками6
Величина показателя Н1.07 Доля банков о т общего количества кредитных органи 01.01. 2017
Менее 8% 0,1 1,4 3,8 4,4
От 8% до 10% - - 0,0 1,1
От 10% до 12% 18,8 47,0 39,0 19,1
От 12% до14% 64,6 39,4 35,0 50,3
От 14% и выше 16,6 12,2 22,2 25,1
В 2014-2017 г. практически все российские банки выполняли рекомендации Базеля III по уровню норматива достаточности собственного капитала (Н1.0). Все это позволяет сделать ряд важных выводов и выделить некоторые положительные тенденции развития банков по размеру капитала в 2014-2017 гг. к ним можно отнести:
1. Увеличение темпов прироста собственного капитала коммерческих банков за счет качественных источников;
2. Регулярный, но неравномерный в разрезе регионов рост доли банков, имеющих уставный капитал, отвечающий требованиям регулятора;
3. Нестабильность темпов прироста собственного капитала кредитных организаций к ВВП.
4. Адекватность капитала российских банков по уровню норматива достаточности собственного капитала
Полагаем однако, что эти положительные тенденции не смогли пока обеспечить требуемый уровень капитальной базы: более половины банков имеют капитал, не отвечающий требованиям регулятора; особенно отстают по уровню капитализации банки Северо-Кавказского и Южного Федеральных округов.
Вопрос о докапитализации банков в современных условиях стоит довольно остро. Это объясняется ростом значения защитной функции капитала в связи с применением санкций к российским банкам зарубежными партнерами, стагнацией темпов экономического роста России, что ухудшает клиентскую базу банков.
Список использованной литературы:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.05.2014) «О банках и банковской деятельности» // СПС Консультант Плюс.
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И (ред. от 24.12.2012) «Об обязательных нормативах банков» // СПС Консультант Плюс.
3. Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2009. - 768 с.
4. «ЕМИСС» — государственная статистика [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://fedstat.ru/.
5. Официальный сайт Центрального Банка. Региональный раздел [Электронный ресурс] - Режим доступа:
5 Обзор банковского сектора Российской Федерации. Влияние отдельных факторов на величину собственных средств (капитала) банковского сектора.
6 Обзор банковского сектора Российской Федерации. Влияние отдельных факторов на величину собственных средств (капитала) банковского сектора.
7 Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 до 1.01.2016 - 10%, с 1.02.2016 - 8%.
_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №05/2017 ISSN 2410-6070_
http://www.cbr.ru/.
6. Официальный сайт Центрального Банка. Статистический бюллетень Банка России [Электронный ресурс] - Режим доступа: (http://www.cbr.ru/).
7. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс] - Режим доступа: (http: //www .gks.ru/).
© Шайдоров М.Ю., 2017
УДК 330.43
Д.Д. Шайлина
студент группы З-15Эк(м)САПСЭП Оренбургский государственный университет г.Оренбург, Российская Федерация
ЭКОНОМЕТРИЧЕСКОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ ВЛИЯНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ БИЗНЕС ПРОЦЕССОВ НА ЭФФЕКТИВНОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Аннотация
В статье оценены параметры регрессионной модели влияния факторов на рентабельность продаж предприятия по производству пластиковых окон. На основе данной модели осуществляется предсказание поведения зависимой переменной под влиянием внутренних факторов.
Ключевые слова
Бизнес процессы, моделирование, факторы, эконометрическая модель, предсказание.
Факторы внутренней среды предприятия, в большинстве случаев поддаются воздействию со стороны менеджмента данного предприятия, поэтому обратимся к методике корреляционно-регрессионного анализа и выявим данные показатели, оказывающие решающее воздействие на рентабельность продаж.
При проведении эконометрического моделирования будем придерживаться мнения таких ученых как: Афанасьев В.Н. [1], Береговая И.Б. [2], Корабейников И.Н. [3], Фаизова Л.Р. [4], Цыпин А.П. [5] и др..
В качестве периода анализа будет использован отрезок времени, охватывающий начало функционирования ООО «Арион», по настоящий периодов (2002-2015 гг.).
В качестве внутренних факторов влияющих, по нашему мнению, на динамику рентабельности продаж (7) используем следующие: XI - фондоотдача (руб.); Х2 - производительность труда (руб./чел.); Х3 -материалоотдача (руб.).
Далее необходимо оценить значения парных коэффициентов корреляции, результаты представим в виде матрицы парных коэффициентов корреляции. Рассмотрение данной матрицы позволяет определение факторов оказывающих наибольшее влияние на результативный показатель, а также на первом шаге выявить и устранить мультиколлениарность (таблица 1).
Таблица 1
Матрица парных коэффициентов корреляции для зависимости коэффициента рентабельности продаж от внутренних факторов
Y X1 X2 X3
Y 1,000
X1 0,980 1,000
X2 -0,482 -0,837 1,000
X3 0,984 0,988 -0,851 1,000
Источник: рассчитано автором с применением пакета STATISTICA
