CC BY
4
ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ
УДК 34 NIION: 2015-0066-4/21-022
ББК 67 MOSURED: 77/27-011-2021-04-221
DOI 10.24412/2414-3995-2021-4-107-109 © Аминов Д.И., Опокин А.Б., 2021
Научная специальность 12.00.08 - уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право
К ВОПРОСУ О ЮРИДИЧЕСКОЙ ПРИРОДЕ ЛЕГАЛИЗЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ
Давид Исакович Аминов,
профессор кафедры публичного права и правового обеспечения управления,
доктор юридических наук, профессор Государственный университета управления (109542, Москва, Рязанский пр-т, д. 99)
E-mail: aminodi59@mail.ru;
Алексей Борисович Опокин, старший преподаватель кафедры публичного права и правового обеспечения управления Государственный университета управления (109542, Москва, Рязанский пр-т, д. 99)
E-mail: alopokin@yandex.ru
Аннотация. Рассматриваются вопросы о юридической природе легализации преступных доходов. Отмечается, что общественная опасность рассматриваемого рода деяний была осознана на различных уровнях уже давно. Указывается на то, что хотя такое осмысление насчитывает уже не одно десятилетие, однако до настоящего времени отсутствует полное понимание данного вопроса. А поскольку такого понимания нет, то это негативным образом отражается на результатах борьбы с указанными проявлениями. В связи с отмеченным, авторы лишний раз обращаются к соответствующей проблеме, в надежде переломить ситуацию как с точки зрения правоприменительной практики, так и в контексте предупреждения соответствующего рода преступлений.
Ключевые слова: отмывание, легализация, юридическая природа, офшорные зоны, предупреждение, криминальные капиталы
TO THE QUESTION ABOUT THE LEGAL NATURE OF THE LEGALIZATION OF CRIMINAL PROFITS
David I. Aminov,
Professor of the Department of Public Law and Legal Management Support,
Doctor of Legal Sciences, Professor State University of Management (109542, Moscow, Ryazansky Prospect, d. 99);
Alexey B. Opokin,
Senior Lecturer f the Department of Public Law and Legal Management Support State University of Management (109542, Moscow, Ryazansky Prospect, d. 99)
Abstract. The article deals with the issues of the legal nature of money laundering. It is noted that the social danger of the considered kind of acts was realized at various levels for a long time. It is pointed out that although such an understanding has been going on for more than one decade, there is still no full understanding of this issue. And since there is no such understanding, it negatively affects the results of the fight against these manifestations. In connection with the above, the authors once again turn to the corresponding problem, hoping to turn the tide both from the point of view of law enforcement practice and in the context of preventing the corresponding type of crime.
Keywords: laundering, legalization, legal nature, offshore zones, prevention, criminal capital
Для цитирования: Аминов Д.И., Опокин А.Б. К вопросу о юридической природе легализции преступных доходов. Вестник экономической безопасности. 2021;(4):107-9.
Среди целого ряда преступлений, совершаемых из государств, создает впечатление позитивного их
в сфере экономической деятельности особое место, воздействия на экономику страны1. Этим, видимо,
как известно, занимает легализация (отмывание) и объясняется то, что несмотря на достаточно боль-
денежных средств или иного имущества, добытых шую историю существования банковских учреж-незаконным путем. Указанное деяние выпадает за дений, осознание обществом пагубного влияния
рамки традиционного представления о возможном такого деяния, как «отмывание», стало возможным
негативном воздействии тех или иных видов пре- лишь на рубеже 80-90-х годов прошлого столетия. ступных посягательств. С одной стороны, нет оче- Вместе с тем, утверждать, что нынешнее миро-
видного материального ущерба ни конкретному фи- вое сообщество в своем воззрении на эту проблему зическому или юридическому лицу, ни государству.
1 Такое представление до сих пор доминирует в ряде го-
Более Tого, На Первый ЮП^ влИШНИе криминаль- сударств, где под видом оффшорных зон создаются благопри-
ных денег в общую финансовую систему любого ятные условия для проведения операдий п° летшмац™ (отмыванию) незаконно полученных денежных средств.
далеко опередило исторически предшествующие социумы, значит, существенно исказить истину. Например, на Европейском континенте это поняли еще в XVI в, когда поток «награбленного» серебра и золота, хлынувшего из Нового Света, искусственно и резко увеличил количество денег в обращении. Рост количества «благородного металла» совпал с ростом уровня цен, и уже только в этом можно усмотреть причинно-следственную связь в экономической деградацией ряда государств. В 1630 г. английский историограф Томас Мун писал: «Существует единое всеобщее мнение, что наличие большого количества денег в Королевстве делает английские товары дороже» [1, с. 256]. Можно отметить, что даже не учитывая достаточно сложные глубинные процессы, происходящие в современных экономических системах, считая входящие в них параметры, на определенном уровне анализа фиксированными, весьма отчетливо прослеживается тесная взаимосвязь количества денег, находящихся в обращении, и абсолютного уровня цен. Никогда не наблюдалась лавинообразная инфляция без быстрого роста денежной массы [1, с. 258]. Имея в научном арсенале фундаментальный труд Долана Э. Дж. и др., можно в своих выводах пойти несколько дальше. Так, в XV—XVI вв. Испания значительно опередила другие страны Европы в части ввоза, добытого пиратским способом золота и серебра, что замедлило темпы роста ее промышленного развития: было выгоднее ввозить товары, нежели организовывать их производство. Такая особенность развития Испании наложила отпечаток и на современную ее экономику. Упомянутая закономерность весьма своеобразно, прослеживается и на примере целого ряда государств, строящих свою экономическую систему на формальных принципах оффшорных зон, либо получающих большое вливание криминальных денег (торговля наркосодержащими средствами, перепродажа оружия и т.д.).
Далее следует отметить, что в основной своей массе стратегической целью преступных формирований (не зависимо от направленности их деятельности) является получение сверх доходов. Вместе с тем, сам факт получения отмеченной прибыли, видимо, не дает участникам этих преступных групп и сообществ, гарантий в стабильности их финансового положения. С одной стороны, вследствие
сложившейся в современном мире системы кредитно-финансовых отношений, особенностью которых являются инфляционные процессы в экономике, с другой, - осознание мировым сообществом необходимости всеобщего контроля за законностью источников получения финансовой прибыли. Таким образом, для современных организованных преступных формирований наиболее существенной проблемой становится вопрос о том, каким образом следует легализовать незаконно приобретаемые материальные ценности?
Целесообразность разработки мер со стороны государства и общества по воспрепятствованию отмеченной деятельности имеет под собой целый спектр оснований, начиная с морально-этических и политико-экономических и заканчивая, безусловно, правовыми.
Как отмечается в юридической литературе [2], проблемы с «отмыванием» денежных средств, в ряде стран с развитой экономикой, уже давно стали в ряд первоочередных.
Например, Паоло Бернаскони, известный специалист по проблемам борьбы с «отмыванием» денег, полагает, что капиталы проходят через финансовые и банковские учреждения малых стран, а потом их вкладывают в банки стран, имеющих мощную налоговую систему, однако так, чтобы нельзя было узнать их реального владельца. Другая же часть этих капиталов камуфлируется, даже не проходя по территории оффшорных стран, правда, при этом используются общества с юридическим адресом в этих странах, но действующие на территории других государств.
Оффшорные территории привлекают к себе внимание по двум причинам: во-первых, более благоприятным фискальным режимом, по сравнению с фискальным режимом в индустриально развитых странах. Во-вторых, особенностями юридической системы, обеспечивающей конфиденциальность и сокрытие капиталов, вывозимых из своей страны [3, с. 19-20]. Следовательно, экономико-правовая система оффшорных стран предлагает иностранным вкладчикам (инвесторам) такие льготы, которые используются, в том числе и в криминальных целях.
Все отмеченные льготы можно разделить на две большие группы: первая группа касается ком-
108
Вестник экономической безопасности
№ 4 /2021
мерческой деятельности, вторая - регламентирует вопросы международного сотрудничества и уголовно-процессуального характера. Эти льготы, по преимуществу, направлены на то, чтобы обеспечить иностранным вкладчикам секретность при возможных уголовных преследованиях со стороны органов власти иностранных государств.
Международным сообществом составлен своеобразный «черный список» таких стран. Например, в Европе это Люксембург, Швейцария, Лихтенштейн, Гибралтар, Ирландия, острова пролива Ла-Манш (Джерси, Гернси, Мен), Мальта и др.; в Америке -Панама и территории на островах Карибского моря (Багамские, Бермудские, Виргинские, Каймановы острова, острова Аруба, Кюрасао и многие другие); в Азии - Гонконг и Сингапур; в Африке - Либерия и т.д. [3, с. 19-20].
Чтобы продемонстрировать свое желание помочь международным силам в борьбе с преступностью, отдельными странами, входящими в категорию «налоговых убежищ» (Швейцария, Сингапур и др.), был принят ряд соответствующих законов. Вместе с тем, эти законы, по существу, декларативны, а контроль властей, осуществляемый за их соблюдением, малоэффективен.
Многочисленные расследования уголовных дел, проведенных в последние годы в ряде странах Запада лишь приоткрыли завесу сложившейся в оффшорных зонах практики создания неконтролируемых запасов капиталов. Криминальные капиталы
пополняются годами. Для этого существует огромное множество различных операций, так или иначе связанных с «отмыванием». Конечной целью всех этих операций является стремление вернуть деньги в оборот под видом «законных» [3, с. 19-20].
И наконец, в нашей стране эту проблему эксперты оценивают как чрезвычайно актуальную. По мнению подавляющего большинства опрошенных нами респондентов, «отмыванию» предшествовали: кражи антиквариата; экспорт проституции; мошенничество в банковской сфере (получение значительных сумм по подложным банковским документам); хищение государственной собственности с последующим вкладыванием средств от легализации в предприятия негосударственного сектора; торговля оружием, наркотиками, радиоактивными веществами; угоны автомашин с целью хищений и др.
Литература
1. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. С англ. В. Лукашевича и др. С-Пб, 1997.
2. Кернер Х., Дах Э. Отмывание денег. М.: Международные отношения, 1996; «Грязные» деньги и закон. Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов / Под ред. Е.А. Абрамова. М.: Инфра-М, 1994. и др.
3. Основы борьбы с организованной преступностью / Под ред. В.С. Овчинского В.Е. Эминова, М.П. Яблокова. М.: «ИНФРА-М», 1996.
