CC BY
97
Финансы России в условиях глобализации
УДК 338.2
А.В. Канаев, О.А. Канаева
ИНИЦИАТИВЫ БИЗНЕС-СООБЩЕСТВА В ОБЛАСТИ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ И УСТОЙЧИВЫХ ФИНАНСОВ
Санкт-Петербургский государственный университет
Аннотация: Статья посвящена малоисследованным феноменам современной финансовой системы, получившим название «устойчивые финансы» и «устойчивый банкинг». Их история и проблемы современного развития привлекают внимание все большего числа ученых и политиков разных стран. Для России опыт внедрения идей устойчивого развития в практику банков и финансовых институтов имеет особое значение в связи с необходимостью скорейшего восстановления темпов роста и радикальной структурной перестройки национальной экономики
Ключевые слова: альтернативные банки, исламский банкинг, микрофинансовые институты, ответственные инвестиции, проектное финансирование, устойчивое развитие, устойчивый банкинг, устойчивые финансы
UDC 338.2
A.V. Kanaev, O.A. Kanaeva
INITIATIVES OF THE SUSTAINABLE DEVELOPMENT BUSINESS AND SUSTAINABLE FINANCE BUSINESS COMMUNITY
St. Petersburg State University
Abstract: The article devoted to the little-investigated phenomena of modern financial system termed a "sustainable finance" and a "sustainable banking". Their history and problems of modern development attracted the attention of researchers and policy makers from different countries. For Russia, the experience of introducing of sustainable development ideas into the practice of banks and financial institutions is of particular importance due to the need for the speediest recovery of growth rates and a radical restructuring of the national economy.
Keywords: alternative banks, islamic banking, microfinance institutions,
project financing, responsible investments, sustainable development, sustainable banking, sustainable finance
Втрое десятилетие XXI в. отмечено неослабевающим интересом бизнес-сообщества, научных и правительственных кругов ведущих мировых держав и развивающихся стран как к сугубо практическим вопросам, связанным с преодолением негативных последствий финансового кризиса 2008-2009 гг., так и к поиску решений фундаментальных проблем дальнейшего развития мировой и национальных экономик. Речь идет в первую очередь о переосмыслении основ экономического роста и развития современного хозяйства в целом. Характерными в этом смысле являются слова приветственного послания конференции «Инклюзивный капитализм» ("Inclusive Capitalism") Директора-распорядителя МВФ Кристин Лагард (Лондон, 27 мая 2014 г.): «Прежде всего, необходимо обеспечить, чтобы рост охватывал более широкие слои, и чтобы правила игры вели к равным условиям, которые благоприятствуют многим, а не лишь нескольким игрокам... Делая капитализм более инклюзивным, мы делаем капитализм более эффективным и, возможно, более устойчивым» [6].
Многие исследователи и представители бизнеса связывают возможные пути решения указных проблем с реализацией на практике идей устойчивого развития (англ. sustainable development), которое призвано обеспечить экономическую стабильность, социальное благополучие и экологическое равновесие в долгосрочной перспективе. Это касается как национальных экономик, так и их отдельных отраслей и сфер. Применительно к финансам это означает необходимость формирования финансовой системы, которая должна быть не только стабильной, но также и устойчивой в том смысле, что она больше привязана к реальной экономике и обслуживать запросы инклюзивного, экологически устойчивого экономического развития. На этом фоне вполне закономерным является рост числа исследований, посвященных анализу проблем и перспектив практической реализации идей устойчивого развития в мировом и национальных деловых сообществах. В частности, важно знать современное состояние и тенденции развития такого относительно нового феномена как «устойчивые финансы». Этим вопросам и посвящена данная статья. Авторы надеются, что излагаемый материал вызовет интерес не только у ученых и преподавателей, но также у менеджмента крупных российских банков и сотрудников регулятивных органов, поскольку переход к устойчивому развитию и расширению финансирования приобретают особую значимость в связи с необходимостью скорейшего восстановления темпов роста и радикальной структурной перестройки экономики.
Устойчивое развитие и бизнес-сообщество.
Эволюция идей устойчивого развития. Появление идей устойчивого развития связано с публикацией получивших широкий резонанс докладов Римского клуба (1972, 1974, 1988), основополагающих материалов Конференции ООН по окружающей среде в Стокгольме (UN Conference on the Human Environment, 1972) и Конференции ООН по окружающей среде и развитию в Рио-де-Жанейро (UN Conference on Environment & Development, 1992), а также документов Международной комиссии 00H по окружающей среде и развитию (World Commission on Environment and Development), касающихся будущего планеты и охраны окружающей среды. В 1987 г. Комиссия, возглавляемая премьер-министром Норвегии Гру Харлем Брундтланд (Gro Harlem Brundtland), публиковала доклад «Наше общее будущее», в котором появилось первое формальное определение понятия «устойчивое развитие» («sustainable development»): «Устойчивое развитие - это такое развитие, которое удовлетворяет потребности настоящего времени, но не ставит под угрозу способность будущих поколений удовлетворять свои собственные потребности» [9]. Позднее Всемирный банк предложил более практико-ориентированное (операционное) определение, согласно которого: «устойчивое
развитие - это процесс управления портфелем активов с целью сохранения и расширения человеческих возможностей. Устойчивое развитие включает в себя экономическую, экологическую и социальную устойчивость, которая достигается путем рационального управления физическим, природным и человеческим капиталом» [13].
В целом, базовые положения указанных документов позволили наметить пути дальнейшей концептуализации и институционализации устойчивого развития -формированию системы взглядов, научных подходов и принципов организации деятельности по обеспечению самоподдерживающегося долгосрочного развития мировой экономики и человеческого общества в целом.
Основные инициативы бизнеса в области устойчивого развития. За время, прошедшее с момента публикации доклада «Наше общее будущее», мировое бизнес-сообщество выступило с целым рядом деклараций о намерениях, добровольных обязательств и инициатив, заключило важные международные корпоративные соглашения, связанные с созданием определенных организационно-экономических и финансовых механизмов, руководств и стандартов, направленных на практическую реализации принципов устойчивого развития, экологической и социальной ответственности бизнеса. Выделим ретроспективно наиболее значимые их них:
Коалиция за экологически ответственную экономику (Coalition for Environmentally Responsible Economies, CERES) - некоммерческая организация, созданная в США в 1989 г., объединяющая широкий круг заинтересованных сторон (инвесторов, компании, общественность) с целью использования передовых бизнес-практик и решений для создания здоровой мировой экономики [5]. В 2010 г. CERES опубликовала доклад «Корпорация 21 век: дорожная карта Цереры для устойчивости» ("The 21st Century Corporation: The Ceres Roadmap for Sustainability"), содержащий принципы, призванные обеспечить современную платформу для создания корпоративной стратегии устойчивого развития с целью ускорения внедрения передового опыта в этой области.
Хартия деловых кругов за устойчивое развитие (Business Charter for Sustainable Development) была создана 27 ноября 1990 г. Международной Торговой Палатой (ICC). На своей 64 сессии одобрила создание принципов для менеджмента окружающей среды, в комментариях к которым подчеркивалось, что бизнес разделяет мнение о том, что должна быть общая цель, а не конфликт, между экономическим развитием и охраной окружающей среды, как для нынешних, так и для будущих поколений [5].
Совет предпринимателей по устойчивому развитию (Business Council for Sustainable Development, BCSD) - организация, созданная в 1990 г. швейцарским бизнесменом Стефаном Шмидхайни. Она объединила 48 представителей крупнейших мировых компаний для представительства интересов бизнеса на саммите в Рио-де-Жанейро (1992). Здесь Совет выступил с докладом, который позднее был выпущен в виде получившей широкую известность книги, отражающей новую роль бизнеса в обеспечении устойчивого развития, «Меняя курс: перспективы глобального бизнеса для развития и окружающей среды» [11].
Всемирный совет предпринимателей по устойчивому развитию (World Business Council for Sustainable Development", WBCSD). В январе 1995 г. путем слияния Всемирного Совета по окружающей среде» (World Industry Council for the Environment, WICE) и BCSD был образован институт, который стал авторитетным органом, представляющим топ-менеджмент ведущих компаний и внесшим важный вклад в распространение идей экологической эффективности (эко-эффективности) бизнеса. Последняя, по мнению членов Совета, означает создание большей ценности с меньшим воздействием на окружающую среду - использование меньшего объема ресурсов с меньшими отходами и загрязнениями. В конце 1990-х гг. Совет выпустил ряд публикаций на тему эко-эффективности, получивших широкую известность [2; 12].
Важным вкладом в формирование и развитие представлений о корпоративной
устойчивости в среде менеджеров и акционеров крупнейших компаний стала опубликованная в 1997 г. книга Дж. Элкингтона «Каннибалы с вилкой», в которой автор представил концепцию «триединого итога» ("triple bottom line", TBL или 3BL), названную также концепцией «тройного практического результата» или «тройного (тройственного) критерия». Согласно ей результативность вклада компании в развитие общества можно оценить в трех аспектах деятельности: экономическом, социальном и экологическом. Речь, таким образом, идет о социо-эколого-экономической устойчивости компаний и иных бизнес-организаций. В связи с эти финансовую отчетность компании следует дополнить показателями (индикаторами устойчивости), отражающими социальные и экологические результаты её деловой активности и, поэтому бухгалтерский учет должен отображать полный диапазон деятельности хозяйствующего субъекта во всех трех сферах, характеризующих устойчивость компании [4]. Концепция Дж. Элкингтона стала основополагающей для развития практики корпоративной устойчивости.
Глобальный договор ООН (UN Global Compact) - подготовленная ООН в 2000 г. конвенция с деловым сообществом, призванная способствовать принятию компаниями всего мира социально экологически ответственной политики. Участники Глобального договора добровольно принимают на себя обязательство соблюдения десяти принципов, относящихся к правам человека, условиям труда, противодействию коррупции и охране окружающей среды, а также ежегодного публичного подтверждения следования этим принципам и т.д.
Параллельно с теоретическими поисками шла интенсивная практическая работа в области аудита и стандартизации устойчивого развития корпораций:
Схема управления и аудита в области окружающей среды Европейского союза (European Union's Environmental Management and Audit Scheme, EMAS). Постановлением Европейской Комиссии № 1836/93 от 29.06.1993 была создана добровольная программа экологического аудита для расположенных в Европе промышленных предприятий. В 1995 г. она вступила в силу как набор требований по сертификации системы экологического менеджмента компаний. С 2010 г. введены новые правила (EMAS III);
Глобальная инициатива по отчетности (Global Reporting Initiative, GRI) -некоммерческая организация, созданная в Бостоне в 1997 г. совместно CERES и The Tellus Institute (создан в 1976 г.). Ею цель состояла в том, чтобы создать систему отчетности о результатах компании в их деятельности по реализации принципов ответственного экологического поведения. Первая версия «Руководства GRI по отчетности в области устойчивого развития» ("Sustainability Reporting Guidelines") вышла в 2000 г. В 2006 г. был заключен стратегический альянс GRI с Глобальным договором ООН, подразумевающий использование системы отчетности в качестве инструмента реализации принципов последнего. В мае 2013 г. опубликована 4 версия (GRI 4). Руководство предназначено для использования в качестве общепринятой системы нефинансовой отчетности в отношении экономических, экологических и социальных результатов деятельности компаний (так называемый «триединый итог») в области устойчивого развития.
Серия стандартов AccountAbility (AA1000), разработанная созданным в 1995 г. Институтом социальной и этической отчетности (Institute of Social and Ethical Accountability, "AccountAbility"). Она содержит требования к отчетности в области устойчивого развития и нефинансового аудита, и предусматривает интеграцию социальных аспектов в организацию бизнеса и активное вовлечение заинтересованных лиц в деятельность компаний. В ноябре 1999 г. был опубликован исходный рамочный документ (AA1000 Framework Standard), который положил начало разработки серии стандартов, среди которых следует выделить стандарт взаимодействия с заинтересованными сторонами» AA1000 SES (AccountAbility 1000 Stakeholder Engagment Stantard, 2005 г.), устанавливающий правила и нормы для организации проверки качества
взаимодействия с заинтересованными сторонами. В настоящее время действует версия АА1000 SES:2015.
Стандарты экологического менеджмента и корпоративной социальной ответственности. В 1992 г. Британский институт стандартизации (British Standards Institution, BSI), опубликовал первый в мире стандарт для системы экологического менеджмента организаций BS 7750. Его появление было инициировано английскими промышленными кругами в ответ на ужесточение природоохранного законодательства. На его основе Международной организацией по стандартизации (International Organization for Standardization, ISO) был разработан стандарт ISO 14000, регламентирующий создание систем экологического менеджмента на предприятиях, обеспечивающих соблюдение требований безопасности окружающей среды. Эта система сегодня является неотъемлемой составной частью требований Европейского союза к экологическому менеджменту.
В ноябре 2010 г. ISO опубликовала стандарт «Руководство по социальной ответственности ISO 26000» (ISO 26000:2010 "Guidance on social responsibility"). Настоящий стандарт представляет руководство по концепциям, терминам и определениям, относящимся к социальной ответственности, её принципам, взаимодействию с заинтересованными сторонами, а также основным темам (организационное управление, права человека, трудовые практики, окружающая среда, добросовестные деловые практики, проблемы, связанные с потребителями, участие в жизни местных сообществ и их развитие) и проблемам, касающихся способам интеграции социальной ответственности в деятельность организаций. С 2012 г. в России действует национальная версия документа - ГОСТ Р ИСО 26000-2012 «Руководство по социальной ответственности».
Стандарты менеджмента устойчивого развития. Первым стандартом в этой области стало разработанное в мае 2003 г. французским Национальным агентством по стандартизации (Agence Française de Normalisation, AFNOR) «Руководство SD 21000: Устойчивое развитие - Социальная ответственность корпораций - Руководство по включению вопросов устойчивого развития в стратегию и менеджмент предприятия» ("Développement durable - Responsabilité sociétale des entreprises - Guide pour la prise en compte des enjeux du développement durable dans la stratégie et le management de l'entreprise"). Оно включает рекомендации, помогающие высшему руководству предприятий адаптировать управленческие методы и системы к проблематике устойчивого развития и постепенно внести необходимые изменения в стратегию и политики предприятия.
Позднее в 2006 г. был создан, получивший широкую известность, стандарт Великобритании BS 8900:2006 «Руководство по менеджменту устойчивого развития» ("Guidance for managing sustainable development"). Данный документ определяет устойчивое развитие как «долговременный сбалансированный подход к экономической деятельности, экологической ответственности и социальному прогрессу» [British Standard, 2006, p. 01]. В документе устойчивое развитие применительно к организации определялось как долговременный, сбалансированный подход к экономической деятельности, экологической ответственности и социальному прогрессу [2]. В дальнейшем на его базе возникло целое семейство стандартов, касающихся стратегического менеджмента устойчивого развития организации. На их основе в РФ были разработаны собственные документы: ГОСТ 54598.1-2011 «Менеджмент. Организации. Руководство по обеспечению устойчивого развития» и ГОСТ Р 54598.12015 «Менеджмент устойчивого развития. Часть 1. Руководство».
Фондовые индексы на основе критериев устойчивого развития. Данные индексы стали определенным итогом многолетней деятельности по внедрению принципов корпоративной социальной ответственности и устойчивого развития в практику
крупнейших компаний, усилий по совершенствованию отчетности и внедрения стандартов передового опыта. Фондовые индексы на основе критериев устойчивого развития представляют собой индикаторы, отражающие динамику изменения капитализации компаний, отобранных по критериям устойчивого развития. Они могут быть использованы для формирования портфеля социально ответственных инвестиций и оценки его доходности, идентификации лидеров в области корпоративной социальной ответственности и сравнения её практик в различных компаниях.
На сегодняшний день существует большое число индексов устойчивого развития. Крупной серией индексов устойчивого развития являются Dow Jones Sustainability Indexes (DJSI), запущенная в 1999 г. компаниями Dow Jones Indexes и SAM, США. Серия состоит из 20 индексов, отражающих капитализацию социально ответственных компаний по всему миру. Созданная в 1995 г. британская группа FTSE (Financial Times Stock Exchange) начина с 2001 г. публикует серию индексов, которая включает общие индексы для компаний, показавшие высокую результативность социально ответственной деятельности (FTSE4Good Index Series, FTSE4Good IBEX Index, FTSE ECPI Italia SRI Index Series), экологические индексы для компаний, имеющих лучшую практику в области охраны окружающей среды и использования «зеленый» технологий (FTSE4Good Environmental Leaders Europe 40 Index, FTSE CDP Carbon Strategy Index Series, FTSE Environmental Markets Index Series) и религиозные индексы для компаний, чья деятельность соответствует нормами исламской религии (шесть «шариатских» индексов FTSE Shariah Global Equity Index Series).
Финансовые институты и проблемы устойчивого развития.
Финансовые инициативы. Практически сразу после публикации в 1980 г. доклада началось вовлечение финансовых институтов в решение экологических и социальных задач. Среди первых инициатив финансовых институтов в области устойчивого развития следует выделить следующие:
Финансовая инициатива Программы ООН по окружающей среде (UNEP Finance Iinitiative) - глобальное партнерство между UNEP (United Nations Environment Programme) и финансовым сектором, созданное в 1992 г. целях содействия финансовым институтам в вопросах интеграции принципов устойчивого развития и охраны окружающей среды в их деятельность. В 2010 г. с целью популяризации вышеуказанных инициатив в банковском секторе UNEP была создана Банковская комиссия (Banking Commission);
Лондонские принципы устойчивых финансов (The London Principles of Sustainable Finance) были сформулированы правительством Великобритании к Мировому саммиту по устойчивому развитию в Йоханнесбурге (2002 г.). В тексте документа содержится одно из первых определений нового феномена, получившего название «устойчивых финансов». Последние здесь трактуются как «предоставление инвестиционных и страховых продуктов для проектов и предприятий, которые способствуют (или не вредят), экономическому процветанию, защите окружающей среды и социальной справедливости» [London Principles of Sustainable Finance, 2002, p. 5]. Данная трактовка стала достаточно популярной в финансовом сообществе и послужила толчком для дальнейшей концептуализации проблематики устойчивых финансов;
Декларация Коллевеккьо о финансовых организациях и устойчивом развитии (The Collevecchio Declaration on Financial Institutions and Sustainability). Проект этого документа был подготовлен некоммерческой организацией Banktrack (создана в 1996 г.) и представителями более 100 других НКО, включая WWF Великобритании и WWF Италии, в итальянском городе Коллевеккьо. Декларация была представлена широкой публике на Давосском форуме в январе 2003 г;
Сеть инвесторов по климатическим рискам (Investor Network on Climate Risk, INCR) - объединение (сеть) американских институциональных инвесторов и других
финансовых институтов, целью которого является содействие лучшему пониманию финансовых рисков и инвестиционных возможностей, связанных с изменением климата. Деятельность сети, созданной в ноябре 2003 г., координируется СЕРЕС;
Принципы ответственных инвестиций ООН (UN Principles for Responsible Investment, UN PRI) - добровольные принципы, отражающие растущую актуальность вопросов экологического, социального и корпоративного управления (ESG) при принятии инвестиционных решений. UN PRI были разработаны в 2005 г. по инициативе Генерального секретаря ООН Кофи Аннана и в апреле 2006 г. были представлены на Нью-Йоркской фондовой бирже;
Принципы Экватора (Equator Principles, EP) - добровольный стандарт финансовой отрасли, предметом которого является управление социальными и экологическими аспектами сделок по проектному финансированию. EP применяются к любому новому финансированию проектов, которые осуществляются в любой точке земного шара и в любой отрасли и общие проектные капитальные затраты по которым составляют не менее 10 млн долл. США. Финансовые институты, принявшие Принципы Экватора (EPFI) используют их в целях обеспечения того, чтобы финансируемые нами проекты разрабатывались на принципах социальной ответственности и в соответствии с разумными практическими методами управления окружающей средой. Первоначальный вариант был создан в 2003 г. десятью крупнейшими банками в сотрудничестве с дочерней структурой Всемирного Банка Международной финансовой корпорацией (International Financial Corporation, IFC). В последствие в 2006 г. и 2013 г. вышли уточненные версии Принципов.
Устойчивые (альтернативные) банки и финансовые институты. Важным итогом реализации указанных инициатив финансовых институтов стало существенное расширение концептуального поля за счет теоретического переосмысления опыта устойчивых банков и других финансовых институтов, приверженных принципам устойчивого развития. Результатом этого стала тенденция к использованию широкого и узкого подходов к анализу содержательных аспектов устойчивого банкинга. Расширительная трактовка представлена в «Декларации Коллевеккьо о финансовых организациях и устойчивом развитии». Её суть заключается в том, что финансовые институты могут и должны демонстрировать и играть положительную роль на пути к экологической и социальной устойчивости путем предоставления финансовых услуг и ответственного ведения бизнеса. Для этого финансовые институты должны пересмотреть свои миссии, перейдя от приоритета получения максимальных прибылей к приверженности принципам устойчивости, что потребует от них «полностью интегрировать требования экологических ограничений, а также социальной и экономической справедливости в корпоративные стратегии и их основную деятельность (включая кредитование, инвестиции, андеррейтинг, консультирование) и поставить цели устойчивого развития на один уровень с такими приоритетами, как максимизация стоимости бизнеса для акционеров и удовлетворенность клиентов, а также активно стремиться к финансированию деятельности, способствующей устойчивому развитию» [14].
Узкая трактовка также достаточно широко представлена в литературе. Многие авторы используют понятие «устойчивый банкинг» в качестве обобщённого термина, охватывающего деятельность группы особых кредитных организаций - социальных, солидарных, ответственных, этических или альтернативных банков. Их объединяет общее стремление оказывать положительное влияние на людей и окружающую среду посредством банковских продуктов и услуг [15]. К наиболее крупным из них относятся институты с разной организационно-правовой основой: ShoreBank (США, 1973), GLS Bank, (Германия, 1974), Triodos Bank (Нидерланды, 1980), Freie Gemeinschaftsbank in der Schweiz (Швейцария, 1984), Merkur Bank (Дания, 1985), Wainwright Bank & Trust Co.
(США, 1987), Alternative Bank Schweiz (Швейцария, 1990), Cultura Sparebank (Норвегия, 1997), Ekobanken (Швеция. 1998), Banca Popolare Etica (Италия, 1998), Charity Bank (Великобританя, 2002). К этому списку нужно добавить социальные банки, созданные профсоюзами: ASN Bank (Нидерланды, 1960), Caisse d'Economie solidaire Desjardins (Канада, 1971), Unity Trust Bank (Великобритания, 1984). Наиболее крупными из них являются немецкий кооперативный банк GLS Bank (Gemeinschaftsbank für Leihen und Schenken, 1974) голландский Triodos Bank NV и итальянский Banca Popolare Etica.
Данные институты специализируются на финансировании таких социально и экологически значимых проектов, как строительство социального жилья, повышение энерго-эффективности, улучшение социально-гигиенических условий и т. п., во многих случаях предоставляя кредиты по ставкам ниже среднерыночной величины. Устойчивые (социальные) банки осуществляют финансирование предприятий сельского хозяйства и производителей биопродукции («зеленые» кредиты, экологический лизинг), а также демонстрируют высокую прозрачность своих финансовых операций и социальную ответственность в отношениях с клиентами и собственными сотрудниками. Важным инструментом деятельности этих банков являются депозиты и депозитные сертификаты устойчивого развития (часто низкопроцентные), которые по желанию вкладчиков могут быть использованы целевым образом в качестве ресурсов для конкретных социально и экологически эффективных кредитов и инвестиций.
Рост значения и общественного авторитета устойчивых банков обусловил расширение их усилий по пропаганде идей финансирования устойчивого развития (устойчивых финансов) и координации мер по поддержке нового формирующегося сектора национальных финансовых систем. С ними связано создание профессиональных ассоциаций и научно-образовательных структур в сфере устойчивых финансов:
Международная ассоциация инвесторов в социальную экономику (The International Association of Investors in the Social Economy, INAISE) - созданное в 1989 г. семью социально и экологически ориентированными финансовыми организациями объединение, глобальная сеть так называемых «социальных инвесторов», объединяющих в настоящее время более 40 организаций (банки, кооперативные финансовые институты, некоммерческие объединения, венчурные и гарантийные фонды) из 18 стран (Норвегия, Япония, Коста-Рика, Южная Африка и т.д.). Цель INAISE - способствовать развитию финансовых организаций, вовлеченных в социальную экономику.
Европейская федерация этических и альтернативных банков и финансистов (Fédération Européenne de Finances et Banques Ethiques et Alternatives, FEBEA) - созданная в 2001 г. в Брюсселе ассоциация для реализации и пропаганды идей устойчивого развития в финансовом секторе и оказания финансовой поддержки европейским этическим кредитным учреждениям, которые защищают природные и культурные ценности в странах Европейского Союза. В настоящее время Федерация включает 25 членов (12 банков, 7 ссудно-сберегательных кооператива, 4 инвестиционные компании и 2 фонда) из 13 европейских стран.
Институт социального банкинга (Institute for Social Banking) был создан в 2006 г. в немецком университетском городе Виттене (Северный Рейн-Вестфалия) в рамках реализации официальный проекта ООН (резолюция 57/254, от 20.12.2002) «Десятилетие ЮНЕСКО: Образование для устойчивого развития 2005-2014» ("UNESCO Decade: Education for Sustainable Development 2005-2014") 12 этическими банками для того, чтобы посредством своих образовательных программ и научных исследований внести вклад в распространение банковской деятельности, которая берет на себя ответственность за устойчивое развитие общества. В том же году институт начал активного взаимодействовать с Плимутским университетом (Великобритания), разработавшим в рамках указанного проекта ЮНЕСКО образовательную магистерскую программу "European Integrated Masters Program in Social Banking and Social Finance". За 10 лет
работы было проведено 191 образовательное мероприятие и выполнены 127 научно-исследовательских проекта в области социального банкинга.
Социальный (также называемый «альтернативным», «этическим», «зеленым», «устойчивым», «основанным на ценности») банкинг трактуется в документах института достаточно широко, поскольку охватывает деятельность большого круга финансовых институтов, имеющих разнообразные исторические корни и базовые ценности. Однако все многообразие проявлений этого феномена можно свети к общему знаменателю, описывающему специфику многих институтов, которые предоставляют банковские и финансовые услуги, основная цель которых - способствовать развитию и процветанию людей и планеты сегодня и в будущее. Это означает одновременное рассмотрение социальных, экологических, культурных и экономических последствий деятельности на всех уровнях с целью снижения их негативного воздействия и повышения их положительного влияния на общее благо. В этом контексте деньги и денежная прибыль не являются целями, а лишь средствами их достижения [8].
К устойчивым (альтернативным) банкам следует отнести большую группу кредитных союзов и кооперативов, имеющих глубокие исторические традиции, а также относительно молодых микро-финансовых и микро-кредитных организаций. Последние являются институтами, призванными в первую очередь обслуживать беднейшие слои населения планеты. Важность этой задачи для реализации целей устойчивого развития признана мировым сообществом, которое поддерживает усилии национальных государств по оказанию помощи в становлении и развитии данного сектора финансовой системы. Так, ещё в ноябре 2005 г. в штаб-квартире ООН был проведен «Международный форум по строительству инклюзивных финансовых секторов» ("The International Forum to Build Inclusive Financial Sectors", который стал итоговым мероприятием Международного года микрокредита (International Year of Microcredit). Главная цель Форума состояла в том, чтобы принять план действий для создания инклюзивных финансовых секторов для искоренения нищеты и обеспечения доступа к финансовым услугам всех слоев населения (для примерно четырех миллиардов человек) таким образом, чтобы перейти от благотворительности к прибыльным бизнес-моделям, которые могли бы приносить пользу бедным людям, правительствам и были бы выгодны для инвесторов. Позднее в декабре 2008 г. в «Дохинской декларации о финансировании развития» ("Doha Declaration on Financing for Development") участники Генеральной ассамблеи ООН подчеркнули: «Мы будем стремиться к созданию диверсифицированных, эффективно регулируемых, инклюзивных финансовых систем, способствующих увеличению сбережений и направляющих их на осуществление проектов, генерирующих устойчивый рост» [3].
Усилия по развитию микрокредитования увенчались серьезным успехом в 2006 г., когда Grameen Bank (создан в октябре 1983 г. для финансирования малообеспеченных слоев населения в сельских районах Бангладеш) совместно с его основателем Мухаммедом Юнусом (проф. Muhammad Yunus разработал проект микрокредитования в 1976 г.) стали лауреатами Нобелевской премии мира. В настоящее время термин «микрофинансирование» охватывает как практику выдачи мелких и мельчайших кредитов людям с низкими доходами, так и некоторые другие виды финансово-банковских услуг -прием мелких сбережений, платежи, страхование жизни и т.п. Кроме Grameen Bank к наиболее развитым микрофинансовым банкам (институтам) в развивающихся странах относятся: Brac Bank (Бангладеш и Афганистан), Basix (Индия), Acleda Bank (Камбоджа), Mibanco (Перу), Findesa (Никарагуа), Compartamos (Мексика), Equity Bank and K-Rep Bank (Кения) и Centenary Bank (Уганда).
Несколько особняком стоят другие социальные финансовые институты, получившие название исламских банков (араб. Ájáj^Jl), отрицающих взимание
процента и строящих отношения с клиентурой на принципах Шариата (араб. ). Первым из них стал созданный египетским финансистом доктором Ахмед-аль-Наджаром
в 1963 г. по немецкой модели сберегательный банк в египетском городе Мит Гамре (Mit Ghamr Savings Bank). Этот банк не начислял и не платил процентов, накопленные на счетах средства инвестировались в торговлю и промышленность, а полученная прибыль делилась между вкладчиками. С возникновением банка принято связывать начало формирования современных исламских банковских систем в мусульманских странах и аналогичных секторов в банковских системах многих европейских стран.
***
Представленный материал, как нам представляется, достаточно наглядно свидетельствует о том, что в современном мире устойчивые финансы и устойчивый банкинг выступают одними из ключевых драйверов трансформации международной и национальных финансовых систем, ориентации их на нужды устойчивого развития. Это означает большую привязку банков и финансовых институтов к реальной экономике и обеспечение доступного обслуживания широких слоев населения, а также финансирование экологически устойчивого экономического развития. Кроме того, как нам представляется, успешное функционирование и развитие многочисленных устойчивых, социальных и ответственных банков означает, что сохранение и расширение социальных основ банковского бизнеса может и должно стать отравной точкой поиска эффективных пост-кризисных бизнес-моделей в финансовой сфере в целом. В первую очередь это касается отечественных универсальных банков и банков (институтов) развития.
Список литературы
1. British Standards Institution. BS 8900:2006 Guidance for managing sustainable development. London, BSI Standards Limited. 2006. 20 p.
2. DeSimone L. D., Popoff P. with WBCSD. Eco-Efficiency: The Business Link to Sustainable Development. Cambridge, MA: MIT Press, 1997. 283 p.
3. Doha Declaration on Financing for Development: outcome document of the Follow-up International Conference on Financing for Development to Review the Implementation of the Monterrey Consensus. UN General Assembly. 24 December 2008. (A/RES/63/239) // https://documents-dds-ny.un.org/doc/UND0C/GEN/N08/485/13/PDF/N0848513.pdf70pen Element
4. Elkington, J. Cannibals with Forks: The Triple Bottom Line of 21st Century Business. Oxford: Capstone Publishing Ltd., 1997. 402 p.
5. International Investment Instruments: A Compendium. Volume III. Regional Integration, Bilateral and Non-governmental Instruments. UNCTAD/DTCI/30(Vol.III). New York and Geneva, United Nations. 1996. 379 p.
6. Lagarde Ch. Economic Inclusion and Financial Integrity - an Address to the Conference on Inclusive Capitalism. London, May 27, 2014. URL: https://www.imf.org/external/np/speeches/2014/052714.htm
7. London Principles of Sustainable Finance. The contribution of UK-based financial institutions to sustainable development. Interim Report. London. 2002. http://www.griequity.com/resources/integraltech/GRIBusinessModel/sustfinprinciples.pdf
8. Our definition of Social Banking. Institute for Social Banking. 2017. https://www.social-banking.org/wp-content/uploads/2017/08/ISB_Definition_ SocialBanking.pdf
9. Our Common Future. World Commission on Environment and Development. Oxford: Oxford University Press. 1987. 400 p.
10. Principles for Responsible Investment. PRI Association. L.: 2017; https://www.unpri.org/about/the-six-principles
11. Schmidheiny S. with BCSD. Changing Course: A Global Perspective on Development and the Environment. Cambridge, MA: MIT Press, 1992. 375 p.
12. Schmidheiny S., DeSimone L. D, Chase R. with WBCSD. Signals of Change: Business Progress Towards Sustainable Development. Geneva: WBCSD, 1997. 56 p.
13. Soubbotina T. Beyond economic growth meeting the challenges of global development. Washington, D C. The World Bank. 2000. 161 p.
14. The Collevecchio Declaration. January 2003. http://www.banktrack.org/ download/collevecchio_declaration_2/0_030401_collevecchio_ declaration.pdf
15. Weber O., Remer S. Social Banks and the Future of Sustainable Finance. London, UK: Routledge. 2011. 238 p.
Информация об авторе:
Канаев Александр Владимирович
доктор экономических наук, профессор, Санкт-Петербургский государственный университет, г. Санкт-Петербург, Россия
Канаева Ольга Алексеевна
кандидат экономических наук, доцент Санкт-Петербургский государственный университет, г. Санкт-Петербург, Россия
Information about author:
Kanaev Alexander Vladimirovich
Doctor of Economics, professor, St. Petersburg State University, St. Petersburg, Russia
Kanaeva Olga Alekseevna Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, St. Petersburg State University, St. Petersburg, Russia
