CC BY
302
БАНКОВСКИЕ РИСКИ И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ Алиева З.Ш. Email: Alieva666@scientifictext.ru
Алиева Зарина Шухрат кизи — магистрант, кафедра финансов и кредита, Самарский государственный экономический университет, г. Самара
Аннотация: в данной статье всесторонне изучены банковские риски, анализируются возможные последствия применения Базеля III для банковской системы России с точки зрения снижения рисков, отображаются основные проблемы, существующие в данной области. В статье предлагаются возможные пути решения данных проблем с целью повышения результативности деятельности банка. Поскольку отечественная теория управления рисками находится в стадии формирования, то проблема четкого всестороннего определения понятия «банковские риски» приобретает в настоящее время особую актуальность. Ключевые слова: риски, банковская система, коммерческие банки.
BANK RISKS AND THEIR MANAGEMENT Alieva Z.Sh.
Aliyeva Zarina Shukhrat Kizi — Undergraduate,
DEPARTMENT OF FINANCE AND CREDIT, SAMARA STATE ECONOMIC UNIVERSITY, SAMARA
Abstract: this article comprehensively examines the banking risks, analyzes the possible consequences of the use of Basel III for the Russian banking system in terms of risk reduction, displays the main problems existing in this area. The article suggests possible ways to solve these problems in order to improve the performance of the Bank. Since the domestic theory of risk management is in the formative stage, the problem of a clear, comprehensive definition of the concept of "banking risks" is now acquiring special urgency. Keywords: risks, banking system, commercial banks.
УДК 336.71
Общеизвестно, что банковская система является важнейшим элементом как национальной, так и международной экономики, поскольку выполняет важнейшие функции аккумуляции и перераспределения капитала, упрощения, ускорения и упорядочивания расчетов, обеспечивая, таким образом, непрерывность производства товаров и услуг, стимулируя инвестиционную активность, потребление и спрос [4, с. 34].
Стабильность функционирования банковской системы нужна для обеспечения эффективного развития других отраслей экономики и экономического роста в целом. В связи с этим важно, не допускать возникновения и развития кризисных явлений внутри банковской системы во избежание их распространения в другие отрасли экономики, что, в свою очередь, обусловливает необходимость контроля и оптимизации рисков, которым она подвержена [5, с. 82].
С 2008 года в России ЦБ ликвидировал около 700 кредитных организаций путём отзыва лицензий на осуществление банковских операций. Основной из причин подобных последствий является неумение коммерческих банков грамотно управлять финансовыми рисками.
Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность кредитной организацией понести потери либо ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, которые связанны с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров) или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии) [2, с. 57].
В условиях действующей экономики риски являются неизбежными, так как рынок функционирует в состоянии неопределенности и основной задачей банков становится грамотное управление рисками, то есть умение минимизировать разницу между ожидаемой и реальной прибылью. Сегодня каждый банк в РФ применяет систему управления рисками, которая основана на требованиях Банка РФ и рекомендациях Базельского комитета [1, с. 48].
Базельский Комитет по банковскому надзору является важнейшим мировым стандартом пруденциального регулирования банков и служит форумом для регулярного сотрудничества по вопросам банковского надзора. Он был основан в 1974 году в швейцарском Базеле
| 59 | ВЕСТНИК НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ № 12(66). Часть 1. 2019.
президентами центральных банков стран «группы десяти» (G10). В комитет входят представители центральных банков крупнейших стран, в качестве наблюдателей в комитете работают представители основных международных финансовых организаций [3, с. 73]. Важнейшими документами Базельского комитета считаются:
1) «Основные принципы эффективного надзора» (1997 год, пересмотрены в 2006 году);
2) Базель I («Базельское соглашение о капитале. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала») (1988), выпущен после кризиса ссудо-сберегательных учреждений США 1980-х гг. в 1998 году. Суть его заключается в том, что капитал банка для регулятивных целей должен быть подразделен на две категории это капитал первого и второго уровня, а все активы банка для регулятивных целей делятся на 5 групп в зависимости от степени риска;
3)Базель II, принят 26 июня 2004 года, разработан после кризиса 1997-1998 гг. в Юго-Восточной Азии и России. Это трёхкомпонентный стандарт, вводящий минимальные требования к капиталу (на основе Базель I), процедуры надзора и рыночную дисциплину;
4) Базель III принят в декабре 2010 года после мирового финансового кризиса 2008-2009 гг. Он представляет собой нормативы, усиливающие требования к капиталу и вводящие нормативы требований к ликвидности [7, с. 25].
В орбиту Базельского комитета с 1990-х гг. активно вовлекается Банк России, и с тех пор его нормотворческая деятельность в сфере управления рисками, банковского надзора и регулирования всецело проходит в соответствии с принципами и стандартами Базельского комитета.
Центральный банк это государственное кредитное учреждение, которое наделено функциями эмиссии денег и регулирования всей кредитно-банковской системы. На сегодняшний момент действуют отдельные положения Банка РФ, в которых выделяются следующие виды рисков: операционный риск; риск потери ликвидности; риск потери деловой репутации и правовой риск; стратегический риск; рыночный риск; процентный риск и валютный риск; кредитный риск [6, с. 51].
Установление более высоких требований к коммерческим банкам в целом и к системообразующим банкам в частности, ведет к оздоровлению банковской системы и очищению ее от недобросовестных участников, что, в конечном счете, повысит доверие к банковской системе, в том числе и к малым и средним банкам.
Повышение доверия к менее крупным банкам позволит последним нарастить пассивы за счет привлечения вкладов и расширить возможности кредитования, что приведет к увеличению объемов финансирования реальных инвестиционных проектов.
Таким образом, управление рисками является обязательной задачей каждого банка, которая регламентирована и находится под регулярным контролем и надзором. Однако, во время быстрого развития экономики риски не только модифицируются, но и появляются новые. Это означает, что система управления рисками никогда не будет совершенной, и не в силах «обезопасить» банк от всех рисков. Таким образом, стабильность банка в первую очередь зависит от его умения регулировать риски.
Список литературы / References
1. Базель III. Общие регуляторные подходы к повышению устойчивости банков и банковских систем: учебное пособие / под ред. Р.В. Пашкова, Ю.Н. Юденкова. Москва: Русайнс, 2017. 116 с.
2. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. 2- е изд. перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2019. С. 560.
3. Борисов О.С., Кондрат Е.Н. История и сущность Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III) // Юридическая наука: история и современность, 2018. № 5. С. 114-120.
4. Иванов О.Б., Егорова Е.А. Состояние и направления развития система внутреннего аудита, внутреннего контроля и управления рисками в компаниях с государственным участием // ЭТАП: Экономическая Теория, Анализ, Практика, 2017. № 6. C. 7-28.
5. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте: учебное пособие / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2017. C. 7-8.
6. Поздышев В.А. Банковское регулирование: основные изменения и перспективы развития // Деньги и Кредит, 2018. № 1. C. 9-17.
7. Симановский А.Ю. Банковская реформа: отдельные аспекты // Деньги и кредит, 2018. № 8. C. 6-10.
ВЕСТНИК НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ № 12(66). Часть 1. 2019. | 60 |
