CC BY
85
ф- НАУЧНЫВСООБЩЕНЕЯИПУБЛИКАЩЕ
И.Л. Бубнов,
и.о. директора НИИ ЦБ РФ
ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ В РОССИИ И ЕЕ НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
ДО 1917 ГОДА
Банковские учреждения и связанная с ними система банковского кредитования появились в России гораздо позднее, чем в других европейских странах, что во многом объясняется отсутствием (до середины XIX в.) соответствующих социально-экономических предпосылок: торговые отношения были неразвиты, отсутствовал достаточный коммерческий капитал, равно как и сам класс предпринимателей, не были разработаны технические формы торгового и платежного оборота, еще не сформировалась первооснова рыночной экономики - атмосфера гарантированности гражданских прав и стабильного статуса собственников. Отсутствие этих условий - ключ к пониманию процесса эволюции российской кредитной кооперации на протяжении XIX в.
КРЕДИТНЫЕ КООПЕРАТИВЫ
ервое российское кредитное товарищество было организовано по типу германских кредитных кооперативов и появилось оно в селе Дороватово (оно же Рождественское), Рождественской волости, Ветлужского уезда, Костромской губернии по инициативе братьев Лугининых - Владимира (1834-1911) и Святослава (1838-1861).
Устав первого кредитного товарищества был составлен по типу Шульце-Деличского устава и предусматривал: паевой взнос членов, самоуправление и ответственность каждого члена за общий капитал. 22 октября 1865 г. был утвержден устав, первое собрание учредителей состоялось 17 июля 1866 г., а с 1 августа того же года Рождественское товарищество приступило к работе.
Спустя год после образования ссудо-сберегательного товарищества в селе Рождественское несколько жителей небольшого уездного города Феллина в Лифляндии подали на утверждение прибалтийско-
му генерал-губернатору проект устава ссудо-сберегательной кассы. Министерство финансов внесло в проект ряд изменений: исключило право за кассиром принимать единолично в любое время вклады и платежи по ссудам, изъяло пункт о порядке изменения устава (это право не было предоставлено общему собранию, а требовало специального разрешения) и пр. По внесении всех поправок устав был утвержден 9 апреля 1869 г., и хотя он отличался от Рождественского, разрешавшего некоторые виды залоговых операций, но в целом отвечал духу Шульце-Деличского устава.
Рассматривая записку министра финансов об утверждении Феллин-ской кассы, Комитет министров признал несомненную пользу подобных кредитных организаций и, учитывая, что для их нормальной работы не требовалось предоставления каких-либо привилегий, полагал, что "в видах возможного распространения народных кредитных учреждений, сходных в началах своих с Феллинскою кассой и Рождественским ссудным товариществом, и для облечения порядка их открытия предоставить на будущее время министру финансов по соглашению с министром внутренних дел собственной властью как разрешать открытие таковых учреждений, так и утверждать необходимые для их действия уставы” [1]*.
Затем последовало высочайшее утверждение изложенного Положения Комитета министров (21 марта 1869 г.). Это и был, по сути, первый законодательный акт по кредитной кооперации в России.
В дальнейшем развитие российской кредитной кооперации можно разделить на два этапа - становления и массового роста.
© Этап становления (1865-1904 гг.):
^ подготовительный период 1865-1870 гг.;
^ период первого расцвета (“дворянский” период) 1871-1878 гг.;
^ период прозябания (“кулаческий” период) 1879-1894 гг.;
^ период оживления (период “опеки”) 1895-1904 гг.
© Этап массового роста (1905-1917 гг.).
Два первых устава кредитных товариществ - Рождественский и Феллинский -стали образцами при выработке новых уставов, так как ссудо-сберегательные товарищества стали появляться в различных регионах России, а кассы, подобные Феллинской, - главным образом в городах Прибалтики. Их рост отражают следующие данные [2]:
* Здесь и далее цифра указывает на источник или примечание в конце материала.
Годы Разрешено к открытию Действовало
1865 1 1
1869 2 3
1870 13 12
Возникновение новых ссудо-сберегательных товариществ требовало упрощения процедуры их регистрации. С этой целью Московское общество сельского хозяйства поручило специальной комиссии разработать образцовый (типовой) устав ссудо-сберегательных товариществ. Новый устав, получивший позднее название “комитетский”, признавал товарищества всесословными, в противоположность сословным сельским кассам и банкам. Составители устава считали основой ссудо-сберегательных товариществ следующие условия.
О Один и одинаковый размер пая.
О Отчуждение пая не допускалось.
О Благотворительность (пожертвования) не допускалась.
О Неограниченная круговая ответственность.
О Ссуды только членам и равные для каждого.
О Поручительство только для членов - в размере, равном для каждого, без лишних прав на ссуду.
О Никакой залог не принимался.
Для составления оборотного капитала допускались вклады и займы. Прибыль разделялась соразмерно паю или паевой доле каждого члена. Координирующими органами являлись совет, правление и общее собрание, контрольным органом - совет товарищества. Район действия товарищества охватывал, как правило, одну-две волости.
Выработанный комиссией устав был одобрен Министерством финансов (19 июля 1871 г.), но через несколько дней министерство само выпустило свой собственный устав. За этим первым "министерским уставом" последовал второй, а в конце года появился и третий. Они отличались от "комитетского" следующими особенностями.
© Первый "министерский устав" признавал ограниченную ответственность за членами товарищества.
© Второй "министерский устав" признавал поручительство посторонних лиц, а поручителей из числа членов товарищества лишал ссуды в размере поручительства. Кроме того, вторым уставом устанавливался не равный, а пропорциональный паевым долям
размер ссуд и ограничивался численный состав товарищества (не более 300 человек).
© Третий "министерский устав" разрешал проведение некоторых залоговых операций, однако членом товарищества мог стать лишь тот, кто был в состоянии представить материальное обеспечение на сумму 500 руб.
Сравнение "комитетского" и "министерских" уставов показывает, что Министерство финансов учитывало фактор расслоения крестьянства и вставало на сторону его немногочисленной зажиточной части, с ней связывало надежды на успешное развитие кредитной кооперации, а Московское общество сельского хозяйства делало ставку на более многочисленного среднего крестьянина. Поэтому ради защиты интересов зажиточных крестьян в “министерские уставы” были включены принципы ограниченной ответственности (ломающие “артельный” принцип), неравенства ссуд (при условии выдачи ссуды пропорционально паевой доле выигрывали наиболее зажиточные, способные внести бульшую часть пая); была установлена квота на число принимаемых членов и т.д. Следует отметить, что деятельность товариществ, основанных на принципах третьего “министерского устава”, впоследствии во многих отношениях была более успешной.
Со времени учреждения Рождественского товарищества и до конца 1870 г. в России действовало лишь 12 кредитных кооперативов. Суммы паев, вносимых крестьянами и ремесленниками в их кассы, были невелики и до известной степени номинальны: пай вычитался из получаемой членом товарищества ссуды. Поэтому товарищества, основанные на принципе паевого участия, вряд ли были подходящей формой кредита на первом этапе.
Условий для нормального развития кредитной кооперации в России в эти годы не было, и как только ссуды земств стали сокращаться, соответственно начало уменьшаться и число вновь открываемых ссудо-сберегательных товариществ. Это объясняется тем, что русская деревня существовала еще в условиях натурального хозяйства. О техническом оснащении и экономических преобразованиях крестьянского хозяйства тогда не было речи, его потребность в оборотном капитале была невелика, производительный кредит не находил еще применения в деревне. Мелкий кредит необходим был крестьянам главным образом в области потребления. Нужда в потребительском кредите и зарождение меновых отношений привели к
развитию в деревне ростовщичества, тогда как основная масса крестьянских хозяйств беднела и разорялась.
Неудачи в развитии кредитной кооперации в этот период представители интеллигенции и земства объясняли трудностью нового дела, отсталостью крестьян, не привыкших к самостоятельной деятельности вследствие долгой крепостной зависимости. Конечно, полностью не отрицая данных обстоятельств, следует обозначить и другие, более серьезные, на наш взгляд, причины, препятствовавшие развитию ссудо-сберегательных товариществ. Прежде всего не был приспособлен к условиям русской деревни их устав, предполагавший довольно значительную для крестьянина сумму пая (50 руб., вносимых частями в течение трех месяцев); кроме того, непроизводительное использование ссуд и неправильное определение условий кредитоспособности вызывало необходимость постоянно переписывать ссуды. Для многих товариществ эта процедура обернулась разорением, а в лучшем случае - застоем. Некомпетентное руководство товариществами и отсутствие контроля за их деятельностью привели к упадку кооперативного движения в конце 70-х-начале 90х годов, о чем свидетельствуют следующие данные:
Годы Разрешено к открытию Действовало
1879 45 864
1880 81 902
1885 26 988
1890 6 826
1894 12 750
Попытка в 1889 г. установить за ссудо-сберегательными товариществами правительственный контроль через земство только осложнила положение, так как руководство земств больше наблюдало за “политическими настроениями” в кредитных кооперативах, чем за их отчетностью. Однако наряду с неудачными попытками по насаждению кооперативного кредита в российской деревне возникло аналогичное, гораздо более жизнеспособное движение в среде городской мелкой буржуазии. Но оно по масштабу явно уступало движению в сельской местности.
В середине 90-х годов XIX в. в экономической жизни России произошли глубокие перемены. Страна покрылась сетью железных дорог, вовлекших крестьянство в общероссийский торговый оборот, интенсивно развивалось промышленное производство. Новые формы экономических отношений требовали наличия оборотных
средств даже для нужд мелких крестьянских хозяйств, а значит, потребность деревни в кредитах была огромной.
Начавшийся в 1895 г. период оживления в сфере кредитной кооперации был во многом обусловлен появлением кредитных товариществ - новой юридической формы, предусматривавшей краткосрочное мелкое кредитование за счет ссуд различных учреждений и пожертвований (формально этот период закончился в июне 1904 г. после принятия Положения об учреждениях мелкого кредита). За несколько лет кооперация не только пережила подъем и обогатилась новой формой - кредитными товариществами, но и объединила всех заинтересованных в ее дальнейшем развитии. В результате был созван I Всероссийский съезд кредитной кооперации (1898 г.), появились и первые союзы. Количество кредитных кооперативов в этот период постепенно увеличивалось.
Годы Разрешено к открытию Действовало
1895 3 729
1897 16 707
1900 99 785
1902 192 1 020
1904 307 1414
Земства, Министерство финансов, различного рода союзы и общества снова стали проявлять интерес к развитию кредитной кооперации как средству обновления крестьянского хозяйства и борьбы с растовщичеством. В итоге в июне 1895 г. был принят Закон об учреждениях мелкого кредита, в сферу действия которого попали кредитные товарищества (на кооперативных началах, без паевых взносов), ссудо-сберегательные товарищества и кассы (на кооперативных началах, с долевым участием), а также сельские, волостные и станичные банки и кассы (сословные учреждения). Целью деятельности указанных учреждений было определено “доставление малодостаточным лицам, сельским и станичным обществам, а также товариществам, артелям и другим подобным союзам, действующим на основании учрежденных для них уставов и правил или на основании письменных договоров, возможности получать на необременительных условиях ссуды для удовлетворения хозяйственных по-
требностей и помещать сбережения для приращения из процентов” [3].
Законом кредитным кооперативам разрешались посреднические операции (покупка необходимых в хозяйстве орудий и предметов, продажа произведенной членами товарищества продукции), залоговые операции и долгосрочные ссуды. Но право на их проведение могло быть оговорено в уставе только с особого разрешения министра финансов.
Как уже отмечалось, новым типом учреждений мелкого кредита стали кредитные товарищества, получавшие основные капиталы в виде первоначальной ссуды от казны, Госбанка, общественных и частных учреждений или частных лиц. При этом они давали обязательство постепенно возвращать ссуды из прибыли. За деятельностью получавших ссуды кредитных кооперативов устанавливался правительственный контроль, чтобы отпущенные казной или Госбанком деньги не были истрачены не по назначению. В связи с этим устав Госбанка был дополнен двумя статьями, позволявшими:
• открывать кредиты учреждениям мелкого кредита и производить выдачи в счет этих кредитов под векселя, подписанные членами их правлений;
• выдавать кредитным товариществам ссуды для образования основного капитала.
Общий надзор за кредитными товариществами, ссудо-
сберегательными товариществами и кассами осуществляло Министерство финансов, а за остальными учреждениями мелкого кредита - министерства внутренних дел и военное. Все указанные кредитные учреждения были обязаны в любой момент по требованию министра финансов представить все касающиеся их сведения. Кроме того, министру финансов было дано право ревизовать эти учреждения (с согласия министра внутренних дел или военного министра при ревизии подведомственных им учреждений) [4].
За вновь создаваемыми кредитными товариществами Госбанк устанавливал контроль через назначенных из его чинов инспекторов, обязанных:
• периодически производить ревизию кассы, отчетности и делопроизводства;
• наблюдать за исполнением закона и устава;
• созывать “при надобности” чрезвычайные общие собрания кредитных товариществ;
• временно отстранять в случае нарушения устава или иных злоупотреблений от должности лиц, ведающих делами кредитных товариществ.
В 1896 г. министр финансов С.Ю. Витте утвердил образцовые уставы для ссудо-сберегательных и кредитных товариществ. Для последних уставы были двух типов - общий и специальный, которые учреждались при содействии Госбанка. Затем в дополнение к уставам были выработаны “примерные правила” посреднических и залоговых операций, а также условия проведения собраний уполномоченных, заменявших в наиболее многочисленных товариществах общие собрания.
Новый образцовый устав ссудо-сберегательных товариществ в общем повторял основные положения предыдущих уставов, в него были внесены лишь небольшие изменения и дополнения (“хозяйственный” характер ссуд и т.п.). Устав же кредитных товариществ отличался от него тем, что не содержал постановлений о паевом капитале и измененной соответственно этому “нормировке” кредитов в ответственности членов.
Несмотря на то что деятельность кредитных товариществ регулировалась Госбанком, они старались тем не менее проводить собственную финансовую политику. При этом брались во внимание кредитные потребности района, их сезонные колебания и зависимость от величины ссудного процента. В соответствии с этим строилась и активная политика по изысканию средств.
Как правило, это были средства самого крестьянина, которые превышали размеры, необходимые для ведения собственного хозяйства, либо временные излишки, носящие сезонный характер. К тому же месяцы наибольших затрат у одних соответствовали времени наибольших поступлений у других, благодаря чему суммарная свободная наличность все время имела место. Впоследствии проведение самостоятельной политики дало возможность кредитным товариществам освободиться от опеки Государственного банка.
1905 год разделяет историю российской кредитной кооперации на два этапа: до 1905 г. и после. Действительно, кооперативное движение после 1905 г. разительно отличалось от прежнего движения -теперь оно не насаждалось сверху, а шло стихийно снизу, сделалось истинно народным. В итоге количество кооперативов за 19051916 гг. возросло почти в 10 раз.
Годы Разрешено к открытию Действовало
1905 327 1629
1910 1297 6693
1915 888 15450
1916 605 16055
Этому способствовало, с одной стороны, появление нового Положения от 7 июня 1904 г. об учреждениях мелкого кредита, а с другой -изменение экономических, политических и социальных условий в России.
Новый документ оставлял, как и ранее, разрешительный характер открытия кредитных товариществ, только несколько “облегчил” его. Во главе учреждений мелкого кредита были поставлены Управление по делам мелкого кредита и специальные губернские комитеты. Последним и было разрешено утверждать уставы, если они соответствовали образцовым уставам. Таким образом, прежняя процедура посылки устава на разрешение в Министерство финансов упростилась, что значительно ускорило процесс оформления необходимых документов. Этому способствовало и то, что по новым правилам губернские комитеты должны были рассматривать проекты уставов в кратчайшие сроки.
Положение 1904 г. ввело новый юридический вид кредитных учреждений - земские кассы мелкого кредита. Земства получили право открывать земские кассы и образуемые при них кредитные и ссудосберегательные товарищества на основании образцовых уставов, ставя лишь в известность о каждом открытии Управление по делам мелкого кредита.
Вместе с тем, сделав определенные уступки общественным пожеланиям по вопросам регистрации кредитных кооперативов, правительство одновременно усилило надзор и контроль за ними, создав институт инспекторов мелкого кредита. Если законом 1895 г. обязанности инспектора кредитных товариществ возлагались на чиновников Госбанка, то по новому закону вводилась самостоятельная должность инспектора.
Закон 1904 г. значительно отличался от предыдущих законодательных актов в этой области и во многом способствовал развитию кредитной кооперации в России. Его основные отличия от закона 1895 г. заключались в следующем.
1. Допускались небольшие паи для ссудо-сберегательных товариществ.
I 2. Были введены понятия “кредитоспособности” членов товариществ и “производительное” назначение ссуд.
3. Были облегчены залоговые операции (по закону 1895 г. разрешалась выдача ссуд на срок не свыше 12 месяцев под залог сельхозпродукции, ремесленных и кустарных изделий, но только по особому разрешению, а ломбардные операции, как и прием в залог предметов домашнего обихода, были запрещены; новое положение разрешало все виды залоговых операций в виде “особого изъятия по местным условиям”).
4. Были облегчены посреднические операции, так как на них теперь не требовалось специального разрешения и их можно было проводить за счет специально образуемых капиталов товарищества.
5. Были облегчены вкладные операции.
6. Законом 1895 г. запрещалось лицам одного товарищества состоять членами другого такого же, но разрешалось кредитоваться в сословных и иных учреждениях; новое положение лишало их этого права.
Февральская революция освободила кредитную кооперацию от опеки правительства, предоставила ей полную независимость и самостоятельность. Положением от 20 марта 1917 г. кредитная кооперация была включена в единую кооперативную сеть, вводился явочный порядок учреждения кооперативов.
Октябрьская революция вначале отнеслась к кредитным кооперативам, как и вообще к кооперации, довольно благосклонно. Но затем, в связи с переходом к военному коммунизму и замиранием всей народнохозяйственной деятельности, кредитные кооперативы декретом СНК от 27 января 1920 г. были ликвидированы [5]*.
< ... >
Литература
1. Хейсин М.Л. Кредитная кооперация в России / Исторический очерк. Изд. 2-е, доп. Пг., 1919. С. 13.
* Окончание статьи - в следующем номере “Вестника Финансовой академии”.
50
2. Там же. С. 8.
3. Гурьев А.Н. Очерк развития кредитных учреждений в России. СПб., 1904. С. 238.
4. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М., 1995. С. 43.
5. Евзлин З.П. Организация и техника кредитных кооперативов. Л., 1925. С. 28.
