CC BY
43
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ НА ПРОМЫШЛЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЯХ КОРПОРАЦИИ «РОСТЕХНОЛОГИИ»
В.А. СИНЬКО, аспирант кафедры менеджмента и маркетинга ФАОУ ДПО [email protected]
08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством
Аннотация. Анализ промышленной политики развитых стран в высокотехнологичный отраслях экономики показал, что эффективность выбранной стратегии развития непосредственно связана с результатами деятельности предприятий в области управления рисками, внедрением в практику риск-ориентированного подхода к принятию решений на основе комплексной информатизации всех систем управления организации.
Ключевые слова: риск, система управления рисками, принципы управления рисками, информационные системы оценки и управления рисками, комплексные автоматизированные системы управления рисками
USE OF INFORMATION TECHNOLOGY IN RISK MANAGEMENT IN INDUSTRIAL PLANTS TECHNOLOGIES CORPORATION
V.A. SINKO, рostgraduate Department of Management and Marketing FAOU DPO
Annotation. Analysis of the industrial policies of developed countries in high-tech sectors of the economy showed that the effectiveness of the chosen strategy is directly linked to the performance of companies in the field of risk management, the implementation of risk-based approach to decision-making on the basis of complex information management systems of the organization.
Keywords: risk, risk management, principles of risk management, information systems, risk assessment and management, integrated automated risk management system
На сегодняшний день проблема устойчивого развития промышленных предприятий является одной из важнейших проблем России, где лидирующие позиции отводятся Государственной корпорации «Ростех-нологии» (далее — ГК «Ростехнологии», Корпорация), структурно являющейся неотъемлемой частью оборонно-промышленного и машиностроительного комплексов страны и по своей инновационной сущности «флагманом» модернизации экономики страны. Корпорация включает в себя 592 предприятия и организации. Из них 330 организаций относятся к оборонно-промышленному комплексу и включены в Сводный реестр организаций ОПК Российской Федерации, а 21 организация — градообразующая1.
В ходе осуществления своей хозяйственной деятельности предприятиям Корпорации приходится сталкиваться с проявлениями многочисленных видов рисков, таких как финансовые риски, рыночные риски, риски необеспеченности ресурсами, риски корпоративного управления, риски безопасности
и криминальные риски2. В связи с этим проблемы устойчивого развития предприятий ГК «Ростехноло-гии» напрямую связаны с важнейшей задачей — построением системы управления рисками, которая позволит предприятиям Корпорации достигнуть своих стратегических целей и более высоких результатов работы, а также повысить эффективность своей деятельности. Так, например, система управления рисками группы организаций «КАМАЗ», входящей в состав Корпорации, рассматривается руководством Компании как необходимый элемент достижения стратегических целей, сохранения непрерывности деятельности бизнеса в долгосрочной перспективе, а также сохранения имущества группы Компании и достижения целевых показателей эффективности на краткосрочном и долгосрочном горизонте3.
На многих предприятиях Корпорации созданы системы управления рисками, к основным элементам которых относятся следующие: сбор фактов рисковых событий, в основном на бумажных носителях
(информационные базы данных рисковых событий по различным видам деятельности используются редко); ведение регистра и карты рисков; механизм оценки рисков посредством их самооценки и контроля за ними экспертами на предприятиях; ключевые индикаторы риска, имеющие пороговые значения; планы корректирующих мероприятий и их мониторинг; статистическая оценка рисков на основе фактических событий базы рисковых событий; и др.
Анализ «Основных положений стратегий развития» холдинговых компаний, входящих в состав ГК «Ростехнологии», и других документов Корпорации показал, что существующие системы управления рисками на предприятиях Корпорации базируются на следующих принципах: риск-ориентированный подход к принятию решений; системный подход к управлению; разделение уровня принятия решений по уровням управления в зависимости от значимости рисков; ответственность за управления рисками на каждом уровне управления предприятия; коллегиальное принятие решений по рискам, влияющим на несколько бизнес-процессов одновременно; достаточная информированность о рисках для принятия решений на каждом уровне управления; нацеленность на выполнение стратегических и операционных целей; регулярный мониторинг основных рисков; экономическая эффективность мероприятий по управлению рисками; и др.
Основным из перечисленных принципов является риск-ориентированный подход к принятию решений, благодаря которому некоторые предприятия Корпорации строят свои системы управления рисками. К наиболее успешному предприятию отрасли, добившемуся значительных результатов при внедрении в практику риск-ориентированного подхода к принятию решений, можно отнести холдинг ОАО «Вертолеты России».
В ходе построения своей системы управления рисками ими был выполнен следующий комплекс работ:
1) поиск, анализ и консолидация имеющихся нормативных документов и текущих практик ведения бизнеса, которые являются элементами системы управления рисками (система менеджмента качества, проектное управление и т.п.);
2) обоснование внесения изменений в имеющиеся практики, нормативные документы и т.п.;
3) создание единой методологии, которая бы, помимо учета лучших практик управления рисками, соответствовала всем применимым стандартам и требованиям внешних органов4.
Изучение опыта управления рисками на предприятиях Корпорации показал следующее недостатки в системе управления предприятий:
отсутствует система предупреждения рисков, обеспечивающая стабильное положение элементов системы предприятия, его бизнеса и конкурентоспособности на рынках высокотехнологичной продукции;
♦ существующие системы управления операционными рисками предприятий слабо учитывают такие особенности отрасли, как высокая капиталоемкость, большая зависимость от поставщиков, длительный жизненный цикл наукоемкой продукции, необходимость индивидуальной работы с большим числом клиентов и др., что приводит к множеству факторов риска;
♦ многие предприятия на практике применяют только отдельные положения теории риск-менеджмента, планируемые мероприятия по снижению вероятности проявления факторов рисков носят описательный характер, что не дает возможности руководствоваться результатами анализа рисковых событий;
не используется зарубежный опыт управления рисками. А если используется, то в основном в сфере управления финансами предприятий;
♦ промышленные предприятия внедряют риск-менеджмент фрагментарно, как отдельную часть системы управления предприятием. При этом риск-менеджмент остается статичным и, следовательно, не соответствующим меняющимся стратегическим целям деятельности предприятия;
предприятия в большинстве случаев используют типовую классификацию рисков без учета отраслевых особенностей и предпочитают разрабатывать систему идентификации рисков с разбивкой рисков по бизнес-процессам и выявлением внутренних и внешних факторов и их влияния на предприятие;
при анализе и оценке рисков в большинстве случаев используются субъективные методы;
♦ самое главное — большинство предприятий, как правило, не используют информационные технологии на основе экономико-математического моделирования, использование которых могло бы позволить быстро получать необходимую информацию, обрабатывать и анализировать ее, что ускорило бы и подняло на более качественный уровень процесс принятия решений, улучшило показатели деятельности предприятий.
За последние годы появилось большое число программных продуктов и модулей информационных систем, предназначенных для оценки и управления рисками. На Западе и на некоторых российских предприятиях достаточно популярными являются такие системы управления рисками, как (см. табл.): Pertmaster, компании Oracle; AlgoSuite, компании Algorithmics; SAS Risk Dimensions, компании SAS; SAP GRC, компании SAP AG и др. Данные системы включают в себя консолидацию, анализ и мониторинг рисковых событий. Консолидация предполагает сбор информации о рисковых событиях. Анализ рисков предполагает проведение их идентификации и классификации. Мониторинг заключается в регулярном анализе рисков и в реализации мероприятий
Таблица
Программное обеспечение по управлению рисками
Название ПО Назначение Производитель ПО
Pertmaster для идентификации качественной и количественной оценки рисков. Oracle
EGAR Risk Systems для расчета рисков убытка по портфелю, а также производить оценку платежеспособности заемщика, используя несколько видов скоринга. EGAR Technology
AlgoSuite (AlgoCredit, AlgoMarket, AlgoRisk, AlgoCapital, AlgoCollateral и AlgoOp Vantage) для идентификации, измерения, мониторинга и управления операционными рисками, а также механизмы построения отчетности по рискам и средства для принятия управленческих решений, направленных на минимизацию рисков. Algorithmics
Avanon (OPRisk Suite). для идентификации, измерения, мониторинга и управления операционными рисками, а также механизмы построения отчетности по рискам и средства для принятия управленческих решений, направленных на минимизацию рисков. AVANON
Kamakura Risk Manager (KRM), Sendero FTP (Funds Transfer Pricung), Interexa - Operational Risk Center для управления кредитным портфелем, рыночный риск-менеджмент и другие технологии оценки и распределения средств/ Kamakura Corporation
SAS Risk Dimensions для организации доступа и консолидации внутренних и внешних данных, для исследования, анализа и оценки всевозможных рисков для эффективного предоставления качественных отчетов. SAS
SAP Business Objects Process Control и SAP Business Objects Risk Management. для обнаружения и управления рисками, непрерывного контроля бизнес процессов; для мониторинга и анализа рисков а также возможность выполнения заранее определенных реакций на инциденты. SAP AG
по снижению вероятности проявления факторов, неблагоприятно влияющих на выполнение проекта.
Все перечисленные выше программные продукты, пригодны для принятия управленческих решений с учетом риска. Однако большая их часть пригодны для управления только финансовыми рисками. На наш взгляд, среди перечисленного программного обеспечения наиболее современными и интересными для использования на крупных промышленных предприятиях ГК «Ростехнологии» для построения комплексных автоматизированных систем управления рисками (КАСУР) можно рассматривать решения SAS Risk Dimensions компании SAS и решения SAP GRC компании SAP AG. Данные продукты создают единую автоматизированную среду управления, мониторинга и анализа рисков, а также возможность выполнения заранее определенных реакций на рисковые события.
Представляется, что предназначение предлагаемой КАСУР — это информационная и инструментальная поддержка процессов анализа и управления рисками предприятия. Основными задачами, решаемыми КАСУР, должны стать: автоматизация процессов накопления, обработки, хранения и передачи информа-
ции, связанной с идентификацией и оценкой рисков, формированием отчетности и контролем рисков на предприятии; мониторинг рисковых событий; моделирование сценариев будущих рисков (стресс-тестирование).
Разрабатываемые системы управления рисками должны строиться с использованием следующих принципов:
риск-ориентированный подход к управлению рисками;
наличие владельца для каждого риска; использование единых методов управления каждым риском;
формирование реестра рисков и его актуализация в течение всего периода деятельности предприятия;
использование календарного плана для контроля выполнения мероприятий по управлению рисками;
назначение и анализ мероприятий, направленных на выявление и устранение причин и последствий рисков (мероприятия по преодолению риска зависят от многих обстоятельств и всегда индивидуальны для каждого предприятия Корпорации);
создание единой базы данных рисков.
Таким образом, качественное изменение подходов на предприятиях ГК «Ростехнологии» к построению комплексных автоматизированных систем управления рисками является важным элементом реформирования Корпорации. Система управления рисками должна не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и носить проактивный характер, оказывая влияние на определение конкретных направлений деятельности, осуществляемых на предприятиях Корпорации.
Информационные технологии на предприятиях ГК «Ростехнологии» должны составлять неотъемлемую часть в управлении рисками предприятий.
1 См.: «Стратегия развития Государственной корпорации «Ростехнологии» на период до 2020 года», утвержденная Наблюдательным советом Государственной корпорации «Ростехнологии» (Протокол от 27 июня 2011 г. № 5) // http:// omskmark.moy.su/Bulletin-INNO/ INN0-law/2011_06_26_ strategy_development_rostekhnologii.pdf
2 См.: Там же.
3 См.: Годовой отчет ОАО «КАМАЗ» за 2011 год // http:// wwwkamaz.ru/annual-report/files/assets/basic-html/page88.html
4 См.: Советкина А. Основное изменение — переход от функционального управлению к риск-ориентированному // Материалы IV Междунар. конф. «Корпоративные системы риск-менеджмента» 5—6 июня 2012 года, Москва, Холидей Инн «Лесная» // Электронный ресурс: http://www.cfo-russia. ru/meropriyatiya/risk4/
АНАЛИЗ НОРМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ СТРАН СНГ
Ю.П. КАЛИНЧЕНКО, преподаватель кафедры гражданского права и процесса
Московского областного филиала Московского университета Министерства внутренних дел Российской Федерации
Аннотация. В статье обосновывается определяющая роль понятия «валютное регулирование» в валютном законодательстве. Высказывается мнение о недоработках в Законе «О валютном регулировании и валютном контроле», связанных с понятием «валютное регулирование». Проводится сравнительный анализ норм законодательства о валютном регулировании стран СНГ. Выявляются достоинства и пробелы законодательства. Дается понятие валютного регулирования, а также формулируются цели и задачи валютного регулирования в контексте Закона «О валютном регулировании и валютном контроле».
Ключевые слова: валютное регулирование, валютные операции, система органов валютного регулирования, валютная политика, валютные ценности
THE ANALYSIS OF THE LEGISLATION REGULATIONS
ON THE CURRENCY REGULATION IN THE STATES OF THE COMMONWEALTH OF INDEPENDENT STATES
Yu.P. KALINCHENKO, Lecture of the department of civil law and process оf the Moscow regional branch оf the Moscow University
of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation
Annotation.. The article substantiates the determining role of the notion of «currency regulation» in the currency legislation. The opinion about the flaws in the Law «On currency regulation and currency control», connected with the concept of «currency regulation». Comparative analysis of the norms of the legislation on currency regulation of the CIS countries. Identifies the dignity and the gaps in the legislation. Explains the concept of currency regulation, as well as formulates the goals and objectives of currency regulation in the context of the Law «On currency regulation and currency control».
Keywords: foreign exchange regulation, foreign exchange operations, the system of bodies of currency regulation, monetary policy, currency values
