CC BY
112
2) Росреестр [Электронный ресурс] URL: https://rosreestr.ru/site/activity/sostoyanie-zemel-rossii/gosudarstvennyy-natsionalnyy-doklad-o-sostoyanii-i-ispolzovanii-zemel-v-rossiyskoy-federatsii/ (дата обращения: 26.01.2019)
3) Герасимова Л.Н. Необходимость отражения в бухгалтерском учете информации нефинансового характера. - Учет. Анализ. Аудит. 2015. - № 1.
- С. 77-81.
4) Герасимова Л.Н. Особенности формирования отчетных сегментов и сегментарной отчетности // Финансовая аналитика: проблемы и решения.
- 2014 (февраль). - № 8(194). - С. 20-25
5) Ивашенцева Т.А. Привлечение инвестиций в жилищно-строительный комплекс на основе теории устойчивого развития и ленд девелопмента [Электронный ресурс] URL: https://elibrary.ru/download/elibrary_22788835_5649 2440.pdf (дата обращения: 26.01.2019)
6) Герасимова Л.Н Роль учетных механизмов в управлении инновационной деятельностью организации // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. - 2012. - № 12. -С. 11
7) Герасимова Л.Н. Интегрированная бухгалтерская отчетность: преимущества и перспективы развития в России // Аудит и финансовый анализ. -2014. - № 4. - С. 33-36
8) Мурзин А. Д. Недвижимость: экономика, оценка и девелопмент. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2013. - 382 с.
9) Рогатнев, Ю.М. Основы ленд-деве-лопмента. - Омск : Изд-во ФГБОУ ВПО ОмГАУ им. П.А. Столыпина, 2014. - 128 с.
10) Герасимова Л.Н. Современные тенденции формирования консолидированной отчетности группы компаний // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - М., 2014. - № 13(199). - С. 1112
11) Герасимова Л.Н. Современные тенденции формирования консолидированной отчетности группы компаний // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - М., 2014. - № 13(199). - С. 1112
12) Герасимова Л.Н., Иванникова А.В. Пути совершенствования системы учетного обеспечения управления доходами и расходами страховых компаний // Международный бухгалтерский учет. -2015. - № 18 (360). - С. 59-66
13) Каллаур Г.Ю., Папикян Л.М. Ленд-деве-лопмент городских территорий при реализации инвестиционно-строительных объектов // Экономика строительства. - 2016. - №2
14) Герасимова Л.Н., Бохян А.Т. Аспекты учетно-аналитического механизма управления дебиторской задолженностью // Финансы и учет. -2011. - № 2. - С. 45-47.
15) Герасимова Л.Н. Особенности формирования доходов и расходов страховой компании // Аудит и финансовый анализ. - 2014. - № 2. - С. 3638
16) Яськова Н.Ю. Лэнд-девелопмент как новое направление инвестиционно-строительной деятельности в России // Вестник Иркутского государственного технического университета. Иркутск. -2011. - № 4(51).
УДК 33.057.7
Иванова Д.В.
Новосибирский государственный университет экономики и управления ДИНАМИКА СБЕРЕЖЕНИЙ (В РЕАЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЯХ) В НАЧАЛЕ 21 ВЕКА В РОССИИ
Ivanova D. V.
Novosibirsk state University of Economics and management THE DYNAMICS OF SAVINGS (IN REAL VALUES) IN THE EARLY 21ST CENTURY IN RUSSIA
Аннотация
В данной статье описывается динамика сбережения населения России в начале 21 века. Раскрываются проблемы получения дополнительного дохода. В стать выявлены проблемы первого десятилетия 21 века. Для выявления динамики в статье были использованы данные Росстата.
Abstract
This article describes the dynamics of saving the population of Russia in the early 21st century. The problems ofobtaining additional income are revealed. The article reveals the problems of the first decade of the 21st century. To identify the dynamics in the article the data of Rosstat were used.
Ключевые слова: сбережения, инвестиции, 21 век, кризис, доход, методы сбережения.
Key words: savings, investments, 21st century, crisis, income, methods of ssaving.
Феномену общественных сбережений уделено значительное внимание в экономической науке. Чаще всего сбережения рассматриваются как отложенное потребление, как часть располагаемого до-
хода, не использованного на потребление. Сбережения частотрактуются как «любое использование денежных средств в целях обеспечения будущего потребления или извлечения будущего дохода» [1, с. 174-176].
24
1ШММШ / «Ш11ШетУМ~^®УГМа[1>>#2(Ш6)),2(
В числе всех экономических явлений сбережения граждан имеют особое положение. Это связано с тем, что они находятся на стыке интересов государства, населения, а также тех учреждений, которые предоставляютуслуги в сфере финансов.
Сбережения граждан - это, с одной стороны, очень важный показатель уровня жизни, который имеет непосредственную связь с доходами, потреблением, а также расходами. Они, с другой стороны, представляя собой ценный ресурс, позволяют развивать экономику, кредитовать и инвестировать хозяйство.
Помимо этого, личные накопления населения выступают как предмет деятельности многих финансовых (нефинансовых) организаций, которые занимаются выполнением функций посредника в движении капитала. Методы аккумулирования сбережений гражданинтересны как с теоретической, так и с практической точки зрения.
Сбережения являются неиспользованной за тот или иной период времени частью денежных до-
Денежные расходы и
ходов физических лиц или семей, элементом оборота дохода населения. Проблема аккумулирования накоплений населения в денежном виде в экономику, а также нерешенность большей части социальных проблем имеет место не ввиду отсутствия средств, а из-за неразвитости эффективных методов сбережения населения в инвестиции, которое обеспечивает мобилизацию внутренних источников ро-стаэкономики, социальную и экономическую защищенность населения.
В России существует несколько методик сбережения, в том числе:
-банковские операции (ценные бумаги, хранение денег на банковской карте, открытие вклада);
-приобретение недвижимости (при данном методе сбережения недвижимость является инвестицией, которая в будущем может приносить доход);
- перевод денег из одной валюты в другую, что в свою очередь дает инвестиции; -хранение наличности на руках. Рассмотрим динамику сбережения населения в период с 2003-2010 гг.
Таблица - 1
2000 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Млрд руб.
Денежные расходы и сбережения - всего 3984 32498 35649 39904 44650 47921 53539
В том числе:
Покупка товаров и оплата услуг 3009 22614 26186 29611 32848 36106 38012
Обязательные платежи и разнообразные взносы 310 3165 3678 4440 5213 5674 5822
Прирост финансовых активов 617 5614 4341 4160 4839 4000 8170
В т. ч. прирост, сокращение (-) денег на руках у граждан 110 735 582 3 332 76 -208
Справочное: прирост,уменьшение (-) задолженности по кредитам 16 546 1584 2312 2308 1364 -825
Источник: [2, с.163]
В 2000 и 2001 годах российские гражданеотда-вали предпочтение накоплению сбережений именно в ценных бумагах и во вкладах (соответственно 9,0 % и 7,6 % от всех денежных расходов), вместе с этим отмечено сокращение покупки валюты до 6,4и 5,7 %.
Происходит сокращение расходов населения на приобретение валюты в 2000 - 2002 годах. Общая склонность к сбережению в 2000 годуначала расти практически в одно время с тем, как начали восстанавливаться доходы. К концу 2000 года доход населения, дефлированный индексом цен потребительских услугитоваров, восстановился на 95 %, а потребление - на 100%. При этом в долларовом выражении доход остался на уровне порядка 50 %, а потребление стало равным 57 % от докризисного, что не дает пока возможности вести речь о восстановлении прежнего уровня качества жизни, особенно по части потребления импортнойпродукции. Расчеты показали, что более 45 % населения Российской Федерации к началу 2003 г. обладали доходом ниже прожиточного минимума [3, с. 95].
Вместе с этим темп повышения реального до-ходанекоторых слоев населения зеркальным образом отображает глубину его паденияв прошлом. Наибольшие темпы в 2000 г. были присущи росту
доходов пенсионеров, хотя к 2005 г. восстановились они толькодо 82 % уровня 1997 года, тогда как средняя заработная плата по экономике в целом -до 93 %. Тем не менее, нужно отметить, что склонность к сбережению под действием указанных факторов в 2000 - 2005 годах достигла 6 %, что в два раза меньше, чем в 1997 году. Этого в текущих условиях не хватает для того, чтобы сумма накопленных сбережений повышалась по отношению к среднемесячному доходу. По результатам специально проведенного анализа, тенденции в динамике сбережений, складывающиеся в последние 7 лет, отличаются во многом от ранеенаблюдавшихся. Прежде всего, склонность к организованным сбережениям в банковской системе (в валютных и рублевых вкладах) в 2007 году достигла 4,2 % с существенным опережением уровня2000 года (2,5 %), что повлеклосущественный рост доли организованных текущих сбережений (с 24 до 73 % за этот же период), а также доли последних в накопленных сбережениях до 40 % к 2002 году. Вместе с этим доля Сбербанка во вкладах граждан повысилась за счет кризиса до 7 % к 2002 году.
Общая сумма вкладов в банкахстала равной 102,4 млрд рублей. Далее можно рассмотреть динамику ВВП в начале 21 века.
Таблица - 2
Динамика валового накопления, валового сбереженияи ВВП
в Российской Федерации в 2003-2010 гг., млн. руб. __
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Сбережение 3736144 5161445 6603004 8269988 10406985 10457262 8085123 11273100
Накопление 4128962 3091457 3775253 9870494 6860205 8926389 8216381 9843600
ВВП 13208233,8 17027190,9 21609765,5 26917201,4 33247513,2 41276849,2 38786372,2 44939100
Таблица показывает, что рост ВВП страны в 3,5 раза за последние 8 лет, рост сбережений - в 3 раза, рост накопления основного капитала - в 2,3 раза.
В 2010 г.26% сбереженийне использовались на накопление. Значительной величиной неиспользуемого сбережения характеризуется величина резервов для реального повышения капиталовложений.
Если говорить об инвестициях, то в последние десять лет наблюдалось изменение нормы накопления основного капитала в России в пределах 1722% ВВП, асреднее её значение было равным 19,8%.
Так, в 2006г. на 20% наиболее обеспеченных домашних хозяйств приходилось 63% от общего объема сбережений, а на 20% наиболее бедного населения — лишь 2%, или в 33,4 раза меньше. При этом доля сбережений бедных домашних хозяйств была только в 2,7 раза меньше, чем соответствующая доля наиболее обеспеченных домашних хозяйств. На две высшие группы домашних хозяйств, вместе взятые, приходится 84% всех сбережений [4, с. 25].
Выводы
1. В долгосрочнойперспективе поведение российских граждан в плане сбережений имеет тесную связь с реальными доходами и является более эластичным по снижающемуся доходу, чем по растущему, что позволяет называть ведущим данный фактор изменения сбережений в Российской Федерации.
2. Размер накопленных сбереженийисклон-ность к сбережению существенно сдерживалисьот-носительно низким сберегательным потенциалом российских граждан, сложившимся до кризиса 1998 года ввиду утраты большинством вкладчиков сбережений, которые были накоплены до 1990 г. Его еще большее сокращение после кризисного пе-риодаповлекло восстановление сбереженийк 2000 году на низком уровне, не обеспечивавшем повышения накопленной суммы сбережений в отношении средних доходов. В 2001 - 2007 годах отмечено изменение ситуации к лучшему: только за 2005 год общая сумма вкладов в кредитных учреждениях повысилась на 239,9 млрд рублей и стала равной 702,4 млрд. Это больше показателя начала 1999 года на 485,5 млрд рублей.
3. Кризис 1998 года привел к тому, что произошло изменение структуры населения, которое в банковской системе генерирует организованные личные накопления, за счет тех групп граждан, которые имеют средний уровень доходов и получают в реальном секторе легальную заработную плату. Опережающий рост заработной платы в ряде промышленных отраслей позволил сделать это. Поми-моэтого, произошел рост доли пенсионеров, у которых есть счета в кредитных учреждениях. Тем не
менее, суммы вкладов данной группы вкладчиков являются незначительными - до 3,2 тыс. руб.
4. Несмотря на то, что сбережения в коммерческих банках в целом выросли, высокой остается доля Сбербанка в сумме накопленных и текущих сбережений в банковской системе. Непосредственно в Сбербанке высокойостаетсядоля пенсионных вкладов. Повышение реальных пенсий положительно влияет на склонность к сбережениям в рублевых вкладах данного банка, что подтверждается важность данного фактора в общей ситуации со сбережениями граждан.
5. По результатам анализа мы видим, что в докризисный период менее значимым для вкладов яв-лялсяфактор зарплаты, номинальные процентные ставкиположительно влияли на склонность к сбережению. Это оправдало ожиданий многих вкладчиков, решивших сделать ставку на очень высокие (и нередко явно нереальные) ставки. Тем не менее, после кризиса 1998 года вкладчики коммерческих банков уже ориентируются именно на реальную доходность инвестиций, а это позволяет сделать вывод об их реальном выборе между риском и относительно большей доходностью вкладов.
6. Доля денежных расходов российских граждан на приобретение валюты в 1990 - 2005годах-снижается (в т. ч. ввиду того, что это стало «не по карману»для многих), что указывает на снижение значимости данной формы сбережений в их общей структуре. Помимо этого, очевидно, произойдёт сокращение покупки валюты в 2007 годуввиду роста обязательных платежей (в т. ч. жилищно-коммунальных), подорожанием билетов на каждый вид транспорта, с одной стороны, а также укреплением национальной валюты - с другой.
Доля сбережений в денежном доходе населения (т.е. норма сбережений) в течение 2000-2015 годов в среднем была равной 10,4%, минимальное значение (5,4%) этого показателя показал 2008 год, а наиболее высокое - 2015 год. Доли денежного дохода населения, направленного на приобретение валюты, а также прироста (сокращения) денежных средств на руках у населения имели очень неравномерные изменения.
Список литературы
1. Журавлев П. А. Институциональное содержание сбережений населения [Текст] / П. А. Журавлев // Вестник Ярославского государственного университета им. П. Г. Демидова. Серия Гуманитарные науки. — 2013 — № 1. — С. 174-176.
2. Российский статистический ежегодник. 2016: стат. сб. / Росстат. - М., 2016. - 725 а
3. Составлено по: Социальное положение и уровень жизни населения России: Стат. сб. М., 2002. С. 105.
4. Социальное положение и уровень жизни населения России: Стат. сборник. 2007, Госкомстат России. //М., 2007.
