Научная статья на тему 'Финансовый потенциал региона: сущность, понятие, критерии оценки'

Финансовый потенциал региона: сущность, понятие, критерии оценки Текст научной статьи по специальности «Экономика и экономические науки»

CC BY
286
22
Поделиться
Ключевые слова
ФИНАНСОВЫЙ ПОТЕНЦИАЛ / FINANCIAL POTENTIAL / ФИНАНСОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ / FINANCIAL CAPACITY / КАТЕГОРИАЛЬНЫЙ ПОДХОД / CATEGORICAL APPROACH / СИСТЕМНО-ПРОЦЕССНЫЙ ПОДХОД / РЕСУРСНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПОТЕНЦИАЛ РЕГИОНА / ESTIMATION MODEL / SYSTEM-PROCESSING APPROACH / INDICATORS OF A FINANCIAL CAPACITY / THE DEFINITION OF POTENTIAL

Аннотация научной статьи по экономике и экономическим наукам, автор научной работы — Мирошникова Татьяна Константиновна

Цель: состоит в определении сущности и природы понятия «потенциал», уточнении и авторском представлении категории финансовый потенциал. Методы: системного анализа, системно-процессный подход, диалектики, логики, сравнений и аналогий, экспертно-аналитический в обработке и обобщении информации. В статье раскрыта сущность понятия потенциала с точки зрения категориального подхода. Результаты: с одной стороны регион обладает ресурсным финансовым потенциалом, с другой стороны процессным финансовым потенциалом. Оба вида потенциала гармонично взаимодействуют, влияют на результативность финансовой системы региона, и подход к их управлению должен осуществляться с точки зрения комплексности. Научная новизна : уточнена сущность понятия «потенциал» с введением классификации ресурсного и процессного финансового потенциала, а также выделением понятий явный финансовый ресурсный потенциал и неявный финансовый ресурсный потенциал. Осуществлена систематизация видов ресурсного финансового потенциала на уровнях органов местного самоуправления, системы коммерческих банков, организаций и предприятий и физических лиц. Практическая значимость : финансовый потенциал может выступать основополагающим инструментом в управлении развитием региона, представляющим собой индикатор фактического состояния для целей мониторинга и принятия эффективных управленческих решений. Полученные результаты могут быть использованы при формировании проектных мероприятий региональных органов власти.

Похожие темы научных работ по экономике и экономическим наукам , автор научной работы — Мирошникова Татьяна Константиновна,

FINANCIAL POTENTIAL OF A REGION: ESSENCE, CONCEPT, ASSESSMENT CRITERIA

Goal is to define the essence and nature of the term «potential», the refinement and the authentic representation of a category of financial potential. Methods systemic analysis, systemic-process approach, dialectics, logic, comparisons and analogies, analysis, processing and synthesis of information. The article reveals the essence of the concept of potential in terms of a categorical approach. Results: on the one hand the region has the financial resource potential, on the other hand, the process of financial potential. Both types of capacity mutually influence the performance of the financial system of the region, and the approach to their management should be carried out from the point of view of complexity. Scientific novelty: the refined essence of the concept "potential" with the introduction of the classification of the resource and process financial potential, and also to identify the concepts of explicit financial resource potential and implicit financial resource potential. Author carried out the systematization of resource and financial capacity at the levels of local governments, the system of commercial banks, organizations and enterprises and individuals. Practical relevance: the financial potential may be the fundamental tool in the management of the development of the region, which is an indicator of the actual state for the purposes of monitoring and effective decision making. The obtained results can be used in the formation of the project activities of the regional authorities.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Текст научной работы на тему «Финансовый потенциал региона: сущность, понятие, критерии оценки»

УДК 332.146.2

ФИНАНСОВЫЙ ПОТЕНЦИАЛ РЕГИОНА: СУЩНОСТЬ, ПОНЯТИЕ, КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ

© 2017

Мирошникова Татьяна Константиновна, кандидат экономических наук, доцент,

доцент кафедры управления

Владивостокский государственный университет экономики и сервиса (690014, Россия, Владивосток, улица Гоголя, 41, e-mail: tanmir12@mail.ru)

Аннотация. Цель: состоит в определении сущности и природы понятия «потенциал», уточнении и авторском представлении категории финансовый потенциал. Методы: системного анализа, системно-процессный подход, диалектики, логики, сравнений и аналогий, экспертно-аналитический в обработке и обобщении информации. В статье раскрыта сущность понятия потенциала с точки зрения категориального подхода. Результаты: с одной стороны регион обладает ресурсным финансовым потенциалом, с другой стороны процессным финансовым потенциалом. Оба вида потенциала гармонично взаимодействуют, влияют на результативность финансовой системы региона, и подход к их управлению должен осуществляться с точки зрения комплексности. Научная новизна: уточнена сущность понятия «потенциал» с введением классификации ресурсного и процессного финансового потенциала, а также выделением понятий явный финансовый ресурсный потенциал и неявный финансовый ресурсный потенциал. Осуществлена систематизация видов ресурсного финансового потенциала на уровнях органов местного самоуправления, системы коммерческих банков, организаций и предприятий и физических лиц. Практическая значимость: финансовый потенциал может выступать основополагающим инструментом в управлении развитием региона, представляющим собой индикатор фактического состояния для целей мониторинга и принятия эффективных управленческих решений. Полученные результаты могут быть использованы при формировании проектных мероприятий региональных органов власти.

Ключевые слова: финансовый потенциал, финансовые возможности, категориальный подход, системно-процессный подход, ресурсный финансовый потенциал региона.

FINANCIAL POTENTIAL OF A REGION: ESSENCE, CONCEPT, ASSESSMENT CRITERIA

© 2017

Miroshnikova Tatiana Konstantinovna, Candidate of Economical Sciences, Associate Professor, Associate Professor of The Chair of Management Vladivostok State University of Economics and Service (690014, Russia, Vladivostok, Gogolya street, 41, e-mail: tanmir12@mail.ru)

Abstract. Goal is to define the essence and nature of the term «potential», the refinement and the authentic representation of a category of financial potential. Methods systemic analysis, systemic-process approach, dialectics, logic, comparisons and analogies, analysis, processing and synthesis of information. The article reveals the essence of the concept of potential in terms of a categorical approach. Results: on the one hand the region has the financial resource potential, on the other hand, the process of financial potential. Both types of capacity mutually influence the performance of the financial system of the region, and the approach to their management should be carried out from the point of view of complexity. Scientific novelty: the refined essence of the concept "potential" with the introduction of the classification of the resource and process financial potential, and also to identify the concepts of explicit financial resource potential and implicit financial resource potential. Author carried out the systematization of resource and financial capacity at the levels of local governments, the system of commercial banks, organizations and enterprises and individuals. Practical relevance: the financial potential may be the fundamental tool in the management of the development of the region, which is an indicator of the actual state for the purposes of monitoring and effective decision making. The obtained results can be used in the formation of the project activities of the regional authorities.

Keywords: Financial Potential, Financial Capacity, Categorical Approach, Estimation Model, System-Processing Approach, Indicators of a Financial Capacity, The Definition of Potential

Введение в проблему. Роль государственных финансов в современных условиях заключается в том, что они выступают важным инструментом воздействия на процесс общественного воспроизводства, поддержания темпов экономического роста, развития ключевых отраслей хозяйства. В регионах отсутствует комплексный подход к управлению формированием и использованием финансовых потоков. В настоящее время активно рассматриваются вопросы формирования и использования бюджетно-налогового потенциала при отсутствии учета потенциала кредитных организаций и фондов населения. Управленческие решения, разработанные без учета финансового потенциала, приводят к неэффективному перераспределению финансовых ресурсов. Имеет место слабая проработанность отдельных элементов финансового потенциала регионов.

Решение данной проблемы опирается на системно - процессный подход к оценке финансового потенциала. С одной стороны, регион обладает ресурсным финансовым потенциалом, с другой стороны, субъект РФ обладает процессным финансовым потенциалом. Эффективное воздействие выделенных в авторском исследовании видов потенциалов на результативность финансовой системы, обеспечивает комплексный подход к управлению и наличие результата от взаимодействия элементов потенциала в виде изменения состояния финансовой системы в целом. В этом случае финансовый

потенциал может выступать основополагающим инструментом в управлении социально экономическим развитием регионов, представляющим собой индикатор эффективности принятия управленческих решений, а также обобщающий показатель взаимодействия между элементами финансового потенциала.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Теоретические основы финансового потенциала региона были отражены в работах Голодовой Ж.Г., Вербиенко Е.А., Ярулин Р.Р., Галимова Г.А. Боровикова Е.В., Булатова Ю.И., Исаев Э.А..

Подходы к определению финансового потенциала можно встретить в работах Колесниковой Н.А., Коломиец А.Л., Мельник А.Д., Лексин В.Н., Шевцова А.Н., Боровикова Е.В., Сабитова Н.М., Мерзликина Г.С., Шаховская Л.С., Булатова Ю.И., Зенченко С.В., Тишутина О.И., Камнева Е.В., Исаева Э.А., Атаева А.Г.

Вместе с тем в трудах отечественных ученых нет единства мнений о сущности финансового потенциала региона, его функциях, составных элементах, видах, факторах которые на него влияют, методы и модели оценки финансового потенциала региона. По выше перечисленным определениям можно выделить основные характеристики понятия потенциал. С одной стороны потенциал - это все то, что можно использовать для достижения целей и задач, то есть ресурсный подход к понятию потенциала. С другой стороны потенциал - это внутренние возможности, эффективное использование

которых дает положительный эффект, и как следствие не эффективное использование потенциала может не привести к какому-либо эффекту.

Необходимость таких исследований и разработок обусловливают актуальность изучаемой темы.

Представим понятие и сущность термина «потенциал», основываясь на практику различных научных направлений, таких как философия, физика, психология.

Отдельные составляющие термина «потенциал» можно детализировать с позиций различных научных знаний. Экономика определяет трудовой потенциал как развитую в данном обществе совокупность демографических, социальных и духовных характеристик и качеств трудового населения, которые воплощены или могут быть воплощены в рамках и посредством существующей в обществе системы отношений участия в процессе труда и общественной деятельности. Психология характеризует потенциал личности как способность человека к умножению своих внутренних возможностей, в первую очередь - способность к развитию [1].

Рассматривая сущность понятия «потенциал» следует отметить, что основным синонимом потенциала, согласно словарю «Полная акцентуированная парадигма по А.А Зализняку, является слово «Возможность». Возможность, в учении Аристотеля определяется как средство, условие, необходимое для осуществления чего-либо, возможное обстоятельство, выступающее и в качестве предстоящего, и в качестве объясняющего, то есть как категория. Исходя из данного определения, можно также выделить две основные характеристики рассматриваемого понятия: имеющиеся ресурсы и условия.

В различных теоретических источниках [2-10] термин «потенциал» имеет различное, но в целом схожее толкование. Чаще всего он определяется как

- совокупность всех имеющихся возможностей и средств в какой-либо сфере [11];

- совокупность средств, условий, необходимых для ведения поддержания, сохранения чего-либо [12];

- ресурсы, заряд, резерв (внутренние жизненные резервы), запас, возможности [13];

- источники, возможности, средства, запасы, которые могут быть использованы для решения какой-либо задачи, достижения определенной цели;

- возможности отдельного лица, общества, государства, в определенной области;

- совокупность наличных средств, возможностей в некоей области.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Общие дидактические единицы, такие как совокупность (все имеющиеся и возможные к использованию (мобилизации) ресурсы, энергия), запас (резерв совокупности имеющихся ресурсов), условия (отражение временных, географических, количественных возможностей использования ресурсов), возможность (факт того, что для достижения целей и задач есть условия, ресурсы, имеющиеся или потенциальные для привлечения при необходимости или благоприятных факторах), определенная область применения (относительно объекта исследования это финансы какого либо субъекта), источники (база формирования потенциала) всесторонне и достаточно полно характеризуют определение потенциала [14].

Также в классической литературе понятие возможности как истока категории «потенциал» лежит такая трактовка - «то, что существует в скрытом виде и может проявиться при известных условиях». Однако потенциалом обладает не любая материя, а только та, что содержит возможность возникновения в себе самой (т.е. самовоспроизводство, так как потенциала не может быть там, где нет ничего). Следовательно, наличие каких-либо ресурсов для достижения той или иной цели и осуществления устойчивого развития, само по себе приводит к возникновению эффекта потенциала. В таком случае потенциалом является не количественная характеристика (за-

пасы, ресурсы и т.п.) а качественная (их использование), так как не важно какой объем ресурсов имеется в той или иной системе, важна результативность (эффект либо эффективность) которая и является результатом потенциала. Такой потенциал можно определить как процессный потенциал, он является весьма необходимым в условиях ограниченности ресурсов той или иной системы, к которой можно отнести финансовую систему.

Вместе с тем, в названных источниках отсутствует системно-процессный подход в рассмотрении потенциала с точки зрения его воздействия на эффективность системы, что затрудняет принятие управленческого решения.

Цель исследования, таким образом, состоит в определении сущности и природы понятия финансовый потенциал и способов его измерения.

Поставленная в работе цель потребовала решения следующих задач:

- определить, что является финансовым потенциалом региона;

- проклассифицировать финансовый потенциал региона, изучив систему взаимоотношений потенциалов разного вида и разных уровней региональных финансов;

- определить нормативные значения финансового потенциала региона на различных этапах экономического развития субъекта РФ;

В качестве объекта исследования рассматривается система финансовых взаимоотношений в регионе.

Методика исследования. В рамках проведенного исследования предполагается использовать аналитический подход, в основе которого лежит уточнение категорий и выделение базовых показателей, позволяющих оценить финансовый потенциал территории. В качестве основного метода решения поставленных задач применен метод сравнения, дающий возможность совершенствовать ранее предложенные подходы.

Автор статьи обосновывает предлагаемые критерии оценки финансового потенциала территории, отличаю-щиесяся от ранее предложенных метрик.

Наличие процессного потенциала недостаточно для полноценного функционирования системы, для этого необходим так называемый ресурсный потенциал. В этом случае ресурсы выступают как предмет работы процессного потенциала, на основании которого формируется эффект системы. То есть два вида потенциала взаимодействуют между собой и формируют результат (эффект, эффективность) который в свою очередь формирует ресурсный потенциал (рисунок 1).

Рисунок 1 - Цикл взаимодействия потенциалов

В состав ресурсного потенциала входит финансовый потенциал. Понятие финансового потенциала региона активно рассматривается в научной литературе. На сегодняшний день, в сфере государственного управления конкретного определения финансового потенциала нет, но значимость данного элемента в политике предусматривающей эффективное социально-экономическое развитие региона, учет и оценка финансового потенциала как основного элемента, отражающего возможности эффективного развития субъекта Российской Федерации, является весьма важной. Государственные программы, разрабатываемые без учета данного элемента, не могут обеспечить требуемое качество стратегического разви-

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

тия конкретного региона.

Рассмотрение финансового потенциала региона только с точки зрения ресурсного подхода является недостаточным. Формулировка, что финансовый потенциал это общая совокупность всех имеющихся финансовых ресурсов региона является верной, но требует уточнения, так как определение финансового потенциала лишь в достаточности тех или иных ресурсов не раскрывает термин в своей полной значимости. Наиболее корректным с точки зрения сущности определения термина потенциал является процессно-ресурсный подход, так как в нем учитывается характер условий и факторов воспроизводства ресурсов.

В обзоре позиций авторов, которые рассматривали понятие финансового потенциала региона, нет единого мнения о сущности финансового потенциала и методе его оценки. Никто из авторов не учитывает специфики финансовой системы региона. Это упущение является довольно значительным составным элементом, так как финансовый потенциал региона нужно рассматривать с позиций системного подхода. Данное упущение не позволяет оценить финансовый потенциал на должном качественном уровне. Требуется увязывать значение полученного показателя с тем, как выявленный эффект влияет на всю систему в целом.

Следует отметить, что финансовый потенциал для его качественной оценки необходимо классифицировать на ресурсный финансовый потенциал региона и процессный финансовый потенциал региона. В свою очередь ресурсный финансовый потенциал, в силу специфики природы денежных взаимоотношений, целесообразно разделить на явный и не явный ресурсный финансовый потенциал региона.

Финансовым потенциалом необходимо считать всю совокупность условий финансовой системы, которыми она обладает. Исходя из этого, в состав финансового потенциала должны входить следующие основные элементы - финансовые ресурсы и условия, отражающие распределительный и перераспределительный характер финансов [15].

Таким образом, можно сформулировать основные определения в рамках проводимого исследования.

Финансовый потенциал региона - это совокупность всех финансовых средств, ресурсов и их резервов, которые возможно мобилизировать и использовать для достижения какого-либо результата, цели, а также те условия финансовой среды и процессы, которые обеспечивают максимально возможную результативность функционирования финансовой системы [16].

Увеличение ресурсного финансового потенциала находит отражение в росте благосостояния населения, росте ВРП, увеличении производства и т.п. [17]. Важную роль в увеличении финансового потенциала региона играет банковская система региона, так как ресурсы банков, предназначенные для инвестиционной деятельности, увеличивают финансовые возможности субъектов финансовой системы для деятельности на территории региона, и определяют ресурсный финансовый потенциал банков и его место в ресурсном финансовом потенциале государства.

Процессный финансовый потенциал региона выражается в тех процессах и условиях, которые происходят на данный момент в регионе.[18]

Методология исследования.

Ресурсный финансовый потенциал региона выражается в объеме денежных средств, которые находятся в обращении в регионе и используются финансовой системой для эффективного социально-экономического развития. Весь объем денежных средств предлагается обозначить через показатель денежной базы. Соответственно, денежная база - это общая совокупность всех денежных средств. Так как в процессе жизнедеятельности региона важным составляющим элементом политики государства является фискальная политика, денежная база подвергается воздействию перераспределения. Согласно

платежному балансу, государство изымает из обращения определенную денежную массу и далее посредством перераспределения деньги возвращаются в оборот [19]. Уровень налоговой нагрузки на денежную базу определяется показателем удельного веса налоговых поступлений в общей денежной базе региона.

Автором предлагается в качестве критерия оценки процессного финансового потенциала введение коэффициента перераспределения денежной базы, представляющего собой отношение удельного веса налогов в денежной базе, к удельному весу суммы денежных средств перераспределяемых органами местной власти на собственные и социальные нужды.

Жж = ^ ' (1)

у а,

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

где - удельный вес налогов в денежной базе, отражающий отношение совокупной суммы поступающих налогов и отчислений в бюджет к денежной базе соот-вет^венно;

- удельный вес суммы денежных средств перераспределяемых органами местной власти на собственные и социальные нужды

Нормативное значение данного коэффициента может быль как больше 1 так и меньше 1. Это зависит от того, какой этап развития переживает регион. Очевидно, что значение данного показателя может отражаться в том, что значение меньше единицы сопровождается дефицитом бюджета региона без трансфертов и субсидий на федеральном уровне. Коэффициент перераспределения отражает процессный финансовый потенциал органов местного самоуправления, который приемлем к ситуации экономического роста на период времени, для которого рассчитывался данный показатель [20]. Критерии нормативного значения показателей коэффициент перераспределения и коэффициент, отражающий дефицит и профицит в соответствии с нормами действующего законодательства (Кдп) представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Критерии значения коэффициентов1

Экономический рост Кп Кдп

Спад Меньше 1 0,95-0,99

Стагнация Меньше 1 0,95-0,99

Подъем Больше 1 1 - 1,13

1 составлено автором

При этом следует отметить, что на этапе подъема, значения коэффициентов больше 1 обязательно должны быть в периоды «перегрева» экономики как критерии смягчения последствий кризиса перепроизводства. Кроме того, для определения границ Кдп необходимо руководствоваться нормами действующего законодательства. Согласно статье 136 БК РФ дефицит бюджета региона не должен быть более 5%, с учетом данного законодательного требования границы критерия для показателя Кдп в периоды спада и стагнации должны быть в пределах от 0,95 до 0,99. Верхняя граница определена исходя из того, что в периоды спада экономики дефицит бюджета может быть полезен, при обстоятельствах формирующих значение показателя коэффициент перераспределения больше 1 могут происходить последствия, негативные для экономики региона [21].

Если в периоды спада данный показатель больше 1, то в финансовой системе региона могут наблюдаться следующие последствия вызванные сокращением денежной массы в обращении: спад производства; снижение импорта; замедление темпов роста ВРП; увеличение численности безработных; снижение спроса; снижение покупательной способности национальной валютыи т.п. [22-23].

Как процессный финансовый потенциал органов местного самоуправления, так и процессный финансовый потенциал системы коммерческих банков оказывают значительное влияние на финансовую ситуацию в регионе. Взаимодействие этих двух компонентов является основополагающим в формировании процессного

финансового потенциала региона. Представим формулу для расчета показателя процессного финансового потенциала коммерческих банков региона.

1ЯК1 (2)

РЪ = У '

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

%bk

где

Pb, - процессный потенциал коммерческих банков региона в кредитовании;

IRR. - средняя внутренняя норма доходности инвестиционных проектов данного региона;

%bk, - средние проценты по кредитам банков данного региона.

Ресурсный потенциал банка выражается в произведении совокупности средств, которыми банк может пользоваться в процессе осуществления своей деятельности и банковским мультипликатором, как элементом, преумножающим ресурсные возможности банка [24].

Исходя из типа экономического развития региона (спад, подъем, стагнация, перегрев, депрессия) значения коэффициентов перераспределения денежной базы и коэффициента процессного банковского финансового потенциала должны быть различными. Так, например, в периоды спада экономики коэффициент перераспределения денежной базы должен быть меньше единицы, а коэффициент процессного банковского финансового потенциала должен быть больше. Это объясняется теми обстоятельствами, которые должны происходить в финансово-экономической обстановке региона, с целью нормализации ситуации.

Таким образом, в качестве метрики, были выбраны те показатели, которые отражают взаимосвязь финансового потенциала и экономического развитие территории. Важнейшим условием явился выбор адекватных конкретных показателей, которые способны выступать в качестве индикаторов оценки финансового потенциала региона.

Заключение

Таким образом, проведенное исследование с привлечением методов анализа и сравнения, в рамках аналитического подхода, а также и системно-процессного подхода, позволило получить следующие результаты.

1. Изучены и обобщены теоретические положения и практические вопросы определения финансового потенциала субъекта Российской Федерации.

2. Разработаны рекомендации по достижению эффективности функционирования региона посредствам оценки финансового потенциала.

3. Определены и обоснованы основные составные элементы финансового потенциала региона. В исследовании представлено, как ресурсный финансовый потенциал и процессный финансовый потенциал взаимодействуют между собой и разработаны метрики оценки ресурсного и процессного финансового потенциала.

4. Предложены критерии для оптимальных значений различных элементов финансового потенциала. Автором проанализировано, что оптимальные значения процессного потенциала в различные периоды экономического роста могут иметь абсолютно противоположные значения.

5. В осуществленном научном исследовании в рамках категориального подхода проведено уточнение сущности понятия потенциала и разработано авторское определение понятия финансовый потенциал. Кроме того, предложен новый классификационный параметр выделения видов финансового потенциала, а именно: систематизированы виды ресурсного финансового потенциала; систематизированы виды процессного финансового потенциала; выделены и содержательно охарактеризованы взаимосвязи ресурсного финансового потенциала и процессного финансового потенциала региона.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Боуш Г.Д., Разумов В.И. Формирование систем понятий для изучения объектов в экономике Вестник НГУ. Серия: Философия, 2011. Том 9. Выпуск 4. Элек-

тронный ресурс: [http://www.nsu.ru/xmlui/bitstream/handle/ ^^3925/04^

2. Яруллин Р.Р., Галимова Г.А. Теоретические основы финансового потенциала региона // Современные проблемы науки и образования, 2011. .№ 6 Электронный ресурс:[Ы1р://суЬег1ешпка.ги/агис1е/пЛеогеиЛе5Ые-osnovy-finansovogo-potentsia1a-regiona]

3. Донец О.В. Экономическая категория «инновационный потенциал»: содержание и структура // Карельский научный журнал. 2014. № 3. С. 55-58.

4. Щербакова О.Ю. Проблемы изучения понятия «кадровый потенциал» // Балтийский гуманитарный журнал. 2014. № 4. С. 175-178.

5. Иванова Т.Н. Социально-трудовой потенциал молодежи как показатель развития региона // Карельский научный журнал. 2016. Т. 5. № 4 (17). С. 256-260.

6. Васильев К.А., Кайгородова Е.В. Потенциал социально-культурной сферы как основа развития государственно-частного партнерства // Вестник НГИЭИ. 2016. № 7 (62). С. 31-41.

7. Николаева М.Ю. Основные вопросы и задачи исследования производственного потенциала предприятия // Балтийский гуманитарный журнал. 2014. № 2. С. 67-70.

8. Цветкова И.В. Проблемы реализации инновационного потенциала инженерно-технических работников // Карельский научный журнал. 2016. Т. 5. № 4 (17). С. 270-274.

9. Черный С.А., Копотева А.В., Гуреев К.А. Анализ влияния экономического потенциала предприятия на его конкурентоспособность // Актуальные проблемы экономики и права. 2014. № 3 (31). С. 238-247.

10. Волков И.В., Афанасьева И.В., Горохов В.А. Факторы эффективного использования трудового потенциала // Вестник НГИЭИ. 2016. № 5 (60). С. 18-25.

11. Зализняк А.А. Грамматический словарь русского языка. Электронная версия [http://www.morfo1ogija.ru/]

12. Коломиец А.Л. Мельник А.Д. О понятиях налогового и финансового потенциалов региона // Налоговый вестник, 2000. №1. с. 3-5.

13. Зенченко С.В.Финансовый потенциал региона: методы и модели оценки. Ставрополь, СевКавГТУ, 2008.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

14. Голодова Ж.Г. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук. Формирование и управление финансовым потенциалом региона в целях обеспечения его экономического роста, М. 2010. 46с.

15. Вербиенко Е.А. Финансовый потенциал региона: сущность и подходы к оценке // Вестник Кольского научного центра РАН Выпуск 2011. № 4.

16. Иванова Т.Б., Пропенко Р.А. Финансовый потенциал территорий: оценка и принятие управленческих решений. //Региональная экономика: теория и практика, 2007. №11(50). С-82.

17. Лыкова Л. Финансовый потенциал субъектов Федерации // Федерализм, 2008. .№3. С. 41.

18. Российский энцеклопедический словарь. М. 2009. 1358с.

19. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.: Книжный мир. 2001. 895 с.

20. Жариков В.В., Жариков В.Д. Управление финансами: Учебное пособие - Тамбов: Тамб. гос. техн. ун-та, 2002. — 80 с.

21. Уемов А.И. Логические основы метода моделирования. М.: Мысль, 1971. - 311 с.

22. Самарский А. А., Михайлов А. П. Математическое моделирование. Идеи. Методы. Примеры. — 2-е изд., испр. — М.: Физматлит, 2001. - 320 с.

23. Хохлова О. А. Методологические вопросы оценки уровня социально-экономического развития региона // Вопросы статистики. 2005. № 1.

24. Гутман Г. В., Мироедов А. А., Федин С. В. Управление региональной экономикой. М., 2002.