CC BY
275
Безопасность банковских систем
базовые элементы системы экономической безопасности коммерческого банка
Н. В. силоь, з. л. гарипова,
кандидат экономических наук, доцент, заведующая кафедрой финансов и кредита ульяновский государственный университет
Если рассматривать систему экономической безопасности коммерческого банка с организационной точки зрения, то она представляет собой целостную совокупность элементов, регулярно взаимодействующих между собой посредством методов, мер и средств, которые обеспечивают своевременное предотвращение, выявление, нейтрализацию угроз и защиту экономических интересов коммерческого банка. Наличие множества компонентов системы позволяет говорить о фундаментальности одних составляющих и второстепенности других. Вместе с тем каждый элемент совокупности имеет важное значение в целях обеспечения ее эффективного функционирования, поскольку нарушение целостности системы способно привести к потере ее устойчивости — а в случае отсутствия средств восстановления, к полному разрушению. К числу базовых элементов любой экономической системы, в том числе системы экономической безопасности коммерческого банка, принято относить ее объект, субъект и механизм функционирования.
Схематично взаимосвязь базовых элементов системы экономической безопасности коммерческого банка представлена на рисунке.
Рассмотрим содержание всех обозначенных базовых элементов системы экономической безопасности коммерческого банка более подробно.
объект системы экономической безопасности коммерческого банка. Под объектом в нашем контексте следует понимать то, на что направлена какая-либо деятельность или обращено внимание. С этой точки зрения в роли объекта
экономической безопасности коммерческого банка могут выступать две взаимосвязанные и в то же время принципиально разные категории: угроза и экономический интерес. Существенное отличие между приведенными дефинициями заключается не только в их смысловом содержании, но и в используемом субъектом инструментарии воздействия, который в большей степени зависит от поставленных им целей.
Если рассматривать цель деятельности субъекта экономической безопасности как предупреждение или уменьшение угроз, которым подвергается финансовый институт, то все его действия и мероприятия будут направлены на их предотвращение, выявление и нейтрализацию. В этой связи объектом системы экономической безопасности будут выступать всевозможные угрозы, которые являются крайней формой опасности. В специализированной банковской литературе можно встретить различное понимание таких понятий, как «угроза» и «опасность» [1,2,3,4]. Некоторые ученые не разграничивают подобные категории, обосновывая это их единой целевой установкой. Для них и угроза, и опасность способны нанести равнозначный ущерб функционированию кредитного учреждения, его ресурсам и инфраструктуре. Другие же, напротив, считают, что «угрозу» и «опасность» отождествлять нельзя несмотря на то, что оба понятия относятся к одному явлению или действию. Их главным аргументом выступают различия в качественных и количественных характеристиках того обстоятельства, которое оказывает негативное влияние
Взаимосвязь базовых элементов системы экономической безопасности коммерческого банка
при переходе им от статуса опасности к статусу угрозы, и наоборот. Однако среди представителей данной точки зрения нет единого подхода в определении соотношения между рассматриваемыми терминами, что вносит некоторую путаницу в их осмысление и понимание. По мнению авторов, не смотря на схожее этимологическое значение
обоих понятий — возможность причинения того или иного ущерба деятельности субъекта — между ними существуют явные отличия.
Во-первых, степень готовности к причинению ущерба или вреда у «угрозы» выше, чем у «опасности». Если рассмотреть процесс развития противоречия, то стадия его зарождения представляет собой стадию формирования опасности, в которой субъект может, но еще не готов применить силу. В дальнейшем в результате перехода противоречия в стадию крайнего обострения «опасность» перерастает в «угрозу», когда субъект уже намерен приложить силу.
Во-вторых, «угроза» отличается своей конкретностью, что предполагает наличие ее субъекта и объекта, в то время как «опасность» носит потенциальный, гипотетический характер и может распространяться на множество объектов одновременно.
И, в-третьих, для реализации «опасности» необходимо создание «благоприятных» для насыщения противоречия условий и временной интервал, тогда как для реализации угрозы существует потребность лишь во времени, в течение которого субъектом будет принято решение о применении силы.
Учитывая выявленные отличия, можно сделать вывод о том, что угроза экономической безопасности объекта — это намерение и возможность субъекта причинить ущерб в соответствии с поставленной целью, в то время как опасность представляет собой лишь возможность нанесения ущерба.
Если же рассматривать цель деятельности субъекта с позиции защиты от угроз, то объектами экономической безопасности будут выступать экономические интересы, по отношению к которым субъектом будут предприняты меры и действия предохранительного характера.
Думается, что категория «экономический интерес» требует некоторого уточнения, По мнению авторов, экономическим интересом в системе экономической безопасности банка выступает осознанная субъектом потребность в сохранении имущественных, информационных и кадровых ресурсов кредитной организации. Именно осознанные субъектом потребности являются причинами возникновения интересов, носящих побудительный характер в совершении тех или иных действий. Для более полного формирования представления об экономическом интересе целесообразно рассмотреть состав ресурсов, в отношении которых у субъекта имеется заинтересованность в обеспечении их сохранности и целостности. Так, под имущественными ресурсами банка авторы понимают: денежные средства,
валютные ценности, драгоценные металлы и камни, ценные бумаги, банковские технологии, документы, имущественные права на объекты банковской деятельности (предметы залога и т. п.), иные экономические обязательства и требования банка, а также движимое и недвижимое имущество, материальные и нематериальные ценности, средства и системы информатизации (вычислительные сети различного уровня, линии телефонной, факсимильной и иной связи). Информационные ресурсы включают в себя объекты интеллектуальной собственности, информационное и программное обеспечение научной, финансово-хозяйственной, маркетинговой деятельности банка и сведения конфиденциального характера. Кадровые же ресурсы представляются различными структурными подразделениями, группами сотрудников, учредителями (акционерами) и системой управления.
При этом следует отметить, что уточнение объекта системы экономической безопасности коммерческого банка требует дальнейшей проработки в части выявления его зависимости от поставленных целей, поскольку данное обстоятельство будет определяющим фактором в выборе направления действий и мер, предпринимаемых кредитной организацией в целях экономической безопасности.
Cубъект системы экономической безопасности коммерческого банка. В отношении данной категории в научном сообществе сформировалось вполне единое представление. Как правило, ученые к субъектам правоотношений при решении проблем безопасности относят государство (Российскую Федерацию), службы безопасности банка и различных физических и юридических лиц [1,4,5]. При этом одни авторы акцентируют свое внимание на изучении внутренних возможностей банка по противостоянию противоправным посягательствам, рассматривая способы создания благоприятных условий для нормального функционирования специальных служб, другие же анализируют деятельность внешних по отношению к кредитной организации структур, определяя их место и роль в системе ее экономической безопасности. Подобная группировка всех субъектов системы на макро- и микроуровни позволяет более подробно рассмотреть их деятельность в обеспечении экономической безопасности банка с учетом специфики выполняемых ими функций. Как правило, к макроуровню системы экономической безопасности коммерческого банка относятся:
— государство как собственник ресурсов, участник органов контроля и надзора, создатель норма-
тивно-правовых актов, позволяющих обеспечить адекватную защиту от угроз и их последствий;
— Центральный банк Российской Федерации как проводник денежно-кредитной политики с целью развития и укрепления банковской системы, орган банковского регулирования и надзора, разработчик и издатель нормативно-правовых актов, затрагивающих сферу экономической безопасности кредитных организаций;
— различные юридические и физические лица (партнеры, частные охранно-детективные структуры, обслуживающий персонал, не входящий в штат банка, консалтинговые, страховые, коллекторные компании, бюро кредитных историй и иные организации, привлекаемые для минимизации, предупреждения угроз или защиты экономических интересов финансового института).
Микроуровень системы экономической безопасности состоит из коммерческого банка и многочисленных внутренних служб, исполняющих различные требования экономической безопасности и отвечающих за соблюдение экономических интересов. К специальным структурам, обеспечивающим защиту банка от внутренних и внешних угроз, можно отнести: правление банка, службу экономической безопасности, совет по экономической безопасности (коллегиальный орган, состоящий из руководителей линейных подразделений), службу внутреннего контроля, службу режима и информационного обеспечения, кадровую службу, а также инкассаторскую службу при ее наличии. В целях повышения эффективности функционирования каждое из указанных структурных подразделений в свою очередь может состоять из отдельных участков. Например, в состав службы экономической безопасности банка может входить информационно-аналитический отдел, занимающийся сбором, анализом и оценкой информации о неправомерных действиях злоумышленников и конкурентов, отдел экономической контрразведки, обеспечивающий контроль над возможными путями утечки секретных данных, и группа чрезвычайных ситуаций, осуществляющая свою деятельность при обострении угроз экономической безопасности банка.
Рассмотрим более подробно сферу деятельности каждой группы субъектов в системе экономической безопасности коммерческого банка.
Государство как субъект системы экономической безопасности коммерческого банка представлено многочисленными органами законодательной, исполнительной и судебной власти, в полномочия которых в контексте рассматриваемой проблемати-
ки входят: определение приоритетов в обеспечении безопасности экономических интересов коммерческого банка; разработка, реализация и совершенствование систем правового регулирования отношений в системе экономической безопасности кредитного учреждения; регламентация организации и деятельности других субъектов экономической безопасности банка; контроль и надзор за легитимностью предпринимаемых мер в целях экономической безопасности кредитной организации; установление уголовной и иной ответственности за противоправные посягательства на экономические интересы банка; выявление, расследование, предупреждение, пресечение преступлений и иных правонарушений; наказание виновных и возмещение ущерба; предупреждение, мониторинг и нейтрализация факторов, угрожающих системе экономической безопасности кредитного учреждения.
К компетенции Банка России в системе экономической безопасности коммерческого банка можно отнести положения ст. 4 Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», поскольку все они в той или иной степени затрагивают вопросы, связанные с экономической безопасностью кредитного учреждения [6].
Сфера ответственности наиболее многочисленной группы субъектов системы экономической безопасности коммерческого банка — юридических и физических лиц, участвующих в ее создании, функционировании и совершенствовании — представлена: разработкой и реализацией законодательства в области экономической безопасности финансового института; созданием и развитием инфраструктуры защиты прав собственности и недобросовестной конкуренции; согласованием действий между всеми субъектами системы.
В функции коммерческого банка как основного субъекта в системе своей экономической безопасности входят: организация, обеспечение и совершенствование деятельности внутренних служб, ограждающих кредитную организацию от многочисленных угроз; разработка нормативных актов, обеспечивающих защиту банка, и контроль над их исполнением; взаимодействие с органами государственной власти, юридическими и физическими лицами в целях обеспечения собственной экономической безопасности и соблюдения установленных требований.
И наконец, к задачам специальных служб банка следует отнести постановку и осуществление процесса выявления, анализа, оценки и нейтрализации в пределах своей компетенции финансовых ситуаций, способных причинить ущерб кредитному институту.
Совокупность способов, методов, форм и процессов, с помощью которых обеспечивается функционирование системы и определяется порядок взаимоотношений между ее составными элементами, принято называть механизмом. Рассматривая систему экономической безопасности коммерческого банка, взаимодействие между субъектом и объектом происходит в пределах правовых норм, затрагивающих создание кредитной организации, ее существование и ликвидацию. На каждом из приведенных этапов финансовый институт подвергается большому количеству угроз как внутреннего, так и внешнего характера. В этой связи уже на стадии образования коммерческого банка со стороны государства и экономического сообщества создаются условия для формирования целостного механизма системы экономической безопасности, способного предотвратить либо выявить, а при обнаружении пресечь противоправные посягательства на экономические интересы финансового института. В качестве примера к компонентам механизма системы экономической безопасности коммерческого банка можно отнести требования Банка России, предъявляемые в процессе лицензирования деятельности кредитной организации, в части минимальной величины уставного капитала, профессиональных качеств руководства, технических характеристик помещений и т. п.
При осуществлении банком текущей деятельности элементами механизма системы экономической безопасности выступают обязательные для исполнения нормативы Центрального банка РФ, регулирующие его ликвидность, достаточность капитала, рискованность проводимой им политики. Эти и другие меры позволяют спрогнозировать развитие кредитного учреждения с учетом потенциальных или выявленных угроз его экономической безопасности, проанализировать и установить контроль над источниками негативных факторов, разработать и предпринять меры по предотвращению, нейтрализации или минимизации ущерба.
Если рассмотреть механизм системы экономической безопасности коммерческого банка как процесс взаимодействия субъекта и объекта, то можно выделить следующие этапы.
Во-первых, организация механизма системы экономической безопасности должна обеспечивать последовательность и регулярность предпринимаемых мер в целях защиты кредитной организации от внутренних и внешних угроз. В результате возникает необходимость в создании комплекса мер и средств сбора информации о происходящих из-
менениях, что позволит своевременно и наиболее эффективным способом выявить «узкое место» в системе экономической безопасности банка. Следовательно, взаимодействие субъекта и объекта в системе экономической безопасности начинается с этапа сбора данных, в ходе которого формируется необходимая информационная база о деятельности кредитной организации, ее имущественных, кадровых и информационных ресурсах.
Во-вторых, после получения исчерпывающей информации о текущем состоянии экономических интересов происходит анализ собранных данных, выявление факторов, угрожающих тем или иным экономическим интересам, и предложение вариантов решения обнаруженных проблем. Затем с помощью инструментария теории вероятности, математических методов и неформализуемых способов проводится оценка возможных вариантов нейтрализации той или иной угрозы, выбирается наиболее эффективное легитимное решение, соответствующее приоритетам развития кредитной организации, и определяется достаточность реализованных таким образом мероприятий. Сегодня специалистами предлагаются различные методики определения уровня экономической безопасности кредитного учреждения через интегральные показатели и разнообразные системы индикаторов. Однако количество подобных методик весьма ограниченно, что говорит о начальном этапе формирования данного направления.
Для построения эффективного механизма системы экономической безопасности банка необходимо осуществлять постоянный контроль над выполнением принятых решений. Предпринимаемые в этой области меры практического характера следует подкреплять организационными мероприятиями, например, подготовкой соответствующей нормативной документации, созданием или привлечением структур, ответственных за осуществление контроля. Таким образом, взаимодействие субъектов и объектов системы должно происходить по следующим направлениям. Во-первых, должна быть создана четкая и адекватная законодательная база, учитывающая интересы всех субъектов системы экономической безопасности коммерческого банка и избегающая дублирования их функций в рассматриваемой сфере. Думается, что данное положение может быть реализовано лишь при полной взаимосвязи субъектов в процессе разработки нормативно-правовых актов. Во-вторых, необходимо расширить само представление об угрозах, которым подвергаются объекты, и направлять усилия не только на минимизацию или
ликвидацию негативных последствий, но и на устранение условий и обстоятельств, формирующих источники данных угроз. По нашему мнению, при распределении сил и средств акцент должен быть сделан на противодействии обстоятельствам, стимулирующих развитие опасности, а не на борьбе с их результатами. В-третьих, в целях увеличения экономического потенциала одним из важнейших направлений взаимодействия субъектов системы экономической безопасности банка должно стать совершенствование мер, способов и средств, с помощью которых обеспечивается защита экономических интересов кредитной организации. Реализация указанных мер способна привести к комплексному, системному и целенаправленному взаимодействию всех субъектов системы экономической безопасности коммерческого банка.
Таким образом, механизм системы экономической безопасности коммерческого банка можно определить как совокупность нормативно-правовых актов, методов, мер и средств, с помощью которых субъекты системы экономической безопасности обеспечивают своевременное предотвращение, выявление, нейтрализацию угроз и защиту экономических интересов кредитной организации.
Все изложенное позволяет сделать вывод о том, что создание имущественно полноценной кредитной организации, формирование у нее ресурсов, позволяющих обеспечить адекватную защиту от угроз и их последствий, имеет большое значение для всех субъектов системы экономической безопасности и прежде всего для самого коммерческого банка как общественно значимого института.
Литература:
1. Гамза В. А, Ткачук И. Б. Концепция и система безопасности банка. — М.: И. И. Шумилова, 2003. — 109 с.
2. Мищенко С. Н. Система обеспечения экономической безопасности организации. — Ростов н/Д: Феникс, 2004. — 412 с.
3. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под. ред. О. И. Лаврушина. — М.: ЮРИСТЪ, 2005. — 688 с.
4. Ярочкин В. И. Безопасность банковских систем. - М. : Ось-89, 2004. - 416 с.
5. Петренко И. Н. Безопасность экономического пространства хозяйствующего субъекта. — М.: Анкил, 2005. — 280 с.
6. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
