CC BY
56
DOI: 10.24412/2304-6139-2021-5-408-412
М.Р. Хаджиев - к.э.н., доцент кафедры финансов, кредита и антимонопольного регулирования Института экономики и финансов Чеченского государственного университета им. А.А. Кадырова, [email protected],
M.R. Khadzhiev - PhD in Economics, Associate Professor, Associate Professor of Finance, Credit and Antimonopoly Regulation, Institute of Economics and Finance, A.A. Kadyrov Chechen State University;
Л.С.-Э. Батукаева - магистрант Института экономики и финансов Чеченского государственного университета им. А.А. Кадырова, [email protected],
L.S.-E. Batukaeva - is a master's student at the A.A. Kadyrov Institute of Economics and Finance of the Chechen State University.
КЛАССИФИКАЦИИ ФОРМ СОВРЕМЕННЫХ ДЕНЕГ КАК ПРЕДМЕТ ИССЛЕДОВАНИЯ ТЕОРИИ ДЕНЕГ CLASSIFICATIONS OF MODERN MONEY FORMS AS A SUBJECT OF STUDY IN MONEY THEORY
Аннотация. В статье проводится анализ свойств наличных и безналичных денежных средств. Рассмотрены особенности операций с наличными и безналичными деньгами. Сделаны выводы о том, цифровые валюты нельзя отнести ни к наличным, ни к безналичным деньгам. Наличные и безналичные деньги: сходство и отличие. В современном мире, несмотря на цифровую информационную эпоху и высокие скорости передачи данных, наличные деньги остаются практически повсеместно. Как в любой другой отрасли, в денежном обороте присутствуют свои особенности. Одной из причин того, что наличные деньги до сих пор не получили замену в виде цифровой валюты, является то, что у них имеются некоторые отличия от цифровых валют
Abstract. This article analyses the properties of cash and non-cash. The features of cash and noncash transactions are considered. It concludes that digital currencies cannot be classified as either cash or non-cash. Cash and non-cash: similarities and differences. In today's world, cash remains almost ubiquitous despite the digital information age and high data rates. Like any other industry, cash has its own peculiarities. One of the reasons that cash has not yet been replaced by digital currency is that it has some differences from digital currencies.
Ключевые слова: деньги, цифровые валюты, цифровизация, криптовалюты.
Keywords: money, digital currencies, digitalisation, cryptocurrencies.
С момента, когда электронные технологии вторглись в денежную сферу, регулярно возникают дискуссии о дематериализации денег и исчезновении наличных денег. Первый раз она возникла в конце XIX века, когда банкиры освоили телеграфные переводы и банковским теоретикам пришлось объяснять, как наличные деньги в Лондоне за несколько минут превращаются в наличные деньги в Нью-Йорке. Затем продолжилась в 50-х годах XX столетия, когда начался процесс внедрения банковских компьютеров и наличные деньги стали превращаться в нули и единицы на магнитных носителях. В 70-х годах XX века дискуссия возобновилась с новой силой, когда карты с магнитной полосой стали вытеснять наличные деньги из кошельков покупателей. В 80-х годах XX века с наличными деньгами почти попрощались - ожидалось, что они превратятся в двоичные числа микропроцессорных карт, но этого не произошло: двоичные деньги легко копировались и было трудно решить проблему «двойных трат» (double spending) [4].
Когда в 90-х годах XX века начали быстро распространяться предоплаченные электронные деньги (на предоплаченных картах, в компьютерных приложениях пользователей, на серверах учетных систем), было решено, что идея превращения наличных денег в безналичные победила окончательно. Но потом появились пиринговые сети, блокчейны и крипто-валюта и дискуссия возобновилась с новой силой.
Далее обсуждается вопрос о признаках наличных и безналичных денег и о возможности переноса традиционных представлений о существовании наличных и безналичных денег
на цифровые валюты. Особо актуально данный вопрос звучит в преддверии появления цифровых валют национальных центральных банков, заявления о которых все чаще появляются на страницах интернета. Что в итоге получат граждане? Как появление таких систем скажется на доступности платежных услуг, на возможностях населения осуществлять платежи? Какими свойствами будут обладать новые деньги? Какие риски будут нести держатели денег, плательщики и получатели? Как новые системы будут существовать в условиях нулевых и отрицательных процентных ставок? Авторы считают, что во многом ответы на эти вопросы связаны с ответом на вопрос о наличном и/или безналичном характере цифровых валют.
Наличные и безналичные деньги настолько привычны для населения развитых стран, что ставят в тупик при попытке дать им корректное определение. Такая ситуация в свое время сложилась после выхода в 2011 году закона о платежной системе в Российской Федерации, которым были введены электронные денежные средства. Сначала появились статьи, в которых электронные денежные средства относились к наличным деньгам, и лишь после проведения дополнительных исследований было доказано, что электронные денежные средства представляют собой разновидность безналичных денег [5].
По мнению авторов, логическим завершением работ по исследованию наличных и безналичных свойств электронных денежных средств стала разработанная авторами концепция многослойности объектов категории денег, в рамках которой материальные признаки объектов были представлены в виде материальных знаков (знаков информации о социальных, экономических и правовых свойствах денег), размещенных на материальных носителях. Из этой концепции, в частности, вытекало сходство материальных и нематериальных признаков электронных денежных средств и традиционных безналичных денег, в связи с чем электронные денежные средства также были отнесены к разряду безналичных денег [3].
В рамках настоящего исследования авторы провели сравнительный анализ операций с наличными и безналичными деньгами и выявили, что главные отличия наблюдаются по операциям владения и передачи денег (для упрощения предполагалось, что для всех владельцев безналичных денег существует один посредник). Остальные отличия в той или иной степени являются следствием двух первых отличий. Особенности операций с наличными и безналичными деньгами отражены в таблице 1.
Таблица 1 - Особенности операций с наличными и безналичными деньгами
№ Операции Наличные деньги Безналичные деньги
1 Владение деньгами владелец: владеет материальным носителем денег владелец: владеет документом об обязательствах посредника перед владельцем; посредник: владеет материальным носителем с записью об обязательствах посредника перед владельцем
2 Передача денег владелец: передает другому лицу материальный носитель денег владелец: передает посреднику распоряжение о передаче денег посредник: изменяет записи на материальном носителе об обязательствах посредника перед владельцем и получателем
3 Распоряжение деньгами владелец: передает деньги или заключает договор с посредником, передает ему деньги и дает распоряжение о передаче денег владелец: заключает договор с посредником, передает ему деньги и дает посреднику распоряжение о передаче денег
4 Делимость денег владелец: обменивает материальный носитель на несколько дру -гих материальных носителей владелец: дает распоряжение посреднику об изменении записи на материальном носителе посредник: изменяет запись на материальном носителе
5 Правовая основа владения деньгами право собственности на материальный носитель право требования по обязательствам посредника
В частности, следствием особенностей выполнения операции владения является правовая основа владения. Во-первых, в соответствии с основными принципами вещного права,
владелец денег как правило имеет право собственности в отношении материального носителя, который находится в его распоряжении, и может передавать его другому лицу из рук в руки. Во-вторых, распоряжаться деньгами, материальный носитель которых находится в распоряжении посредника, владелец денег может только на основании договора, основанного на обязательственном праве [2].
Из этого, в частности, следует наличие у владельца денег права требования к посреднику по его обязательствам в отношении денег владельца.
В связи с вышесказанным авторы сделали следующий вывод: предполагая, что все объекты категории денег имеют сходные характеристики в отношении операций с наличными и безналичными деньгами, наличный и безналичный характер цифровых валют также определяется особенностями выполнения операций владения и передачи денег. При этом, если владелец денег владеет материальным носителем цифровых и передает материальный носитель другому лицу при передаче денег, то цифровая валюта является наличной. Если материальным носителем с записями об обязательствах посредника в цифровой" валюте владеет посредник, если владелец денег дает посреднику распоряжения о передачи цифровой валюты, и если в соответствии с этими распоряжениями посредник изменяет записи об обязательствах посредника в цифровой валюте, то цифровая валюта является безналичной. В ином случае, цифровая валюта имеет характеристики отличные от наличных и безналичных.
В реальных обстоятельствах тип цифровой валюты определяется конфигурацией функционирования системы. Как известно, система цифровых валют представляет собой сеть, в узлах которой находятся участники системы и программно-аппаратные комплексы (ПАК) участников системы, причем требования к ПАК, его автоматическому функционированию и его эксплуатации со стороны участника системы определяются правилами системы или протоколом работы.
Принцип закрепления правил отличается для публичных и корпоративных систем цифровых валют. В случае публичной системы правила разрабатываются и устанавливаются субъектами - инициаторами создания системы, которые автоматически становятся участниками. Остальные субъекты, как правило, становятся участниками, если они соответствуют требованиям правил и дают согласие на соблюдение правил. Правила публичной системы, как правило, основаны на равноправных отношениях и не предполагают наличия выделенных участников. Например, если в правилах предусмотрено, что участник может создавать собственную сеть клиентов и действовать от их имени в отношениях с другими участниками системы, то это может сделать любой участник [1].
В случае корпоративной системы - правила задает владелец системы (группа владельцев системы), который может быть, а может и не быть участником системы. Остальные субъекты становятся участниками системы также, как и в случае публичных систем: при соответствии требованиям правил и давая согласие соблюдать правила. Правила корпоративной системы, как правило, предполагают наличие нескольких типов участников, права и обязанности которых существенно различаются. Например, правила могут предоставлять только определенному виду участников возможность создавать собственную сеть клиентов и действовать от их имени в отношениях с другими участниками системы.
Рассмотрим два варианта систем:
- 1 вариант: система, в которой все участники системы равноправны и к которой может присоединиться любой субъект, удовлетворяющий минимальным требованиям;
- 2 вариант: система, в которой все участники системы равноправны и к которой может присоединиться любой субъект, удовлетворяющий жестким требованиям. При этом каждый участник может иметь собственную сеть клиентов, от имени которых он действует в отношениях с другими участниками.
В первом случае участники равноправны, поэтому логично предположить, что передача цифровой валюты осуществляется напрямую от одного участника к другому, причем цифровая валюта, принадлежащая участнику, хранится на его устройстве. Однако передача цифровой валюты осуществляется посредством формирования и трансляции сообщения о
передаче цифровой валюты, помещения сообщения в блокчейн и изменения записи о сумме цифровой валюты, которой может распоряжаться владелец цифровой валюты. Следовательно, владелец цифровой валюты владеет материальным носителем цифровой валюты, но не передает материальный носитель другому лицу. Такая цифровая валюта не обладает характеристиками наличной или безналичной цифровой валюты.
Во втором случае конфигурация представляет собой сеть равноправных участников системы, каждый из которых может создавать собственную сеть клиентов, от имени которых он действует в отношениях с другими участниками.
В отношении цифровой валюты, которой владеют и которую передают друг другу участники системы, ситуация не изменилась. Такая цифровая валюта не обладает признаками наличных или безналичных денег. Что касается цифровой валюты клиентов, то здесь возможны две ситуации.
В первом случае владение цифровой валютой клиентами осуществляется также, как участниками, а обмен цифровой валютой между клиентами и посредниками осуществляется также, как между участниками системы. В этом случае мы возвращаемся к ситуации, описанной выше.
Во втором случае клиенты не хранят цифровую валюту на своих устройствах и не обмениваются валютой с посредниками. Вместо этого, действуя от имени клиентов, посредник:
- хранит цифровую валюту клиента на своем устройстве;
- передает цифровую валюту по распоряжению клиента другому участнику (в том числе, для другого клиента);
- передает цифровую валюту по распоряжения клиента другому клиенту (внутри своей клиентской сети).
В этом случае участник является посредником между своим клиентом и:
- другим участником;
- клиентом другого участника;
- другим клиентом своей сети клиентов.
Как правило, в таких ситуациях посредник открывает каждому клиенту на своем устройстве кошелек, куда направляет сообщения об операциях с цифровой валютой клиента и об обязательствах посредника перед клиентом. При этом вся цифровая валюта в адрес клиента приходит на адреса посредника, а уходит по поручению клиента с адресов посредника и только транзакции с этими адресами отражаются в блокчейн. То есть, несмотря на наличие клиентов, цифровая валюта хранится на устройствах участников и передается между участниками (как и в ситуациях, описанных выше).
На текущий момент криптовалюта - это спекулятивный актив, не представляющий угрозу для центральных банков и платежных систем. Необходимым условием для глобального характера имеет значение стабильность и законодательные инициативы, и в этом случае все внимание переключить на трансформацию функций денег. [6]
Таким образом, можно сделать вывод, что в рамках сделанных ранее предположениях об аналогичном характере операций с наличными и безналичными деньгами для всех объектов категории денег, в рамках двух конфигураций систем цифровых валют, приведенных выше, цифровые валюты нельзя отнести ни к наличным, ни к безналичным деньгам.
Источники:
1. Арзуманова Л. Л. Система права денежного обращения как подотрасли финансового права
Российской Федерации. М.: Изд. «Проспект», 2014.
2. Кейнс Д. М. Кейнс, Д ж. М. Общая теория занятости, процента и денег. 1978.
3. Пшеничников В. В., Бабкин А В. Электронные (цифровые) деньги как результат эволюции
вещественных носителей всеобщего эквивалента //Экономика и менеджмент в условиях нелинейной динамики. 2017. С. 67-102.
4. Тимченко А Финансовые инновации коммерческих банков России. М. 2014. С.43 -57.
5. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. №161-ФЗ «О национальной платежной системе».
6. Хаджиев МР., Межиева Х.Б. Криптовалюта: новейшая экономика денег // ФГУ SCIENCE.
2020. №°3 (19). С. 140-146. References:
1. Arzumanova L. L. System of Money Circulation Law as a Sub-branch of Financial Law of the Russian Federation. Moscow: Prospect Publishing House, 2014.
2. Keynes, D.M. Keynes, D.M. General Theory of Employment, Interest and Money. 1978.
3. Pshenichnikov VV, Babkin A. V Electronic (digital) money as a result of the evolution of tangible carriers of the universal equivalent // Economics and Management in Nonlinear Dynamics. 2017. С. 67-102.
4. Timchenko A. Financial innovations of commercial banks in Russia. М. 2014. С.43-57.
5. Federal Law No. 161-FZ of 27 June 2011 on the National Payment System
6. Khadzhiev M.R., Mezhieva H. B. Cryptocurrency: the newest economy of money // FGU SCIENCE. 2020. №23 (19). С. 140-146.
DOI: 10.24412/2304-6139-2021-5-412-417
Т.Е. Хорольская - к.э.н., доцент кафедры теории бухгалтерского учета, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, [email protected],
T.E. Khorolskaya - Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department of accounting theory, FSBEI HE Kuban SAU;
З.Р. Мусостов - ассистент кафедры Государственного и муниципального управления, ФГБОУ ВО «Чеченский государственный университет им. А.А. Кадырова», [email protected],
Z.R. Musostov - Assistant of the Department of State and Municipal Administration of the, Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Education "Chechen State University named after A.A. Kadyrov";
С.К. Батмен - магистрант кафедры теории бухгалтерского учета, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, [email protected],
S.K. Batmen - Master's student of the Department of Accounting Theory, FSBEI HE Kuban SAU.
ОЦЕНКА ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ КАК СЕГМЕНТА СТРАХОВОГО РЫНКА ASSESSMENT OF PROPERTY INSURANCE IN RUSSIA AS A SEGMENT OF THE INSURANCE MARKET
Аннотация. В современных условиях рынок страховых услуг - важнейший сегмент рыночной экономики, ведь он оказывает значительное влияние на социально - экономическое развитие любого государства. Страхование позволяет реализовать механизм передачи риска от лица, потенциально подвергающемуся этому риску, профессионалу-страховщику. Подобные процессы позволяют не только решать конкретные проблемы по защите отдельно взятых лиц, но и влияет на экономику страны в целом.
Страхование имущества в настоящее время - это одна из самых обширных отраслей страхового рынка в целом и включает в себя следующие виды страхования: страхование грузов, всех видов транспорта, имущества физических и юридических лиц, залогового имущества, страхование ипотеки и т.д. Перечисленные подвиды можно объединить в одну из отраслей исходя из общности объектов страхования, на которые направлена защита, а именно - имущество страхователей и их имущественные права. В настоящее время чтобы соответствовать требованиям современности необходимо комплексно изучать страхование как вид экономической деятельности с целью усовершенствования и развития методов страхования. Обилие подвидов имущественного страхования свидетельствует о том, что этот вид является значительным сегментом страхового рынка.
Abstract. In modern conditions, the insurance market is the most important segment of the market economy, because it has a significant impact on the social and economic development of any state. Insurance makes it possible to implement a mechanism for transferring risk from a person potentially exposed to this risk to a professional insurer. Such processes make it possible not only to solve specific problems of protecting individuals, but also affect the economy of the country as a whole.
Property insurance is currently one of the most extensive branches of the insurance market as a whole and includes the following types of insurance: insurance of goods, all types of transport, property of
