CC BY
189УДК - 336.713.2
Лященко И.Г. студент 3 курса Винделович Н.В. преподаватель Академический колледж Академия маркетинга и социально-информационных технологий- ИМСИТ
РФ, г. Краснодар ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Аннотация: Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
Ключевые слова: Коммерческий банк, Центральный Банк России, Функции Коммерческого банка, Кредитное управление, Ценные бумаги, Депозиты.
Author of article: Lyashchenko I. G.
3rd year student of Academic
College
Academy of Marketing and Social Information Technologies - IMSIT
RU, Krasnodar Co-author: Vindelovich N. V. Academic College Teacher Academy of Marketing and Social Information Technologies - IMSIT
RU, Krasnodar FUNCTIONS OF COMMERCIAL BANK Annotation: Commercial banks are the main link in the banking system. Regardless of the form of ownership, commercial banks are independent economic actors. Their relationship with customers is commercial. The main purpose of the functioning of commercial banks is to maximize profits.
Keywords: Commercial Bank, Central Bank of Russia, Functions of a Commercial Bank, Credit Management, Securities, Deposits.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции) - то есть осуществляют (или должны осуществлять), комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.
Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения.
Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств - объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств, для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.
Важно отметить, что в соответствии с российским законодательством кредитным организациям, как хозяйствующим субъектам, запрещается заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле ст. 11 и ст. 11.1 ФЗ «О защите конкуренции» [2].
Структура коммерческого банка - это совокупность подразделений банка, которые выполняют закрепленные за ними функции. Цель организационной структуры - управление функционированием банка. Организационная структура коммерческого банка определяется двумя основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.
В РФ коммерческие банки могут быть образованы в форме хозяйственных обществ, т.е. в форме публичного (ПАО, ранее открытого или ОАО) и непубличного (АО, ранее закрытого ЗАО) акционерных обществ, обществ с ограниченной (ООО) и дополнительной (ОДО, данная форма практически неприменима в РФ) ответственностью. Уставный капитал коммерческого банка, образованного в форме акционерного общества, формируется за счет размещения его акций.
Акционеры несут ответственность по обязательствам банка только в пределах стоимости принадлежащих им акций. Среди акционеров банка следует различать учредителей и прочих участников. Учредителями считаются юридические и физические лица, принявшие решение об учреждении банка, занимающиеся его организацией и располагающие необходимыми средствами для формирования его уставного капитала.
Высшим органом управления банком (вне зависимости от его организационно-правовой формы) является общее собрание участников (т.е. акционеров или пайщиков), которое созывают не реже 1 раза в год. На этом собрании решают следующие вопросы:
- вносят изменения и дополнения в устав банка;
- уточняют размер уставного капитала банка (т.е. фиксируют его уменьшение или увеличение);
- принимают решение о реорганизации или ликвидации банка;
- избирают ревизионную комиссию банка и утверждают аудитора банка;
- избирают совет директоров (наблюдательный совет) банка;
- рассматривают предоставленную советом директоров отчетность: годовой отчет банка, бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах;
- принимают решение о распределении прибыли банка.
Дальнейшая организационная структура коммерческого банка
представлена, с одной стороны, его службами, а с другой - управлениями, в состав которых включается несколько отделов.
К службам банка относят:
- отдел кадров (осуществляет подбор и расстановку персонала, организует его обучение, повышение квалификации и т.п.);
- юридический отдел (разрабатывает и вносит изменения в нормативные документы, составляет договоры, ведет дела банка в судебных и административных учреждениях и т.п.);
- административно-хозяйственный отдел (занимается приобретением, ремонтом, и продажей зданий, сооружений и оборудования банка);
- отдел автоматизации (организует компьютерные системы банка и выполнение электронных расчетов, разрабатывает и организует программы оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой, разрабатывает программное обеспечение для отделов и управлений банка);
- служба безопасности (обеспечивает безопасность деятельности банка и его сотрудников, осуществляет проверку крупных вкладчиков и заемщиков).
Количество управлений и включаемых в них отделов зависит от величины банка и разнообразия осуществляемых им операций и услуг [3, с. 418].
В крупных банках обычно функционируют следующие управления:
- управление планирования и развития деятельности банка;
- управления депозитных операций;
- управление ценных бумаг;
- кредитное управление;
- валютное управление;
- управление комиссионных операций;
- учетно-операционное управление;
- управление депозитарных операций.
Управление планирования и развития деятельности банка призвано обеспечивать ликвидность, рентабельность и надежность банка. Управление депозитных операций предназначено для привлечения средств юридических и физических лиц в депозиты, их учета и анализа депозитного портфеля. Управление ценных бумаг предназначено для привлечения ресурсов путем размещения собственных ценных бумаг банка, инвестирования банковских ресурсов в ценные бумаги других эмитентов, учета и переучета векселей. Кредитное управление является центральным звеном в осуществлении активных операций банка и предназначено для организации кредитования предприятий, других банков и населения. Валютное управление предназначено для осуществления и анализа валютных операций. Управление комиссионных операций включает в себя трастовый отдел, занимающийся доверительным управлением вверенного банку имущества, а также оказывающий посредничество в покупке-продаже каких-либо ценностей клиентов, отдел гарантийных операций и банковских услуг, консалтинговый отдел. Учетно-операционное управление занимается организацией расчетно-налоговой деятельности банка. Управление депозитарных операций выполняет функции депозитария для клиентов.
Следует отметить, что здесь приведена примерная организационная структура - в различных банках наблюдается ее существенное варьирование.
Функционирование большого количества коммерческих банков дает возможность выбрать наиболее оптимальный вариант для клиента. Все коммерческие банки предлагают разнообразный перечень операций и услуг. Выдача кредитных карт, кредитование, депозиты все это относится к банковским продуктам, предлагаемых клиентам коммерческими банками, при этом все они укладываются в рамки основных функций коммерческого банка, а именно:
- аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
- посредничество в кредите;
- создание кредитных денег;
- проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
- организация выпуска и размещение ценных бумаг;
- оказание консультационных услуг.
Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций банком.
Посредничество в кредите является другой важной функцией
коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения.
Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета ведет к сокращению денежной массы.
Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки -посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует постоянного совершенствования технологии расчетных операций.
Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг.
Кроме основных функций коммерческих банков существуют определенные функции, которые закреплены за банками законодательно, только на территории той или иной страны. Например, в России банкам вменяется:
- выдача поручительств, предусматривающих исполнение денежных обязательств;
- приобретать права требования по денежным обязательствам других
лиц;
- осуществлять лизинговые операции.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. К основным банковским операциям относятся (ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»):
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7)привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов;
7) размещение привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет;
8) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов;
9) осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов) [1].
Помимо перечисленных операций банки вправе осуществлять следующие виды сделок:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4)осуществление операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг;
8) иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации [1].
Кредитной организации запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т. е. эти виды деятельности следует отнести к числу небанковских.
Коммерческие банки играют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, как аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживание клиентов.
Сфера интересов коммерческих банков растет, а круг их возможностей и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны. Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике неоспорима. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для накопления капитала.
Благодаря коммерческим банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства, жилья и т.д. Коммерческие банки, как элемент банковской системы, способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетом, переводу денег, выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и т.д.
Конкуренция со стороны специализированных кредитных учреждений и финансовых компаний промышленных корпораций в какой-то степени создает стимулы для дальнейшего развития коммерческих банков. Коммерческие банки активно осуществляют свою деятельность на интернациональных рынках ссудного капитала. Таким образом коммерческие банки функционируют в масштабах всего мира.
Использованные источники:
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» / Информационно-правовое обеспечение «Гарант» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http : //ivo. garant.ru/#/document/10105800/paragraph/16:0
2. Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-Ф3 «О защите конкуренции» / Информационно-правовое обеспечение «Гарант» [Электронный ресурс] -Режим доступа: http s://base. garant .ru/12148517/
3. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. - М.: Издательство Юрайт, 2016. - 735 с.
УДК - 336.717.061
Лященко И.Г. студент 3 курса Туманова И.Ю. преподаватель академический колледж
Академия маркетинга и социально-информационных технологий -
ИМСИТ РФ, г. Краснодар
МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
Аннотация: Межбанковский кредит играет огромную роль для государства, имеет большое значение в межбанковских операциях, где один банк может содействовать экономическому развитию другого банка. Ведь банк, особенно региональный банк, имеет очень важную роль в экономике закрепленного региона, потому что предприятия и население любого региона не могут отдельно существовать от экономической системы государств.
Ключевые слова: Межбанковские кредиты, Центральные Банк России, Банковский рынок, Коммерческий банк, ресурсная база.
Article author: LyashchcenkoI.G.
3rd year student IMSIT RF, Krasnodar Co-author: Tumanova I. Yu. Academic College Teacher Academy of Marketing and Social Information Technologies - IMSIT
RF, Krasnodar
INTERBANK LOANS
Annotation: Interbank credit plays a huge role for the state, is of great importance in interbank operations, where one bank can contribute to the economic development of another bank. After all, a bank, especially a regional bank, has a very important role in the economy of a fixed region, because enterprises and the population of any region canno't separately exist from the economic system of states.
Keywords: Interbank loans, Central Bank of Russia, Banking market, Commercial Bank, resource base
1 Организация межбанковского кредита
Межбанковский кредит играет огромную роль для государства, имеет большое значение в межбанковских операциях, где один банк может содействовать экономическому развитию другого банка. Ведь банк, особенно
