CC BY
379
~ 62 ~ В I С Н И К Ки1вського нацюнального унiверситету iменi Тараса Шевченка 1ввМ 1728-3817
УДК 336.368
Л. Шiрiнян, канд. екон. наук, доц., докторант Науково-дослщний фiнанс. iн-т Академм фшанс. управл. Мш-ва фiнансiв УкраТни, КиТв
ЕКОНОМ1ЧНА СУТН1СТЬ Ф1НАНСОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ
Виконано критичний огляд до^джень i виявлено наявнсть проблеми визначення i диференцаци у науковш лте-ратурi понять "фнансове регулювання страхового ринку", "державне фнансове регулювання страхового ринку" i "державне регулювання страхового ринку". Запропоновано розгляд страхового ринку з позицш системного аналiзу складних систем, що являють собою складову частину бльшоI системи. Розкрито економ/'чну сутнсть i дано ви-значення названих понять.
Ключовi слова: страховий ринок, фнансове регулювання, державне регулювання.
Постановка проблеми. Ринкова форма оргашзацп страховоТ дiяльностi пов'язана з процесами як саморе-гулювання, так i регулювання з боку держави. Проблему фЫансового регулювання страхового ринку зазви-чай пов'язують з лщензуванням страхових послуг i пе-ревiркою платоспроможностi страховигав i тому це пи-тання е одним з найбiльш актуальних у теорп та прак-тиц страхування. I державне регулювання страхового ринку, i його фiнансове регулювання в^фграють важли-ву роль i мають спiльнi риси. Проте тлумачення поняття фiнансового регулювання страхового ринку в економiч-нiй лiтературi е досить неоднозначним.
Анал1з останн1х дослщжень I публ1кац1й. Досль дженню проблем фiнансового регулювання економiки присвячено науковi працi Д. Богинi, З. Варналiя, О. Василика, Г. Волинського, А. Гальчинського, I. Гуре-вичева, I. Лютого, I. РадюновоТ, О. Савченка, В. Черняка та Ыших вчених. У науковм лiтературi, присвяченоТ питанням страхування, вченi здебiльшого розглядають проблему державного регулювання страхового ринку. Результати наукових дослщжень з ^еТ проблеми знай-шли вщображення у роботах В. Д. Базилевича, К. С. Базилевич, О. I. Барановського, О. О. ГаманковоТ, М. М. Мниха, Л. В. Нечипорук, С. С. Осадця, А. Само-йловського, О. Ф. Фтонюка, В. М. Фурмана. Не запере-чуючи значущост наявних результат, можна конста-тувати суб'ективнють поглядiв авторiв i вщсутнють за-гальноприйнятого пiдходу до поняття "фЫансове регулювання страхового ринку".
Невиршеш частини загальноТ проблеми. Аналiз наукових праць з проблеми дослщження показуе, що цiла низка методолопчних i теоретичних питань зали-шаеться недостатньо розробленою. Не досягнуто едно-ст у визначеннi сутi, функцiй, форм i напрямiв фшансо-вого регулювання як економки загалом, так i фЫансо-вого регулювання страхового ринку зокрема. Об'ектом дослiдження вчених були певн питання державного втручання у страховий сектор економки. У сучасних умовах визначення ролi саме фЫансового регулювання в життедiяльностi та конкурентоспроможност страхового ринку УкраТни е необхщним етапом у розв'язаннi проблем не ттьки на мiкро-, але i на макрорiвнi. Пози-тивний результат у забезпеченнi фiнансового регулювання страхового ринку значно залежить вщ теоретико-методологiчного вивчення цього питання, узагальнення
результа^в дослiджень, що е науковою основою для розробки практичних рекомендацй
Метою даноТ статт е визначення економiчноТ сутно-ст поняття "фiнансове регулювання страхового ринку" на основi критичного огляду, систематизаци пiдходiв iнших авторiв i власного бачення проблеми.
Викладення основного матер1алу. Взагалi, регулювання визначають як дотримання певних правил, як вплив або дю на певний об'ект з метою досягнення його стмкого стану у разi виникнення вщхилень вщ по-ставлених завдань, встановлених норм i нормативiв. У фшансовому словнику поняття фiнансового регулювання вщсутне взагалi [5].
Закон УкраТни "Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринюв фiнансових послуг" визначае державне регулювання як "здшснення державою комплексу заходiв по регулюванню та нагляду за ринками фЫан-сових послуг та попередження кризових явищ" [3]. А саме поняття "регулювання" в Закон прирiвняне за змь стом до поняття "нагляд". Вiдповiдно до нього регулювання - це нагляд i навпаки. У зв'язку з цим дiяльнiсть втизняних наглядово-регуляторних органiв супере-чить одному з основних принцитв управлЫня, згiдно якому той, хто проводить полiтику, не повинен ТТ фор-мувати, а може надавати лише пропозицп до неТ.
На сьогодн в економiчнiй лiтературi немае единого погляду на змют фiнансового регулювання господарю-ючого суб'екта або окремоТ галузi економiки. Дослщни-ками розглядалося фЫансове регулювання економiки загалом без наголосу на особливост страхового ринку. Повна систематиза^я поглядiв авторiв стосовно окрес-леного питання дае змогу узагальнити науково-методичнi пiдходи до визначення категорп "регулювання" в страхуванн (таблиця 1). Як бачимо, слово "регулювання" завжди асоцюеться з державою. Такий ви-сновок мае просте пояснення. Ринкова економка не-можлива без руху грошей. Оргаызатором же грошового обiгу грошовоТ емiсiТ i забезпеченостi реальними активами виступае ттьки держава i тому вона е регулятором ринковоТ економки, який впливае на динамку рин-кових процесiв (попит, пропозицю швидкiсть обороту грошовоТ одинищ валютний курс). З цього погляду, фь нанси завжди розглядатимуться як оргашзована державою система грошових вiдносин в суспiльствi.
Автор Змют шдходу, визначення
"фiнансове регулювання"
В. М. ОпарЫ ГЛдсистема ф1нансового механ1зму, метод розпод1лу
В. I. Осглщев Регламентування розподтьчих в1дносин у сусп1льств1 й на окремих пщприемствах
О. Д. Василик Метод здшснення державою функцш управл1ння економ1чними й соц1альними процесами при використанн1 ф1нанс1в
М. В. Грщчша, В. Б. Захожай Метод ф1нансового впливу, пов'язаний ¡з регулюванням економ1чних процес1в
"державне фiнансове регулювання"
Л. А. Кравченко Система економ1чних в1дносин, що складаються у д1яльност1 через механ1зм формування грошових фонд1в, Тх перерозпод1лу, використання при узгодженн 1нтерес1в суб'ект1в господарювання
© Шiрiнян Л., 2013
Таблиця 1. Науково-методичж пiдходи до визначення категорм "регулювання" в страхуваннi
ISSN 1728-2667
ЕКОНОМ1КА. 8(149)/2013
~ 63 ~
Закнчення табл. 1
Автор | Змют niдходу, визначення
"фшансове регулювання шдприемств"
В. Г. Б1лол1пецький | Ф1нансова д1яльн1сть ф1рм регулюеться державою за допомогою спец1ального законодавства
"державне регулювання страхового ринку"
О. Фтонюк Сукупнють метод1в, 1нструмент1в, за допомогою яких держава впливае на економ1чну д1яльнють суб'ект1в страхових правовщносин
В. В. Шахов Зд1йснюеться через спец1альну податкову пол1тику, законами по окремих видах пщприемницькоТ д1яльност1
Д. Кондратенко Захист 1нтерес1в страхувальник1в, реестрац1я страхових орган1зац1й, л1цензування страхових операцм, здшс-нення контролю за дотриманням страховиками законодавства
"державне регулювання страховоТ дiяльностi"
Т. А. Ротова Реестрац1я страхових компанш, видача л1ценз1й на зд1йснення певних вид1в страхування, контроль за д1яльн1-стю страховик1в 1 страхових посередник1в
Л. М. Горбач Прийняття закон1в та нормативно-правових акт1в, спец1ального нагляду за розвитком вщносин страхування вщповщно до 1нтерес1в громадян УкраТни та загальнодержавних економ1чних потреб.
Я. П. Шумелда Система засоб1в 1 метод1в для визначення рамок 1 правил функцюнування страхового ринку та д1яльност1 страховиив
О. Д. Вовчак Забезпечення формування страховиками достатнього обсягу кошт1в для виконання зобов'язань перед стра-хувальниками, забезпечення платоспроможност1 кожного страховика
В. А. Сухов Ухвалення законодавчих положень, що регламентують страхов! правовщносини, проведення податковоТ пол1тики, створення правового механ1зму, який забезпечуе нагляд за створенням 1 функцюнуванням страховиш
О. О. Гаманкова Мае пересл1дувати стратепчы ц1л1, сприяти п1двищенню рол1 ринку страхових послуг в економЩ1
Б. Ю. Сербшовський, В. Н. Гаркуша Мае забезпечувати розвиток нацюнальноТ системи страхування 1 д1евий контроль страхового сектору економки
"державне регулювання ринмв фшансових послуг"
Закон УкраТни [1] Зд1йснення державою комплексу заход1в по регулюванню та нагляду за ринками фЫансових послуг та попе-редження кризових явищ
Джерела: [1; 2; 3; 4; 6; 7].
Ми розрiзняeмо поняття "державне регулювання страхового ринку", "державне ф/'нансове регулювання страхового ринку" I "ф/'нансове регулювання страхового ринку", "ф/'нансове регулювання учасника страхового ринку". Послщовно роз-глянемо i з'ясуемо сутнють названих видiв регулювання страхового ринку.
Страховий ринок е частиною фiнансового ринку i являе собою особливу сферу економiчних вiдносин, де об'ектом купiвлi-продажу виступае страховий захист, формуеться попит i пропози^я на нього. Тому, за кри-терiем належностi регуляторноТ дм до страхового ринку можна видтити рiзнi рiвнi регулювання: внутрiшнiй i зовнiшнiй (рис. 1).
Рис. 1. Страховий ринок як система, що складаеться з niдсистем (учасникiв ринку) i е складовою iнших систем (фшансового ринку). Стрiлки показують взаемний вплив систем i пiдсистем i регулювання ринкiв
Джерело: Складено автором
Страховий ринок може розглядатися як форма ор-гашзаци грошових вщносин з приводу формування i розподту страхового фонду для забезпечення суспь льних iнтересiв, розвитку системи економiчних вщно-син i страхового захисту сусптьства, що складаеться з сукупностк 1) страховикiв, що здiйснюють страху-вання, 2) страхових посередникiв (агенти, брокери) i страховикiв, що приймають участь у страхуваннi (пе-рестрахувальники, товариства взаемного страхуван-ня), 3) покупав страховоТ послуги (страхувальники, юридичн особи, фiзичнi особи), 4) професшних оцЫю-вачiв ризикiв i збитюв (андеррайтери, сюрвейери,
аджастери, диспашери, аваршш комiсари), 5) об'ед-нань страховиюв, страхувальникiв, 6) органiв контролю за страховою дiяльнiстю. Така структура страхового ринку УкраТни пояснюе, на кого саме може дiяти регулювання, що е об'ектом i хто е суб'ектом регулювання. Враховуючи структуру страхового ринку, можна стверджувати, що державне регулювання страхового ринку повинно захищати i пщтримувати штереси усiх його учасникiв. ^м того, на нашу думку, поняття "державне регулювання страхового ринку" охоп-люе не лише фЫансове регулювання, а й правовi та iншi аспекти (таблиця 2).
~ 64 ~ В I С Н И К КИвського нацюнального унiверситету iMeHi Тараса Шевченка ISSN 1728-3817
Таблиця 2. Авторський шдхщ до категорм "державне регулювання страхового ринку"
Основна мета
Захист ттереав ус1х учасник1в страхового ринку_
Захист конкуренци I конкурентоспроможност1 страхового ринку_
Розвиток страхового ринку I економки краТни
_Ключовi функци_
Створення комфортних умов ведення страхового б1знесу_
Сприяння справедливим правилам I неупередженому ставленню учасник1в страхового ринку
Лщензування постачальник1в I посередник1в, анулювання л1ценз1й_
Регулювання страхових продукт1в I пол1с1в (в1дпов1дн1сть стандартам)_
Ф1нансове регулювання_
Регулювання споживчих послуг (робота по запитах, суперечкам та скаргам до страховиюв)
Участь у експертиз1 державних оргажв регулювання_
Правове / адмтютративне регулювання вщносин I державний нагляд_
Джерела: [1; 2; 3; 4; 6; 7]
З цих позицм ф/'нансове регулювання страхового ринку е одыею з ключових функцм державного регулювання страхового ринку i являе собою сукупнють pi3HOMa-нiтних фiнансових методiв та iнстpументiв, за допомогою яких держава впливае на економiчну дiяльнiсть суб'ектiв страхових пpавовiдносин, забезпечуе фЫансову надй нiсть страхування для вах учасникiв страхового ринку. Саме тому, на нашу думку поняття "фЫансове регулювання страхового ринку" фактично зб^аеться з поняттям "державне фЫансове регулювання страхового ринку".
На наш погляд, державне ф/'нансове регулювання страхового ринку - це процес цтеспрямованого i послiдовного застосування державою форм i методiв дiï на суб'ек^в страхового ринку та Ух взаемовщносини за допомогою фiнансових Ыструмен^в з метою впливу на макpоекономiчну piвновагу, розвиток страхового ринку i економки краУни в цiлому. Його головними об'-ектами виступають доходи i витрати учасниюв страхового ринку. Метою державного фЫансового регулювання страхового ринку е накопичення i розподт фЫансо-вих ресурав, що забезпечуе задоволення потреб на мiкpо- i макpоpiвнях, захист Ытереав стpахувальникiв i стpаховикiв, платоспpоможнiсть та фЫансову надй нiсть стpаховикiв, стимулювання страхування i розвиток ринковоУ Ыфраструктури страхового ринку.
Заслуговуе на увагу той факт, що одыею зi складових фiнансових вiдносин е вщносини зi створення i перероз-под^у фондiв суб'ектiв господарювання. З цього погля-ду, об'ектом регулювання можуть бути правила, критерп, доходи i витрати окремих суб'екпв ринку. Можна pозpiз-няти внутpiшне i зовншне ф/'нансове регулювання учасника страхового ринку, подiбно до наведеного подiлу регулювання щодо страхового ринку (рис. 1).
Цкавим виглядае також Ыший пщхщ. Можна розгля-дати фiнансове регулювання залежно вщ суб'екту, що його здмснюе i подiлити таке регулювання на державне, внутр^осподарське, аудиторське, громадське. З цих по-зицiй, приходимо до висновку, що може юнувати й не-державне ф/'нансове регулювання суб'ект/в госпо-
Л. Ширинян, канд. экон. наук, доц., докторант Научно-исследов. финанс. ин-т
Академии финанс. управления Мин-ва финансов Украины, Киев
дарювання, наприклад, недержавне фЫансове регулювання страховика. Процеси саморегуляцп на страховому ринку дають змогу припустити потенцмну можливють впливу недержавного фЫансового регулювання на державне i на макpоекономiчнi показники розвитку ринку. Однак, внаслщок низького piвню такого впливу детальне дослщження впливу недержавного фЫансового регулювання на страховий ринок поки що не проведено i у бь льшост випадгав може бути не актуальним.
Висновки. Таким чином, узагальнюючи викладене, можна зробити висновок, що в економiчнiй лiтеpатуpi ю-нують piзнi пщходи до поняття фiнансового регулювання, яга стосуються економки загалом, страхового ринку, страховой' дiяльностi, суб'ектiв ринку. Bd цi пiдходи е досить актуальними, проте едино' думки щодо фЫансового регулювання страхового ринку немае. З ^ею метою автором роботи розглянуто страховий ринок з позицм системного аналiзу складних систем регулювання, що являють собою складову бтьшоУ системи. Такий пiдхiд дав змогу вирши-ти проблему визначення i виокремлення у науковм лп"е-pатуpi понять "державне регулювання страхового ринку" i "фЫансове регулювання страхового ринку".
Список використаних джерел
1. Гаманкова О. О. Ринок страхових послуг УкраТни: теор1я, методоло-пя, практика: [монограф1я] / Гаманкова О. О. - КиТв: КНЕУ, 2009. - 427 с.
2. Горбач Л. М. Страхова справа: [навчальний поЫбник] / Горбач Л. М.; 2-ге вид., виправлене. - К.: Кондор, 2003 - 252с.
3. Закон УкраТни "Про фшансов1 послуги та державне регулювання ринюв ф1нансових послуг" № 2664-111 вщ 12.07.2001 // Вщомост Верховно' Ради. - 2002. - № 1. - С. 1-12.
4. Сухов В. А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков: [монография] / Сухов В. А. - М.: Издательский центр "Анкил", 1995. - 112 с.
5. Фшансовий словник. / [Загороднш А. Р., Вознюк Р. Л., Смовжен-ко Т. С.]; 4-те видання, виправлене i доповнене. - КиТв: Товариство "Знання", КОО; Л^в: Видавництво л^вського банювського шституту НБУ, 2003. - 427 с.
6. Фианси: [навчальний поабник] / [Близнюк О. П., Лачкова Л. I., Ост-щев В. I. та н]; за ред. В. I. Оспщева; К.: Знання, 2006. - 415 с. - С. 14, 59.
7. Фурман В. М. Державне регулювання страхового ринку як чинник стратепчного розвитку / Фурман В. М. // Економка i прогнозування. -2005. - №3. - С.114-126.
Стаття надшшла до редакцм 15.03.13
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА
Выполнен критический обзор исследований и обнаружено наличие проблемы определения и диференциации в научной литературе понятий "финансовая регулирование страхового рынка", "государственное финансовое регулирование страхового рынка" и "государственное регулирование страхового рынка". Предложено рассмотрение страхового рынка из позиций системного анализа сложных систем, которые являются составной частью большей системы. Раскрыта экономическая сущность и даны определения названных понятий.
Ключевые слова: страховой рынок, финансовая регулирование, государственная регулирование.
L. Shirinyan, PhD, Associate Professor, Doctoral Candidate
Research financial Institute, State educational-scientific institution
"Academy of Financial Management" of the Ministry of Finance of Ukraine, Kyiv
ECONOMIC NATURE OF THE FINANCIAL REGULATION OF INSURANCE MARKET
Author made critical review of researches and found out the existance of the problem of determination and differentiation in a scientific literature the concepts "financial regulation of the insurance market", "government financial regulation of the insurance market" and "government regulation of the insurance market". It is offered the consideration of the insurance market from positions of analysis of the complex systems as being the component part of the greater system. It is disclosured the economic nature and determined the mentioned notions.
Keywords: insurance market, financial regulation, government regulation.
