Автоматизированная подсистема планиро вания бюджета доходов для Ставропольского филиала ПАО «Ростелеком» Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

УДК 65.011.56

08.00.00 Экономические науки

АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ ПОДСИСТЕМА ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТА ДОХОДОВ ДЛЯ СТАВРОПОЛЬСКОГО ФИЛИАЛА ПАО «РОСТЕЛЕКОМ»

Барановская Татьяна Петровна профессор

Иванова Елена Александровна старший преподаватель

Захарова Мария Владимировна студент

Кубанский государственный аграрный университет, Краснодар, Россия

В статье описывается структура и пример использования автоматизированной подсистемы, которая может использоваться в телекоммуникационных компаниях для наиболее эффективного процесса автоматизации работы сотрудников подразделений, связанных с планированием бюджета, предполагающего мониторинг и планирование доходов, приносимых клиентами различных филиалов и сегментов. После проведения анализа бизнес-процессов объекта исследования - групп оперативного планирования Ставропольского филиала, а также оценки существующих подходов к решению задачи планирования доходов, был сделан вывод о необходимости разработки автоматизированной подсистемы. При планировании бюджета, согласно указаниям корпоративного центра, используется методика планирования и контроля бюджета доходов, предполагающая разбиение общего запланированного дохода по каждому филиалу на доходы от различных сегментов с последующим разделением каждой группы на доходы по услугам и статьям, а также постановкой планов менеджерам по работе с крупными и мелкими клиентами. Результаты работы могут также использоваться для выработки рекомендаций по постановке индивидуальных планов менеджерам-продавцам, по дальнейшим направлениям взаимодействия с клиентами, МРФ и КЦ на основе проведенного анализа и для оценки КР1 подразделений организации

Ключевые слова: ДОХОД, ПЛАНИРОВАНИЕ, АНАЛИЗ, СЕГМЕНТ, ПРОДАЖА, БЮДЖЕТ, УСЛУГА, СТАТЬЯ, ЦЕНТР ФИНАНСОВОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ, КОНТРАГЕНТ, ОТЧЕТ, БАЗА ДАННЫХ, ТЕХНОЛОГИЯ «ADO.NET»

UDC 65.011.56 Economic science

THE AUTOMATED SUBSYSTEM FOR PLANNING BUDGET OF INCOMES FOR THE STAVROPOL BRANCH OF PJSC "ROSTELECOM" COMPANY

Baranovskaya Tatiana Petrovna Doctor of Economics, professor

Ivanova Elena Alexandrovna senior lecturer

Zaharova Maria Vladimirovna, student

Kuban State Agrarian University, Krasnodar, Russia

The article describes the structure and the example of using automated subsystems, which can be used in telecommunication companies for the most efficient process of automation of office staff related to budget planning, which includes monitoring and planning of incomes, earned whereby customers of various branches and segments. After analyzing the business processes of the research object - groups of operational planning of the Stavropol branch, as well as the evaluation of existing approaches to solving the problem of income planning, it was concluded that it's necessary to develop an automated subsystem. According to the instructions of the corporate center, while planning the budget, the staff must use a technique of planning and control of budget revenues, implying a partition total planned revenue for each branch income from different segments, followed by separation of each group income by services and articles, as well as a formulation of the work plans for managers who deals with large and small customers. The results can also be used to make recommendations on the formulation of individual plans for sale-managers, on further areas of cooperation with customers, the MRB and the CC based on the analysis and evaluation of divisions of the organization's KPI

Keywords: INCOME, PLANNING, ANALYSIS, SEGMENT, SALE, BUDGET, SERVICE, ITEM, CENTER OF FINANCIAL RESPONSIBILITY, CONTRACTOR, REPORT, DATABASE, "ADO.NET" TECHNOLOGY

ПАО «Ростелеком» - одна из крупнейших в России и Европе теле-

коммуникационных компаний национального масштаба, присутствующая во всех сегментах рынка услуг связи и охватывающая миллионы домохо-зяйств в России. Ставропольский филиал ПАО «Ростелеком» обслуживает территории Ставропольского края и Карачаево-Черкесской Республики.

Для оптимальной постановки планов продаж менеджерам сегментов B2C, B2B, B2O, выявления причин отклонений фактических доходов от запланированных и разработки оперативных корректирующих мероприятий необходимо осуществлять корректное планирование бюджета доходов в разрезе оказываемых услуг по сегментам, с учетом корректировок бюджета и аллокаций доходов. Количество статей (и подстатей) доходов Ставропольского филиала ПАО «Ростелеком» достигает нескольких сотен. Реализация данного процесса вручную, либо с использованием только офисных приложений (MS Excel), как это было ранее, очень громоздка и занимает много времени. В связи с вышеизложенным, возникает необходимость в разработке автоматизированной подсистемы планирования бюджета доходов филиала в разрезе услуг, статей и сегментов.

В качестве основных функциональных требований к разрабатываемому программному продукту можно выделить следующее:

- разрабатываемое программное обеспечение должно обеспечивать планирование бюджета доходов на заданный период. Данные для постановки плановых и фактических доходов должны либо вводиться вручную, либо загружаться из бюджетных моделей филиала или системы Hyperion. Вся информация предоставляется для заданного набора услуг, состав которых определяется соответствующим шаблоном, поступающим из МРФ;

- по каждой оказываемой услуге приложение должно планировать помесячно доходы на будущий период с учетом доведенного по данной услуге KPI. При этом должна иметься возможность корректировки бюджета отдельных статей услуги с автоматическим пересчетом доходов остальных статей услуги таким образом, чтобы ее общий KPI остался неизмен-

ным;

- в зависимости от настроек приложения доходы должны выводиться для заданного сегмента либо по всем сегментам, по которым в филиал поступают доходы;

- программа должна обеспечивать возможность внесения корректировок бюджета в соответствии с поступающими заявками;

- при заключении договоров с клиентами на уровне КЦ доходы, полученные от таких клиентов, также изначально учитываются на уровне КЦ, а затем передаются на МРФ и далее на филиалы. В этом случае имеет место процесс, который называется аллокацией доходов. При разработке программного обеспечения необходимо обеспечить возможность отдельного учета сумм по плановым и фактическим аллокациям;

- предусмотреть возможность графического вывода бюджета доходов по статьям и услугам, например, в виде гистограммы.

Общая методика планирования бюджета доходов ПАО «Ростелеком» состоит из нескольких этапов.

На уровне корпоративного центра осуществляется постановка ключевых показателей эффективности (КПЭ) и доведение их до макрорегио-нальных филиалов.

На уровне МРФ процесс планирования бюджета осуществляется как последовательность следующих действий:

- деление доведенного из КЦ бюджета на региональные филиалы;

- обработка полученных из КЦ и переформирование их в удобную (менее детализированную) форму;

- деление по используемым сегментам в МРФ: крупные (КК) и мелкие клиенты (СМБ);

- выделение для каждого сегмента сохраненного дохода и новых продаж

- деление KPI на каналы продаж.

Дальнейшие действия производятся на уровне региональных филиалов:

- деление присланных из МРФ KPI по статьям оказываемых услуг;

- распределение разделенных по каналам продаж планов по менеджерам;

- формирование индивидуальных планов мероприятий для каждого менеджера совместно с начальниками отделов.

Таким образом, в целом процесс планирования и контроля продаж централизован в МРФ, а в региональных филиалах планируются только доходы по статьям услуг в соответствии с присланными KPI, а также продажи по менеджерам.

Обобщенная схема планирования бюджета доходов филиала показана на рисунке 1.

Обобщенная схема функционирования разрабатываемой подсистемы показана на рисунке 2.

Рассмотрим далее несколько алгоритмов, используемых приложением для формирования бюджета доходов филиала.

Для работы системы открывается файл Microsoft Excel,откуда берутся вспомогательные исходные данные для планирования и куда собственно и будет загружаться сформированный план. На разных листах этой рабочей книги содержится информация о доходах по различным контрагентам. Для различных ЦФО эти файлы должны быть разными.

Выдача КЦ КР1 бюджета МРФ

Согласование общего бюджета МРФ в КЦ

Обработка полученных КР1

ДРМС Я ДПКК Я ДРОС

Согласование бюджета в МРФ

Деление КР1 на департаменты

РФ1 Я РФ2

5

Деление КР1 по РФ

БКФУ Н Спецпользователи Я ККФУ

1 ККФУ 1 —

Деление КР1 по сегментам

Составление помесячного плана по каждой статье каждой услуги в соответствии с КР1

Индивидуальный план мероприятий менеджера 1

Индивидуальный план мероприятий менеджера л

Распределение планов по менеджерам

Рисунок 1 - Организация процесса планирования бюджета доходов филиала

Разделение доходов филиала по следующим сегментам:

V

Бюджетная модель Мониторинг исполнения

ЕКФУ БКФУ

Спецпользователи Спецпользователи

Прочие бюджетные Прочие бюджетные

ККФУ ККФУ

ККМУ

ККРУ

Прочие коммерческие, операторы СМП+ 5оНо

Бизнес-Центр

Операторы

Физические лица Физические лица

Разделение доходов по ЦФО, услугам и статьям

Вычисление плановых доходов по каждой статье помесячно с учетом доведенных КР1 (КР1 присылается в филиал из МРФ отдельно для каждого ЦФО и каждой услуги)

Корректировка сформированных планов помесячно и постатейное автоматическим пересчетом сумм и КР! статей (при необходимости)

Рисунок 2 - Обобщенная схема функционирования подсистемы

Рассмотрим для начала алгоритм общего формирования бюджета доходов филиала в соответствии с заданными КР1 услуг. При этом происходит последовательный просмотр всех рабочих листов файла (т.е. всех контрагентов). Далее проходим по всем строкам с информацией о статьях. Если статья не суммарная, то ищем услугу, к которой она относится, и, соответственно, определяем ее КР1 (с учетом ЦФО). В случае, если статья не относится ни к какой услуге, значение ее КР1 устанавливается равным нулю, и тогда план по этой статье останется на уровне предыдущего года. В дальнейшем ее КР1 может быть откорректирован, и бюджет изменен вручную. После получения КР1 остается для каждого месяца вычислить значение дохода будущего года для данной статьи. Учитывая, что КР1 задается в процентах, сделать это можно по формуле 1.

В = В П+ —}

" (1)

Если дохода по данной статье в каком-либо месяце не было, его не http://ej.kubagro.ru/2016/06/pdf/12.pdf

будет и в следующем году. Естественно, данный факт можно будет изменить впоследствии ручной корректировкой. Для суммарных статей вычислений по данной формуле не происходит, т.к. суммы доходов по ним вычисляются автоматически формулами, заданными в Microsoft Excel.

Далее опишем кратко алгоритм корректировки плана доходов. Изначально при формировании плана система устанавливает значение KPI каждой статьи в соответствии с KPI услуги, к которой относится данная статья (либо 0, если по статье вообще нет доходов, либо статья не относится ни к какой услуге). Однако может возникнуть ситуация, когда известно, что рост доходов по одной статье услуги будет больше (или меньше), чем у остальных статей. В этом случае имеет смысл изменить KPI данной статьи для более корректного планирования, но, чтобы выйти в результате на общее значение KPI услуги, придется тогда менять KPI (и, естественно, суммы доходов) ее остальных статей. Именно эти действия и выполняет изложенный ниже алгоритм.

Для реализации данных действий заводятся массивы старых и новых значений KPI для каждой несуммарной статьи услуги masProc и masProcOld, а также сумм доходов предыдущего и следующего года mas15, mas16. Каждый раз при изменении пользователем значения KPI какой-либо из статей услуги происходит последовательный перебор всех статей, и, если у какой-либо статьи изменился KPI, то сначала считается, каким должен стать общий доход по ней в следующем году в соответствии с этим KPI. После этого, зная общую сумму дохода по всей услуге, можно посчитать значение, на которое должен уменьшиться или увеличиться доход по остальным статьям услуги так, чтобы общий KPI услуги остался неизменным. Далее, зная, какой по этим (оставшимся) услугам был доход, и какой должен стать, считается их KPI. И, наконец, необходимо обновить массивы значений KPI. Для тех статей, KPI которых корректировались пользователем, в массив занесутся именно эти введенные значения, а для

остальных статей - значения, которые были рассчитаны выше.

Далее, при обновлении информации о доходах на экране, происходит пересчет помесячных планов доходов для каждой статьи услуги в соответствии с откорректированными значениями КР1. А при сохранении данных в рабочем файле происходит и автоматический пересчет планов по суммарным статьям.

После разработки автоматизированной подсистемы планирования бюджета доходов данное приложение было протестировано на примере Ставропольского филиала ПАО «Ростелеком». С помощью созданного программного обеспечения был опробован автоматизированный процесс расчета планируемого бюджета доходов организации с учетом оказываемых ею услуг в разрезе контрагентов, ЦФО и видов доходов в денежном выражении, а также обеспечена возможность корректировки КР1 отдельных статей доходов.

Фрагмент внешнего вида сформированного плана для контрагента БКФУ (бюджетные клиенты федерального уровня) приведен на рисунке 3.

Код статьи Наименование статьи Стат! 1 показателя "" ! . Итого 2015 мар.16 и»»1в ИЮЛ.16 авг.16 сен. 16 НОЯ. 16 — Итого 2016

Ш)б 060204 [Предоставление в пользование телеграфного канала (местн.) .........1.........1 Доходы................. 0,00 0,00

МГ7..................... : и н г :::•■■ ■ ■ ■.................................................................................................................................................................................... Теле мати ч ес ки е\с ллт и............................................................................... 0 с •лм.м арная .......0.........1 суммарная......... 207 00 207.00 " 19,72 19 72 19,72 Г19,72ш " - "С Г 20.21 г1336 13,56 Г17 43 "17,43 г 17,43 17,43 ' 13.56 "13,56 Д.« Г1Э.56 Г1С.5Ь 1Е 5о 22ьН

11070101 ..!. Выл е л е н ны и.. л о с туп., в 11 н т ер н е т. п о.. те:-: н.о. л г.11.п :':1)>1_,............ 1' с .'мм арная........ 6ССС 5.4Б 543 Г543 5ЛБ 5.45 ^5.45 543 5.4Б 5.45 5/45 ' з,: 65 40

167010101....... Б07010102 167010199....... 1 Организация доступа в Интернет по технологии хРБЬ....................... ! ~ О.С.Г ав. лен I.: е. з. ь: л ел е:-: н ее с „л. ог. а .г... с е ,ть.. 11 :-:.г е I.: не г .по.......... ТТрк ч 11 е у с л ;.т н ] Гн тернет по тех н с ::.• г I : • П .........1.........[Доходы.,................. .........1..........Доходы,................ .........1.........[Доходы.,................. "-i.ee 36 се е.ее :.1£ зет :.18 3 27 3.27 :.1Е ; :т 2.18 3.27 2,13 3 27 С.1с : 2~ :.1Е 3 37 2.18 3.27 : - -3 27 : 1с 3.27 2,18 зе7 2ь.1Ь 39 24 0,00

11070102............. .... Выл е л... л о ст.у ц с II:: т:::,..п о тех н ,...£. т Ь ег п. е г..!.!.. пп р обо л,............ 1 Организация доступа в Интернет по технологии Е|Ьете1 и......... 0 с^щарная........ .........1.........[Доходы.,................. 87 00 ьЗЭ с£" 7 59 тК '¡¡¡у гш. : 67 3 6" 94.31

КО7010201 е.ее ооо

Ш)7010202 Д. с е е :..: е ел л.е.:: л. е.е ее ее е е:..;.;.;.: е :..е : : глт1:.;ге::: ;е.г л •.;........... 1 Доходы,................ бзее 3.42 5.42 з 6 зс 6.50 <3 30 з 3.42 5 42 з -_ з 5 42 Ь8 24

Е07010203 .....Оргак.1..:.::ал лй; лпне :::........ 1 ст.;.;па..на :ре.л :тв.ах...• они;Iх............................ Доходы.................. 0.03 0 00

7010204....... ГТрееее еелл;:::::е..е лс ле :';е..алле л:;.;.::еертеа ле, е|: ез етваее 1 Доходы................. :,:е . ее 103 103 . ее : 17 2.17 : .7 : г 3.25 3 25 з :: : ее 2ь02

Е07010205 .....Орг • н;;; а::: I к п '-^та доступа в ; т ь IГ н тер н ;......л о ..1.е :-:н о л о г у;;..... Доходы.................. 0.03 0 00

ЁЛ701020б....... 1 Предоставление доступа в Интернет по технологии ЕФегпе! .........1.........1 Доходы.................. 0 00 0 00

Е07010299 Прочие..;. слуги П.нт л,; л.:.у.;п-.л............. .........1..........Доводы................. с.ез 0 00

Б070103............. Выделенный доступ к услугам.] Гнтернет по............................................................ .........1.........1Доходы.................. бс.се 7~ 7,77 7,77 7,77 4,44 444 4,44 4 44 4 44 4,44 4.44 4,44 ££63

Еб70104 :Ког.Н'.г шр;. •л'.:ыл еос.т.;.тс к рел I л: Интерн е.л ьго.ле ':• : С .........1..........Доводы,................ с.сс 0 00

1670105............. Выделенный доступ к ус л/¡тан I Гнтернет с испол,......................................... .........1.........1Доходы.................. 0 00 0 00

Е070199 Др.лл;...!. . ... . ..л 1 Доходы,................ с,ее 0 00

16702................... Е0702б1 1 Оказание услгги по лостдЕке и л.ис . " 'нтента....... ..:П.ол[-л.к..^ен.л.е11д...с.е1л ................... 0 суммарная 1 Доходы.,................. 0 00 с.сс 0,00 0 00 С ".". 0,00 0.00 0 00 с 0,00 0 00 г: -у. ■ г: ' С .С С 0 00 0 00

Я070202............. р Доставка трагика пр.срё,ес1Е;ул :етл -,- ,-тг~"Л1 п........................ .........1.........| Доходы,................. 0 00 0,00

е0702» 1-..;:.: л: ;л.;.тл ,:.ее::..е..;.гле-тлее,...................... 1 Доходы.,................ с.со 0 00

Рисунок 3 - Фрагмент сформированного бюджета

Если необходима ручная корректировка КР1 отдельных статей услуги, то эти действия необходимо выполнить в отдельном окне, выбрав предварительно контрагента. Рассмотрим пример корректировки статей

услуги «Интернет кроме xDSL» для контрагента БКФУ (B2G - Бюджетные организации). Изначально по данной услуге присутствуют доходы по двум статьям из семи, и KPI их равен общему KPI всей услуги, т.е. 8,4% (рис. 4).

Выберите услугу

Интернет кроне xDSL

Показать

КПЗ услуги (X): 8,4

I I по месяцам

I I показать суммарные статьи

Корректировка КПЗ

Код статьи Наименование статьи Сумм.? Итого 2D15 Итого 2D1G КПЗ Л

R.D701 D2D1 Организации доступа в Интернет п... □ 0 0 0

R0701Q2Q2 Предоставление выделенного дост... □ 63 68.292 8.4

R.D701 D2D3 Организация линии доступа на сре... □ 0 0 0

R.D701 D2D4 Предоставление в пользование ли... □ 24 26,016 8,3999...

R.D701 D2D5 Организация порта доступа в сеть ... □ 0 0 0

RD701D2D6 Предоставление доступа в Интерне... п 0 0 0

Рисунок 4 - Исходные данные для корректировки

Предположим, нам известно, что по статье Я07010204 темпы роста доходов могут превысить требуемые 8,4%, а по статье Я07010202, наоборот, данного КР1 достичь вряд ли удастся. В этом случае имеет смысл задать КР1 для второй статьи выше, например, 10%. КР1 первой статьи будет при этом автоматически пересчитан (естественно, вместе с суммой дохода, планируемой в будущем году). Общий КР1 услуги останется при этом на прежнем уровне 8,4%. Пример проведения корректировки показан на рисунке 5.

Выберите услугу

Интернет кроне xDSL

Показать

КПЗ услуги (%}: 8,4

I I по месяцам I I показать суммарные статьи

Корректировка КПЗ

Код статьи Наименование статьи Сумм.? Итого 2015 Итого 201G КПЗ Л

RD701 D2D1 Организация доступа в Интернет п... □ 0 0 0

R.D701 D2D2 Предоставление выделенного дост... □ S3 S7.9DS 7,7904...

R.D701 D2D3 Организация линии доступа на сре... □ 0 0 0

R.D701 D2D4 Предоставление в пользование ли... □ 24 2G.4 10

R.D701 D2D5 Организация порта доступа в сеть ... □ 0 0 0

| R0701D2DG Предоставление доступа в Интерне... п 0 0 D V

Рисунок 5 - Доходы и KPI статей после корректировки

Если включить флажок отображения доходов по месяцам, то происходит автоматический пересчет значений в соответствии с измененными КР1 статей. При этом сохраняются прошлогодние сезонные тенденции изменения доходов (рис. 6).

Выберите услугу

Интернет кроме xDSL

Показать

КПЗ услуги (XJ: 8,4

@ по месяцам

I I показать суммарные статьи

дек Итого ннв Фев мар апр май июн июл авг сен окт нон дек Итого А

15 2D15 1G 1G 1G 1G 1G 1G 1G 1G 1G 1G 1G 1G 2D1G

0 и

5 G3 5.3... 5.3... 5.3... G.4... G.4G... G.4G... 5.3... 5.3... 5,за... 5.3... 5.3... 5.3... G7.9DS

0

3 24 1.1 1.1 1.1 1.1 2.2 2,2 2.2 2.2 3,3 3.3 3.3 3.3

п

< >

Рисунок 6 - Отображение данных по месяцам

А после сохранения данных происходит передача обновленной информации в рабочий файл Excel, где автоматически обновляются и доходы по суммарным статьям (рис. 7). Эти доходы также можно посмотреть и в окне приложения, включив соответствующий флажок (рис. 8).

Код статьи

[Наименование статьи

I показателя ; Итого 2015 |янв.16| фев.16 |мар.16| апр.16|май.16|июн.16|июп.16| авг.161 сен.16 i окт.161 ноя.16 i дек.161 Итого 2016

............[Прмрст^лешде Е по

R07................[TT; -............................е л;с,1ПхИетернет..................................................................................

^701........................[Трематические услуги.........................................................................................................................j

..................[Выде^енны ............]

............I.QpJ^изация .доступа ?...Инх?Р.нет по технологии xDSL.......................]

59.Z9.™™............[Предрст^леш1е.;выдед..........]..

59.Z9.™™............Шшше.мжхга.Дш:шнет.по .....................................................]..

..................[Выдед^дост.............]..

.....................]..

......................]..

19.Z.9..1?.??!............|.0ргащ|.5шш.лшши.дрст^

^Z?!.??^............[Пйедрставлешде Е.п

............1.0ргши.5шга.прртадрст>и .....]..

............[Предостгоде™.....]

............[Протае усщи ...........]..

?:9Z9A9?..................[Выдмемьщдос^ ............................................................]

..................[Крммутайуемьш.доступ куоптш.Иш^...............]

?:9Z9A9?..................!Выдметп>шдоступк .........................................]

R070199..................[Друтетедематач^....................................................................................]

[Доходы,............

[суммарная [суммарная !сл-ммарная.....

[Доходы,............

...[Доходы,............

...[Доходы,............

суммарная

...[Доходы,............

...[.Доходы,............

...[.Доходы,............

...[.Доходы,............

...[Доходы,............

[Доходы,............

[Доходы,............

...[Доходы,............

...[Доходы,............

...[Доходы,............

...[Доходы,............

0,00 ¿О" 00 ¿О" 00 60 00 :4 00 ,00

I 19,71 ; 19,71 j 19,71 | 19,71

19,71 : 20,79 ;

19.71 :0.79 *

5 45 5 45 *

2,13 | 2,18 I

13,56 ; 17,43 i Г13,56 j 17,48 1

" 5 45 Г 5 45

2,18 j 2,13 |

| 3,27

3,27

3,27

3,27

1.10 I 2,20 ! 2.20 I 2,20

j 13,53 i

.....5,39 j

3 зс I

13,53 j 13,53 i

13,53 : 13,53 j 13,53 13,53 ' 5 45 5.45 '

:::

3,27 I 3,27 j

|5,39|5,3< 3 30 3.31

4,44 ! 4.44 i 4,44 j 4,44 ; 4,44 j 4,44 ; 4,44 j 4,44 |

226,31 65,40 26.16 39 24 0 00 44.31 0 00 D" 41

.......0,00.......

26.40

.......0 00.......

0 00 0 00 ¿6.60 0.00 0.00 0,00

Рисунок 7 - Откорректированные данные в рабочем файле MS Excel

Рисунок 8 - Отображение суммарных статей после корректировок

Еще одним результатом работы подсистемы является возможность графической визуализации динамики изменения доходов для конкретной статьи либо всей услуги. Пример диаграммы показан на рисунке 9.

Докоды по статье R07010202

5 jjjllljj _■ _■_■_■ ■ ■■■■■■■■■■В

■ I В llllllllll ■ " I И I И 11111111 1И1И11И11И1И

iit

пни феи чар апр май мюп и юл во- сен онт ноя дек

Рисунок 9 - Диаграмма доходов статьи R07010202 На данный момент разработанная автоматизированная подсистема

планирования бюджета доходов Ставропольского филиала ПАО «Ростелеком» может с успехом использоваться в отделах оперативного планирования крупных предприятий для корректной постановки плана продаж менеджерам и определения KPI ключевых подразделений. Тем не менее, имеются перспективы дальнейшего развития созданного программного обеспечения. Отметим некоторые направления этого усовершенствования:

- добавление в программное обеспечение возможности автоматизированной постановки плана продаж менеджерам по работе с крупными и мелкими клиентами. Эти действия также должны выполняться на уровне филиалов;

- расширение функционала программного средства путем внесения возможностей планирования доходов не только в денежных, но и в натуральных показателях: количество новых подключений, количество абонентов по услугам, отток, ARPU и т.д.;

- добавление возможности автоматизированного внесения фактических данных об аллокациях из файлов, присылаемых из МРФ с предварительным (также автоматизированным) составлением сводной таблицы по аллокациям;

- обеспечение возможности автоматизированного внесения информации о корректировках бюджета из файлов заявок;

- расширение функциональных возможностей путем обеспечения возможности планирования бюджета не только доходов, но и затрат;

- интеграция разработанного приложения с имеющимися программными комплексами предприятия, такими, как Hyperion, Курс, Маркетинговая информационная система и т.д.;

- возможность удаленного доступа к системе с целью предоставления оперативной аналитической информации всем заинтересованным подразделениям филиала.

ЛИТЕРАТУРА

1. Положение о бюджетном планировании и контроле в ОАО «Ростелеком» (редакция 4). - М., 2013. - 19 с.

2. Процедура текущего контроля исполнения бюджета ОАО «Ростелеком» (редакция 2). - М., 2013. - 17 с.

3. Барановская Т.П. Архитектура системы поддержки принятия решений обоснования объемов кредитования малых сельскохозяйственных предприятий / Т.П. Барановская, Е.А. Иванова, В.Е. Сайкинов // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета (Научный журнал КубГАУ) [Электронный ресурс]. - Краснодар: КубГАУ, 2015. - №08(112). С. 2035 - 2047. - IDA [article ID]: 1121508146. - Режим доступа: http://ej.kubagro.ru/2015/08/pdf/146.pdf, 0,812 у.п.л.

4. Разработка бизнес-приложений. Методические указания к выполнению лабораторных работ для студентов четвертого курса специальности «Информационные системы и технологии» / Сост. Е.А. Иванова, Н.В. Ефанова, 2012. - 85 с.

5. Языки программирования. Методические указания по выполнению курсовых работ для студентов первого курса специальности 230400 «Информационные системы и технологии» (бакалавриат) всех форм обучения [Текст] / Кубан. гос. аграрн. ун-т., Сост. Н.В. Ефанова, Е.А. Иванова, 2014, 31 с.

6. Официальный сайт ПАО «Ростелеком» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.rostelecom.ru.

7. Лабораторный практикум по дисциплине "Информационные технологии управления" для студентов специальности 061000 - "Государственное и муниципальное управление" [Текст] / Сост. Барановская Т.П., Яхонтова И.М., Яхонтов С.А., Иванова Е.А., Самойлюков Ю.Н., Гончар О.М. - Краснодар: Кубан. гос. аграрн. ун-т.,2009. - 126 с.

8. Программирование в среде Microsoft Visual Studio .NET. Методические указания к лабораторным работам для студентов второго курса специальности 08080165 «Прикладная информатика (по областям)» всех форм обучения [Текст] / Сост. Иванова Е.А., Ефанова Н.В., Дзюбло Д.А., Симонян Р.Г. - Краснодар: Кубан. гос. аграрн. ун-т, 2008. - 153 с.

9. Совершенствование организационных структур системы управления региональной потребительской кооперации : монография / Барановская Т.П., Вострокнутов А.Е., Леошко В.П. - Краснодар: Кубан. гос. аграрн. ун-т, 2008. - 134 с.

10. Вострокнутов, А.Е. Системный анализ организационных структур региональной потребительской кооперации и их оценка с использованием программы «Оценка оргструктур» / А.Е. Вострокнутов // Фундаментальные и прикладные исследования кооперативного сектора экономики. - 2011. - № 2. С. 55-59.

References

1. Polozhenie o bjudzhetnom planirovanii i kontrole v OAO «Rostelekom» (re-dakcija 4). - M., 2013. - 19 s.

2. Procedura tekushhego kontrolja ispolnenija bjudzheta OAO «Rostelekom» (re-dakcija 2). - M., 2013. - 17 s.

3. Baranovskaja T.P. Arhitektura sistemy podderzhki prinjatija reshenij obosno-vanija ob#emov kreditovanija malyh sel'skohozjajstvennyh predprijatij / T.P. Baranovskaja, E.A. Ivanova, V.E. Sajkinov // Politematicheskij setevoj jelektron-nyj nauchnyj zhurnal Ku-banskogo gosudarstvennogo agrarnogo universiteta (Nauchnyj zhurnal KubGAU) [Jel-

ektronnyj resurs]. - Krasnodar: KubGAU, 2015. - №08(112). S. 2035 - 2047. - IDA [article ID]: 1121508146. - Rezhim dostupa: http://ej.kubagro.ru/2015/08/pdf/146.pdf, 0,812 u.p.l.

4. Razrabotka biznes-prilozhenij. Metodicheskie ukazanija k vypolneniju labora-tornyh rabot dlja studentov chetvertogo kursa special'nosti «Informacionnye sis-temy i tehnologii» / Sost. E.A. Ivanova, N.V. Efanova, 2012. - 85 s.

5. Jazyki programmirovanija. Metodicheskie ukazanija po vypolneniju kursovyh rabot dlja studentov pervogo kursa special'nosti 230400 «Informacionnye sistemy i tehnologii» (ba-kalavriat) vseh form obuchenija [Tekst] / Kuban. gos. agrarn. un-t., Sost. N.V. Efanova, E.A. Ivanova, 2014, 31 s.

6. Oficial'nyj sajt PAO «Rostelekom» [Jelektronnyj resurs]. - Rezhim dostu-pa: http://www.rostelecom.ru.

7. Laboratornyj praktikum po discipline "Informacionnye tehnologii upravlenija" dlja studentov special'nosti 061000 - "Gosudarstvennoe i municipal'noe upravlenie" [Tekst] / Sost. Baranovskaja T.P., Jahontova I.M., Jahontov S.A., Ivanova E.A., Samojljukov Ju.N., Gonchar O.M. - Krasnodar: Kuban. gos. agrarn. un-t.,2009. - 126 s.

8. Programmirovanie v srede Microsoft Visual Studio .NET. Metodicheskie ukaza-nija k laboratornym rabotam dlja studentov vtorogo kursa special'nosti 08080165 «Prikladnaja in-formatika (po oblastjam)» vseh form obuchenija [Tekst] / Sost. Ivanova E.A., Efanova N.V., Dzjublo D.A., Simonjan R.G. - Krasnodar: Kuban. gos. agrarn. un-t, 2008. - 153 s.

9. Sovershenstvovanie organizacionnyh struktur sistemy upravlenija regio-nal'noj po-trebitel'skoj kooperacii : monografija / Baranovskaja T.P., Vostroknutov A.E., Leoshko V.P. -Krasnodar: Kuban. gos. agrarn. un-t, 2008. - 134 s.

10. Vostroknutov, A.E. Sistemnyj analiz organizacionnyh struktur regional'-noj po-trebitel'skoj kooperacii i ih ocenka s ispol'zovaniem programmy «Ocenka orgstruktur» / A.E. Vostroknutov // Fundamental'nye i prikladnye issledovanija kooperativnogo sektora jekonomiki. - 2011. - № 2. S. 55-59.