ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

УДК 336.648

Мошковская Д.А. студент магистратуры ФГБОУ ВО «Донской государственный технический

университет» Россия, г. Ростов-на Дону ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ Аннотация. Данная статья посвящена изучению деятельности банков в процессе кредитования субъектов малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей. В статье представлены этапы работы банка, в процессе сопровождения сделки.

Ключевые слова: заемный капитал; банковский кредит; кредитная сделка; ликвидность; краткосрочные займы.

Moshkovskaya D.A. master student Don State Technical University Rostov-on-Don, Russia

ACTIVITIES OF THE BANKING UNIT IN LENDING SMALL AND MEDIUM BUSINESSES AND INDIVIDUAL ENTREPRENEURS Annotation. This article is devoted to the study of banks in the process of lending to small and medium-sized businesses and individual entrepreneurs. The article presents the stages of the bank in the process of support of the transaction.

Keywords: borrowed capital; Bank loan; credit transaction; liquidity; short term loans.

Актуальность темы обуславливается тем, что многие предприятия успешно используют заемные средства. Заемный капитал является одним из главных инструментом успешного функционирования компаний, и на сегодняшний день кредит для малого и среднего бизнеса является востребованным банковским продуктом.

Кредитование субъектов МСП является непростой внутренней процедурой для банка. Этот процесс, в котором задействован целый ряд структурных подразделений, такие как: подразделение продаж, кредитное подразделение, подразделение клиентского сопровождения, подразделение по работе с залогами, правовое сопровождения операций с предприятиями малого и среднего бизнеса, подразделение безопасности бизнеса. Процедура сопровождается высокими финансовыми рисками и требует индивидуального подхода к каждой компании, тщательной проверки юридического лица и грамотного анализа деятельности. Перед подготовкой кредитного проекта и принятием решения о выдачи кредита, банк, в который обратился клиент, проводит сбор необходимого пакета документов и первичный анализ финансового состояния и кредитоспособности потенциального заемщика.

Первым этапом, перед подачей заявления, генеральный директор компании или индивидуальный предприниматель предоставляет в банк запрошенные документы. Клиентское досье организации может включать в себя: свидетельство о регистрации юридического лица или ИП, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, документы о назначении на должность руководителя и главного бухгалтера, справка из налогового органа об открытых расчетных счетах, обороты сальдовой ведомости, карточки счета, договоры аренды, копии бухгалтерской отчетности либо налоговые декларации. Пакет документов для организаций и индивидуальных предпринимателей различается, поэтому банк вправе запросить какие -либо другие дополнительные документы. Следующим этапом, после проверки документов, проводится анализ кредитного проекта, который охватывает широкий круг вопросов, в том числе:

- опыт работы банка с данным конкретным заемщиком (кредитная история);

- качество управления организацией (уровень менеджмента);

- состояние отрасли и региона;

- конкурентоспособность организации;

- характер кредитуемой сделки;

- финансовое положение организации;

- возможность предоставления организацией имущества для использования в качестве залога по кредиту, либо возможность предоставления иного обеспечения;

- перспективы развития потенциального заемщика.

Важным этапом является проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика на основании официальной отчетности, управленческой отчетности и других финансовых документов.

Анализ проводится в разрезе показателей:

- ликвидности;

- финансовой структуры (долговой нагрузки, соотношения собственных и заемных средств);

- эффективности (оборачиваемости);

- прибыльности и рентабельности;

- уровня чистых активов;

- объема поступающей выручки, долговой нагрузки, приходящейся на выручку предприятия;

- действующих обязательств Клиента.

Банки всегда проводят анализ отрасли, конкурентов, менеджмента, знакомится с принципами учетной политики заемщика, изучается концепция развития заемщика, планируемые изменения в структуре бизнеса. Оценка кредитной истории проводится на основе финансового анализа всех ранее представленных кредитных продуктов: по суммам, срокам предоставления, процентным ставкам, обеспечению, порядку погашения, количеству и срокам пролонгации, изменению условий и из справок из других банков о наличии

кредитной истории.

После проведения анализа и получения всех необходимых документов, принимается решение о выдачи. В случае одобрения и после подписания договора, предоставление банком денежных средств осуществляется, как правило, в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный счет заемщика следующими возможными способами:

- разовым зачислением денежных средств на банковский счет (единовременный кредит);

- открытием кредитной линии, т.е. заключением договора с указанием максимальной суммы кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий договора (кредитная линия с лимитом задолженности (возобновляемая) и с лимитом выдачи (невозобновляемая)).

- кредитованием банком расчетного счета Клиента банка при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (овердрафт).

Кредит, предоставляемый заемщику, может быть использован только на цели, указанные в кредитном договоре. В течение всего срока действия кредита работники кредитного подразделения ежеквартально производит оценку финансового состояния заемщика. При ухудшении финансового положения заемщика прекращается возобновление кредитной линии.

Таким образом, наблюдая процесс выдачи займа следует отметить насколько это непростой процесс, в котором любая сделка сопровождается высокими финансовыми рисками, поэтому у каждого подразделения свои функции и задачи, ведение сделки контролируется весь период действия договора. Но, несмотря на сложность процедуры, данный продукт банка является приоритетным, разрабатываются различные программы государственной поддержки, банки совершенствуют и внедряют новые кредитные продукты с наиболее лояльными условиями, что позволяет постоянно привлекать новых клиентов

Использованные источники:

1. Афанасьева А.Н. Анализ эффективности использования собственного и заемного капитала. Управление экономическими системами: электронный научный журнал, 2016.

2. Калабашкина Е.В. Целесообразность привлечения заемного капитала в финансовую деятельность предприятия. Марийский государственный университет. 2016 г

3. Румянцева, Е. Е. Финансовый менеджмент: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Е. Е. Румянцева. — Москва: Издательство Юрайт, 2018. — 360