Базовые элементы и основные составляющие системы экономической безопасности коммерческого банка Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

УДК 336.71

А.С. Чурилов

магистр,

кафедра финансов, кредита и налогообложения, ФГАОУ ВПО «Белгородский государственный национальный

исследовательский университет»

Ю.В. Всяких

канд. экон. наук, доцент, кафедра финансов, кредита и налогообложения, ФГАОУ ВПО «Белгородский государственный национальный

исследовательский университет»

БАЗОВЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ И ОСНОВНЫЕ СОСТАВЛЯЮЩИЕ СИСТЕМЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Аннотация. В статье рассматриваются теоретические аспекты построения системы экономической безопасности коммерческого банка: ее базовые элементы и основные составляющие. Предпринимается попытка определения роли компонентов системы экономической безопасности банка.

Ключевые слова: объект, субъект, механизм, финансовая безопасность, информационная безопасность, технико-технологическая безопасность, кадровая безопасность, правовая безопасность.

A.S. Churilov, Belgorod National Research University

Yu.V. Vsyakikh, Belgorod National Research University

BASIC ELEMENTS AND MAIN COMPONENTS OF THE ECONOMIC SECURITY SYSTEM COMMERCIAL

BANK

Abstract. In article theoretical aspects of creation of system of economic security of commercial bank are considered: its Basic Elements and main components. An attempt of definition of a role of components of system of economic security of bank is made.

Keywords: object, subject, mechanism, financial safety, information security, technical and technological safety, personnel safety, legal safety.

Банковский сектор занимает особое положение в национальной экономике Российской Федерации. Именно деятельность банков играет существенную роль в обеспечении перемещения капиталов. Вместе с тем она содержит в себе и угрозу повышенного социально-экономического риска, в связи с чем подлежит жесткому законодательному регулированию. Конституция и Гражданский кодекс Российской Федерации являются основными законами, регулирующими банковскую деятельность в Российской Федерации [4].

Рисунок 1 - Базовые элементы системы экономической безопасности

коммерческого банка

Проблемы обеспечения экономической безопасности отечественных банков приобретают все большую актуальность в контексте обеспечения финансовой безопасности государст-

ва в современных условиях, что влечет за собой необходимость рассмотрения структуры построения системы экономической безопасности коммерческого банка.

С организационной точки зрения система экономической безопасности коммерческого банка рассматривается как целостная совокупность элементов, которые взаимодействуют друг с другом посредством методов, мер и средств. Данные методы и средства направлены на своевременное обеспечение предотвращения, выявление и нейтрализацию угроз, а также на защиту экономических интересов коммерческого банка.

Каждый элемент экономической безопасности играет значительную роль в гарантировании ее эффективного функционирования. Базовые элементы системы экономической безопасности приведены на рисунке 1.

Рассмотрим более подробно каждую из приведенных позиций.

Целью функционирования системы экономической безопасности является:

- защита экономических интересов коммерческого банка;

- предотвращение, выявление и нейтрализация различных угроз.

Объект экономической безопасности коммерческого банка может выступать в двух взаимосвязанных и в тоже время принципиально различающихся категориях. Так, в случае, когда целью функционирования субъекта экономической безопасности выступает деятельность по предупреждению, выявлению и нейтрализации угроз, оказывающих негативное влияние на деятельность финансового института, объектом выступают всевозможное угрозы. Если же цель деятельности субъекта безопасности рассматривать с позиции защиты от угроз, то объектами системы экономической безопасности будут выступать экономические интересы. Таким образом, к первой категории можно отнести угрозу функционирования банка, а ко второй - экономический интерес, преследуемый руководством коммерческого банка.

Субъектами правоотношений в области обеспечения экономической безопасности коммерческого банка выступают:

а) на макроуровне:

- государство как собственник ресурсов, участник органов контроля и надзора, создатель нормативно-правовых актов, обеспечивающих защиту от угроз и их последствий;

- Центральный банк РФ, который является главным органом проведения денежно-кредитной политики страны, органом банковского регулирования и надзора, создателем нормативно-правовых актов, затрагивающих сферу обеспечения экономической безопасности кредитных организаций;

- различные физические и юридические лица - партнеры, персонал, страховые и коллекторные фирмы и др.

б) микроуровень состоит из коммерческого банка и внутренних служб, в том числе и службы безопасности, выполняющих требования экономической безопасности и отвечающих за соблюдение экономических интересов.

Совокупность методов, способов, форм и процессов, с помощью которых обеспечивается функционирование системы и определяется порядок взаимоотношений между ее составными элементами, принято называть механизмом. К компонентам механизма системы экономической безопасности коммерческого банка можно отнести требования Банка России, предъявляемые в процессе лицензирования деятельности кредитной организации, в части минимальной величины уставного капитала, профессиональных качеств руководства и т.д. При осуществлении банком текущей деятельности элементами механизма системы экономической безопасности выступают обязательные для исполнения нормативы ЦБ РФ, регулирующие его ликвидность, достаточность капитала, платежеспособность и т.д.

При рассмотрении механизма системы экономической безопасности коммерческого банка как процесса взаимодействия субъекта и объекта можно выделить следующие этапы.

1) Создание комплекса мер и средств сбора информации о происходящих изменениях с целью обеспечения последовательности и регулярности предпринимаемых мер в целях защиты от внутренних и внешних угроз. Т.е. взаимодействие субъекта и объекта в системе экономической безопасности начинается с этапа сбора данных. В результате формируется необходимая информационная база о деятельности кредитной организации, ее имущественных, кадровых и информационных ресурсах.

2) После получения всей необходимой информации происходит анализ собранных данных, выявление факторов, угрожающих тем или иным экономическим интересам, и предложение вариантов обнаруженных проблем. Затем проводится оценка возможных вариантов нейтрализации той или иной угрозы, выбирается наиболее эффективное решение, соответствующее приоритетам развития кредитной организации, и определяется достаточность реализованных мероприятий.

Для построения эффективного механизма системы экономической безопасности банка необходимо осуществлять постоянный контроль над выполнением принятых решений. Взаимодействие субъектов и объектов системы должно происходить по следующим направлениям (рис. 2):

- должна быть создана четкая и адекватная законодательная база, учитывающая интересы всех субъектов системы экономической безопасности коммерческого банка и избегающая дублирования их функций в рассматриваемой сфере;

- необходимо расширить само представление об угрозах, которым подвергаются объекты, и направлять усилия не только на минимизацию или ликвидацию негативных последствий, но и на устранение условий и обстоятельств, формирующих источники данных угроз;

- в целях увеличения экономического потенциала одним из важнейших направлений взаимодействия субъектов системы экономической безопасности банка должно стать совершенствование мер, способов и средств, с помощью которых обеспечивается защита экономических интересов кредитной организации.

Рисунок 2 - Взаимодействие субъектов и объектов экономической безопасности

коммерческого банка

Таким образом, механизм системы экономической безопасности коммерческого банка можно определить как совокупность нормативно-правовых актов, методов, мер и средств, с помощью которых субъекты системы экономической безопасности обеспечивают своевременное предотвращение, выявление, нейтрализацию угроз и защиту экономических интересов кредитной организации.

Взаимосвязь базовых элементов системы экономической безопасности коммерческого

банка представлена на рисунке 3.

Рисунок 3 - Взаимосвязь базовых элементов системы экономической безопасности

коммерческого банка

Для достижения высокого уровня экономической безопасности коммерческому банку необходимо достичь необходимого уровня стабильности и эффективности функционирования основных ее составляющих: финансовая безопасность (стабильность), информационная безопасность, технико-технологическая безопасность, кадровая и правовая безопасность.

Финансовая безопасность обеспечивает банк собственными финансовыми ресурсами, а также отражает уровень их использования и направление размещения. Финансовая составляющая - это результирующая всех других составляющих, ее высокий уровень предопределяется успешностью действий по другим составляющим [1].

Рассматриваемая составляющая экономической безопасности коммерческого банка повержена влиянию следующих угроз:

- недостаточность уровня финансового планирования;

- недостаточный уровень управления активами;

- неоптимальная организационная структура;

- ценовая и кадровая политика;

- недоучет финансовых рисков;

- просроченные долги;

- форс-мажор.

Главный принцип сохранения финансовой безопасности - это контроль и балансирование доходов и расходов экономической системы [6].

Как внешние, так и внутренние факторы оказывают свое влияние на сохранение финан-

совой безопасности на достаточном уровне. Рассмотрим их.

А) Среди внутренних факторов можно выделить следующие:

- уровень квалификации персонала;

- уровень профессионализма высшего руководства банка;

- кассовая, налоговая и платежная дисциплина;

- тепень юридической обеспеченности деятельности банка;

- эффективность системы внутреннего контроля;

- сбытовая и маркетинговая стратегия банка.

Б) К внешним факторам относится:

- законодательная и нормативная база;

- платежеспособность дебиторов;

- активность кредиторов по востребованию долгов;

- надежность партнеров и контрагентов.

Выделим внешние факторы угрозы, оказывающие влияние на снижение уровня финансовой безопасности:

- нестабильный уровень развития экономики;

- наступление кризисной ситуации в денежном и финансово-кредитном секторе;

- низкий уровень обеспеченности правовой защиты прав и интересов инвесторов;

- скупка ценных бумаг банка «нежелательными» партнерами;

- значительный объем обязательств;

- низкий уровень развития рынков капитала.

Информационная безопасность охватывает как всех сотрудников коммерческого банка, так и ряд субъектов, с которыми банк взаимодействует в процессе своей деятельности. Обеспечение информационной безопасности коммерческого банка предполагает сбалансированное использование защитных мер и мероприятий (административно-правовые, специализированные). Данная совокупность мер и мероприятий базируется на оценке рисков информационной безопасности [3].

На уровень данного вида безопасности влияет следующий ряд угроз:

- отсутствие достоверной информации о банках - конкурентах, банковских продуктах, инновациях;

- подрыв репутации путем распространения негативной информации;

- шпионаж;

- кража или уничтожение информации.

Можно выделить следующие специфические факторы, которые необходимо учитывать при создании условий для функционирования информационной безопасности банка:

- информация, которая хранится и обрабатывается в банковских системах, представлена в виде реальных денег;

- информация охватывает интересы значительного количества людей и организаций, являющихся клиентами банка. При этом банк несет ответственность за соблюдение требуемого уровня конфиденциальности при хранении клиентской информации;

- банк располагает важной информацией о своих клиентах, что располагает к повышенному интересу к данной информации со стороны злоумышленников;

- легкий доступ к информации, связанный с развитием информационных технологий, повышает вероятность преступного проникновения в банковские системы.

Технико-технологическая безопасность направлена на формирование и использование такой технической базы, оборудования и технологий, которые усиливают конкурентоспособность коммерческого банка. Технико-технологическая составляющая безопасности коммерческого банка включает в себя такие показатели, как стабильность рабочих процессов, уровень

технической обеспеченности офисов, налаженность работы технологических ресурсов банка, наличие современных технических средств безопасности. Для данного вида безопасности характерно наличие следующих угроз деятельности коммерческого банка:

- ошибки в выборе технико-технологической политики;

- отсутствие оперативности при выборе новых технологий;

- ущерб из-за несоблюдения сроков замены устаревшего оборудования.

Кадровая безопасность банка представлена комплексом мер и мероприятий, используемых с целью устранения ряда рисков, связанных с интеллектуальным потенциалом персонала и персоналом в целом. Данный вид безопасности необходим для анализа уровня рисков работающих сотрудников, а также для сокращения убытков от незаконного поведения персонала банка.

Состояние кадровой безопасности банка имеет следующий ряд рисков, связанных с персоналом:

- несоответствие уровня квалификации персонала требуемому уровню;

- недостаточная организация системы управления персоналом;

- недостаточность уровня функционирования системы обучения персонала;

- неэффективность действующей концепции мотивирования персонала;

- низкий уровень планирования ресурсов персонала;

- уход квалифицированных работников;

- низкий уровень проверки соискателей при приеме на работу.

Рассмотрим факторы, оказывающие влияние на эффективное функционирование кадровой безопасности.

1) Отбор, проверка и изучение кандидатов. Данный фактор предполагает осуществление прогнозирования благонадежности соискателей, проверку соискателей при помощи полиграфа, проверку их биографических и других данных, дающих характеристику личности кандидатов. Также для данного фактора характерно как документальное, так и юридическое обеспечение приема, характерна постановка на испытательный срок.

2) Лояльность. Данный фактор предусматривает формирование благоприятных отношений между работниками и работодателем, а также оценку уровня лояльности персонала и его благонадежности. Рассматриваемый фактор предполагает разработку рекомендаций и предложений по укреплению лояльности.

3) Организация контроля, что предполагает формирование комплекса мер, регламентов и ограничений для персонала, разработку мер, направленных на предотвращение материального ущерба, причиненного персоналом. Данный комплекс непосредственно нацелен на ликвидацию возможностей причинения ущерба.

Реализацию правовых норм и внутренних нормативных документов банка обеспечивает правовой компонент экономической безопасности коммерческого банка. Под правовой безопасностью понимается юридическое обеспечение деятельности коммерческого банка, грамотная правовая работа со своими клиентами и органами государственной власти.

Выделяют следующие угрозы деятельности коммерческого банка:

- недостатки в законодательстве;

- низкий квалификационный уровень сотрудников;

- ошибки при планировании юридического обеспечения процесса оказания банковских услуг [2].

В качестве вывода отметим, что формирование полноценной кредитной организации, обеспеченной всеми необходимыми ресурсами, играет большую роль для каждого субъекта системы экономической безопасности. В первую очередь это касается коммерческого банка, являющегося общественно значимой кредитной организацией.

Система экономической безопасности коммерческого банка включает ряд определенных составляющих, каждая из которых выполняет свою строго определенную роль в функционировании данной системы. Эффективность системы экономической безопасности зависит от того, насколько уделяется должное внимание каждой из соответствующих составляющих.

Список литературы:

1. Основные методы и инструменты по обеспечению финансовой безопасности банков [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://webcityhost.net/vergijurnali/File/art-64.pdf (дата обращения: 12.01.2016).

2. Безопасность современного банка [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.lawmix.ru/bux/52153 (дата обращения: 12.01.2016).

3. Ведерникова Т.В. Управление экономической и финансовой безопасностью банков // Инновационное развитие экономики. - 2014. - № 2 (19). - С. 97-101.

4. Всяких Ю.В., Котлярова М.А. Роль Центрального банка в развитии банковской системы РФ // Периодический журнал научных трудов Ф9Н-НАУКА. - 2015. - № 5 (44). - С. 27-29.

5. Курманова Д.А. Система управления безопасностью банка // Вестник УГАТУ. - 2013. - Т. 17, № 7 (60). - С. 95-97.

6. Сторожук И.Н. Финансовая стабильность в системе обеспечения экономической безопасности коммерческого банка: автореф. дис. ... канд. экон. наук. - Ростов-на-Дону, 2010.