CC BY
76
Vasilyev Igor Ivanovich
THE MAIN DIRECTIONS .
economic sceinces
УДК 330.131.7:336.71(045)
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
© 2018
Васильев Игорь Иванович, кандидат экономических наук, доцент Финансовый университет при правительстве Российской Федерации (125993, Россия, Москва, Ленинградский проспект, 49, e-mail: [email protected])
Аннотация. В статье проведены основные направления программного обеспечения риск-менеджмента в коммерческом банке. Особое внимание уделено разнообразию подходов, банков к кредитному, рыночному, валютному, процентному риску, риску несбалансированной ликвидности и операционному риску. Также в статье рассмотрены системы управления рисками банками, где преследуются основная цель - повышение и улучшение эффективности работы, снижение потерь и получение максимального дохода. В данной статье рассмотрены системы управления риском. Было выявлено, что управление рисками в банках строятся примерно одинаково. Каждый из банков для себя определяет, что такое риски, выделяет классификационные признаки, а также цели, задачи и принципы управления ими. Управленческий процесс вписывается в общую стратегию банков, но все же у каждого банка присутствуют свои особенности. В качестве метода управления используется базовый подход с построением карты рисков и экспертным мнением, ведётся база данных по риск событиям. Банком соблюдаются выделенные индикаторы (соответствие законодательству, наличие управляющего органа и внутренних документов). Каждой кредитной организации нужно периодически обновлять и совершенствовать существующие подходы. Банки с помощью усовершенствованной системы управления не только смогут минимизировать уровень рисков, но и получить больше прибыли за счет сокращения затрат, а, следовательно, осуществлять деятельность более эффективно.
Ключевые слова: кредитный, рыночный, валютный, процентный риск, риск несбалансированной ликвидности и операционный риск.
THE MAIN DIRECTIONS OF THE SOFTWARE RISK MANAGEMENT IN COMMERCIAL BANK
© 2018
Vasilyev Igor Ivanovich, candidate of economic sciences, associate professor Financial University under the Government of the Russian Federation (125993, Russia, Moscow, Leningradskiy Prospekt, 49, e-mail: [email protected])
Abstract. In heading the main directions of the software risk management in commercial bank. Special attention is paid to the diversity of the approaches banks to credit, market, currency, interest rate risk, the risk of unbalanced liquidity and operational risk. Also in the article the risk management system, where banks prosecuted main goal is improving and improving work efficiency, reducing losses and getting the maximum profit. This article describes the system of risk management. It was found that risk management in banks are built about the same. each of the banks for itself determines that such risks, allocates classification attributes, as well as the goals, objectives and principles management. Management process fits into the overall strategy of the banks, but still each Bank are present. As a method of control is the basic approach to building risk maps and expert opinion, is a database of risk events. The Bank complied with selected indicators (conformity to the legislation, the availability of governing body and internal documents). Each credit institution need to periodically update and refine existing approaches. Banks with the help of advanced control systems not only will be able to minimize the level of risk but also to get more profit by reducing costs and, consequently, to carry out activities more effectively.
Keywords: credit, market, currency, interest rate risk, the risk of unbalanced liquidity and operational risk.
Актуальность статьи обусловлена тем, что современ- мостоятельному предотвращению и ликвидации послед-
ный мир не стоит на месте, происходят не только пози- ствий рисков. В каждом банке есть свои понятия о видах
тивные, но и негативные изменение. Глобальный кризис, рисков, способах определения их размеров и методах
введение санкций, политическая напряженность - эти управления ими. Несмотря на разнообразие подходов,
события не проходят бесследно. Сложившаяся финансо- каждый банк принимает для себя:
во-экономическая ситуация влияет на деятельность всех 1). Кредитный риск - отражает то, что заемщик не
секторов экономики, в том числе ставит сложные задачи сможет своевременно внести процент и не сможет вы-
перед банками. В условиях затянувшейся нестабильно- платить основную сумму долга в согласно условий до-
сти банковское сообщество вынуждено уделять боль- говора.
шое внимание принимаемым рискам и управлению ими. 2). Рыночные риски - бывает разный и подразумевает
В связи с этим актуальным является эффективное управ- под собой валютный, процентный, фондовый, товарный,
ление рисками, способность минимизировать риски и производных инструментов и другие.
поддерживать их на нужном уровне. Игнорирование Наиболее актуальными для большинства банков яв-
процессов управления рисками сказывается на финансо- ляются валютный и процентный риск. Из-за чего у банка
вой устойчивости кредитной организации, ведет к недо- возникает трудность при охвате всех рисков обобщен-
получению выгод или даже к потере деловой репутации. ный под рыночным риском.
Создавая систему управления рисками банки пресле- 3). Риск несбалансированной ликвидности - связан с
дуют основную цель - повышение и улучшение эффек- недостатком ликвидных средств у банка на определен-
тивности своей работы, снижение потерь и получение ный промежуток времени.
максимального дохода. Из этого следует, что, риск свя- 4). Операционный риск - связан с опасностью полу-
зан не только с угрозами, но и с возможностями. Чтобы чения убытков за счёт ошибочных или неадекватных
построить эффективную систему риск-менеджмента в внутренних процессов, действий сотрудников, работы
банке, которая обеспечит увеличение дохода при требу- систем или каких-либо внешних событий.
емом уровне стабильности, надо решать много задач. Основные требования по управлению перечислен-
Чтобы управлять рисками, банк должен начинать ными рисками содержатся в нормативных докумен-
свою работу в этом направлении с определения и оцен- тах Банка России и в Соглашениях Basel II и Basel III.
ки всех возможных рисков, с которыми он столкнётся Поэтому ограничимся только этими рисками при рас-
в процессе своей работы. После этого банк принимает смотрении программного обеспечения для их управле-
одно из двух возможных решений, а именно принять ния.
риск или уклониться от него. Принимая риски подраз- Сегодня, в непростых экономических условиях, рос-
умевается, что банк берет на себя ответственность по са- сийская банковская система подвергается серьезным 66 Azimuth of Scientific Research: Economics and Administration. 2018. Т. 7. № 1(22)
экономические науки
Васильев Игорь Иванович ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ...
изменениям, которые в первую очередь связаны с требованиями мегарегулятора по обеспечению её стабильности и надежности. С этой целью ЦБ РФ разработал план внедрения стандартов Базеля II и Базеля III в отечественных банках. От коммерческих банков это потребует активных действий по дальнейшему развитию методик, разработки систем и процессов по регулированию и управлению всеми рисками, а также поддержанию достаточности капитала, а для этого требуются специализированные аналитические ИТ-системы.
Первоначально при введении Базеля II повлекло за собой создание ГГ платформ с помощью которых банки могли бы осуществлять риск менеджмент. После понятия рисков, которыми банк должен управлять возникает вопрос что должен включать в себя данная платформа, какие компоненты.
Такой программный продукт должен включать в себя: хранение данных, их моделирование, управление и извлечение. Кроме того, он включает в себя такие компоненты, как расчет рыночного операционного и кредитного риска, необходимые для раскрытия информации, стресс-тестирование и оценки капитала. В свою очередь расчет рыночного и кредитного риска должен включать в себя как минимум следующие компоненты: отчет по достаточности капитала, расчет капитала, оценку экономического капитала, управление залогами, рисковую окупаемость капитала, стрессовое тестирование и сценарный анализ. Тогда как механизм расчета операционного риска должен включает в себя: бизнес-процессы, организационную рисковую инфраструктуру, расчеты капитала, учет потерь, связанных с операционными рисками, сценарный анализ, аудит, сертификацию, отчетность, ключевые рисковые индикаторы. Помимо этого, все элементы должны легко интегрироваться и иметь стандартные интерфейсы. Кто же из производителей П"-платформ способен представить подобное решение?
которые формируют основные вычисления для выявления, моделирования и учета факторов риска, стресс-тестирования и измерения капитала.
Рисунок 2 - Магический квадрат по IT-платформам управляющие рисками
Источник: Gartner, 2014
В ряде продуктов есть возможность формирования отчетов с возможностями контекстуального анализа, формирования отчетов по стандартным шаблонам и их адаптации под требования клиента, а также оповещение о форс мажорных ситуациях.
Существуют три направления (слоя) управления рисками (таблица 1):
- управление данными;
- риск-механизм;
- формирование отчетности.
В большинстве случаев интеграция существующих продуктов несовершенна по ряду причин, поставщики, как правило, концентрируют свои усилия на одном из этих 3-х направлений (слоев), и на одной из групп рисков - рыночных, кредитных или операционных.
Таблица 1 - Архитектура приложений управления рисками согласно компаний, выпускающие продукты в рамках этой архитектуры
Рисунок 1 - Этапы интеграции решений по управлению рисками при помощи специализированной платформы
Источник: SAS, Risk-manage.ru/, 2014
Аналитические компании не остались в стороне и отреагировали на появление множества программных обеспечений, чередой посвященных им исследований. В частности, Gartner опубликовала своеобразный «магический квадрат» (рис 2), показывает компании которые являются разработчикам IT-платформ для управления рисками.
Приложение управления рисками, на основании определения Gartner, является платформа интегрированного управления рисками, которая обеспечивает сбор, формирование отчетов об элементах риска, подготовку данных, появляющиеся в компании, при выполнении текущих и предполагаемых (бедующий операций) операций.
Приложения данного типа включают в себя элементы для хранения и моделирования данных, извлечения их из источников, или можно сказать для управления данными. Также в них входят: компоненты риск-механизма для рыночного, кредитного и операционных рисков,
Формирование отчетности Business Objects, FinArch, Cognos, CXO System, Algorithmics, Reveleus, SAS, SunGard
Kamakura, Oracle, SAP BWise, FRS, Methodware, Paisley Consulting, Portiva Riskmanagement Concepts Systems
Риск-механизм Algorithmics, Fermat, Riskmanagement Concepts Systems, Reveleus, FinArch, Quadrus Financial Technologies, SAS, SunGard
Acrys Consult, Fair Isacc, SAP Fermat, Kamakura, Oracle BWise, Conterprise, Commit Gruppe, FRS, Methodware, Paisley Consulting, Portiva
Управление данными Business Objects, FinArch, Algorithmics, IBM, Oracle, QFTI, Reveleuse, SAS, SunGard, Teradata
Fair Isaac, SAP, Kamakura, Methodware FRS, Riskmanagement Concepts Systems, Raft International
Внешние данные Fair Isaas, Algorithmics Algorithmics, SAS
Кредитные риски Операционные риски
Vasilyev Igor Ivanovich THE MAIN DIRECTIONS .
economic sceinces
Обычно разработчики IT-платформ опираются при создании данных приложений на необходимый перечень инструментом или же создают приложение специально для определённого заказчика, в-третьих случаях создают приложения в виде не связанных между собой риск-модулей, который подходит только под определенный тип риска и другие модели. Тем не менее можно заметить тенденцию развития данных платформ в направлении именно полностью интегрированной системы включающая в себя не одну группу рисков.
Несмотря на довольно молодой рынок лидерами в создании интегрированных платформ признали сразу несколько компаний. Большая часть из них - небольшие фирмы, которые специализируются не только в управлении рисками и создании программных обеспечений, но и часто выступающий в качестве консультанта.
Фирма Algorithmics - один из старейших в области управления рисками. Ее комплект, обладает наибольшей функциональностью среди всех продуктов, рассмотренных в рамках данного исследования и выделенного у магического квадрата.
Компания FinArch предлагает продукт, основанный на базе Microsoft. Несмотря на длительный период продаж средств управления рисками согласно требований мегарегулятора, число пользователей данной платформой быстро растет. Компания предлагает мощные средствами анализа кредитных рисков. Для операционных рисков компоненты риск-механизма работают только с моделью базисных индикаторов при стандартном подходе.
Фирма Reveleus/i-flex включает мощные средства анализа кредитных рисков, которые были дополнены компонентами для операционных рисков как предложение.
Программное обеспечение, подготовленное компанией SAS предназначено для использования собственных внутренних моделей формирования отчетности и кроме этого интегрирует данные для определения кредитных рисков.
Попытка решить банками данную проблему, ставит пред ними сложную задачу и проблему. В связи с высокой стоимостью этих решений и связанных с ними ИТ сервисов и технологий, приходится выбирать между элементами аутсорсинга и собственными ресурсами. Именно поэтому исследования не останавливаются на одной компании Gartner, и другая компания Celent разработала и предложила методику оценки IT-платформы на базе 4-х категорий:
- количество клиентов;
- функциональный охват;
- технологичность продукта;
- широта клиентских сервисов между собой, так и с другими элементами банковской ИТ инфраструктуры.
Рисунок 3 - Позиционирование вендоров ПО Источник: Се1еШ, 2016
Се1еП предлагают четыре сегмента вендоров: 1. Технические особенности и функционал которых находится на минимуме;_
2. C ограниченной финансовой функциональностью и высоким уровнем риск-аналитики;
3. Oтличаются инструментами составления отчетов для риск-менеджеров при этом сохраняя на минимуме технологические особенности, и также наличие инструментов финансового менеджмента;
4. Охраняют максимум функционала и технологических особенностей.
В целом картина получается достаточно схожей с представленной аналитиками Gartner. Маленькие банки предпочитают дешёвые продукты с неполным пакетом (функционалом), ввиду довольно высоких цен. Крупные банки покупают полный пакет у компаний, которые способные их создать и сопровождать.
Однако еще при введении Базеля II оценивая все предложения компаний по IT платформам можно было заметить, что данные программы в большинстве своем не удовлетворяют требованиям мегарегулятора по комплексному риск- менеджменту в банке, чему длительное время не уделяли внимание вообще в банках предпочитая пользоваться только теми продуктами, которые уже представлены на рынке.
Именно поэтому позднее на Московском Риск-Форуме SAS был рассмотрен ряд необходимых условий для внедрения в банке Базельских стандартов в данном случае относительно количественных моделей оценки риска для нормативов достаточности капитала. Именно поэтому выделяют ИТ-системы, в которой возможно сконцентрировать все данные, необходимые для мониторинга, контроля и исторического анализа, а также построения по всем финансовым инструментам моделей оценки всех рисков, применяемым банком. Также, постановка расчетного ядра в ИТ системе. Особое внимание уделяют качеству данных в ИТ-еистемах, обеспечение их сохранности и непротиворечивости, согласно требований базельских стандартов. Банк России в настоящее время к качеству данных разрабатывает собственные требования, которые предлагается использовать в количественных моделях оценки рисков.
Хотелось обратить внимание, что в условиях начавшихся внедрений Базеля II и Базеля III использование профессиональных аналитических ИТ-инструментов главным образом влияет на существование (выживание) банка, потому что банк, который может быстрее реагировать на внутреннюю и внешнюю ситуацию, может и более эффективно управлять ресурсами, рисками и своим капиталом и таким образом, принимать решения, способствующие его выживанию.
Так же отмечается, что сегодня банки традиционно управляют рисками фрагментарно и создают отдельные IT-системы для рыночного, операционного и кредитного рисков. При этом регулятор требует комплексного, интегрированного-риск менеджмента. В результате банки предлагают временные решения, которые удовлетворяют всем требованиям регулятора, но в долгосрочной перспективе они столкнутся с проблемой создания единой IT-системы для всех видов рисков.
Для этой цели и выполнения требований Базельского комитета компания SAS разработала комплекс решений, в основе которых лежит интегрированная среда для централизованного управления всеми видами рисков и противодействия мошенничеству. Она включает единые DI (Data Integration) и BI (Business Intelligence) платформы, с помощью которых банки могут выстроить целостную систему управления всеми видами рисков в масштабах всей организации. Выделяют также требования к системе управления лимитами и стресс-тестированию, и у SAS есть соответствующие решения. Так, например, компания отмечает большой интерес к решению SAS Enterprise Limit Management, которое SAS вывела на российский рынок в 2014 году.
Хотя глобальные мировые тенденции в области управления рисками приходят в Россию с запозданием в этом есть и свои преимущества для финансовой систе-
68
Azimuth of Scientific Research: Economics and Administration. 2018. Т. 7. № 1(22)
экономические науки
Васильев Игорь Иванович ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ...
мы РФ. На текущий момент уже преодолены основные методологические проблемы и кредитные организации могут значительно быстрее внедрять платформы риск менеджмента при этом решая, как минимум две задачи. Во-первых, оценивать и предотвращать риски, с которыми сталкивается банк и во-вторых обеспечивать соблюдение требований мегарегулятора.
И так как мировой финансовый кризис повлиял на работу банков и создал совершенно новые условия для работы и даже существования (выживания), в связи с этим появился выход риск-менеджмента на первый план и на первый план вышло программное обеспечение для банков.
Инновации и введение условий регулятора породило больше количество программных продуктов на рынке, которые предназначены для обеспечения эффективности управления рисками. Внедрение данной платформы несомненно усовершенствует управление рисками, что позволяет повысить эффективность операционной деятельности и улучшить финансовое состояние.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Basel III Capital Accord
2. Basel II Capital Accord
3. Risk Management Application Software Magic Quadrant(магический квадрат) Gartner 2016
4. Risk Management and Basel II: Comparing the Financial and Credit Risk Solution Vendors Celent 2016
5. Особенности и развитие рынка ИТ в России sci-enceforum.ru> 2017|2599|29386
6. Почему профессиональная система риск-менеджмента на базе аналитики становится необходимым условием существования банков?// SAS, 2014 // http://www.sas.com/ru_ru/news/press-releases/2014/no-vember/SAS-Risk-Forum.html
7. Финансовый сектор не сопротивляется Basel II// Вадим Ференец / CNews Analytics, 2013
8. InfoWatch, 2013 // Risk-manage.ru
Статья поступила в редакцию 14.01.2018
Статья принята к публикации 24.03.2018
