CC BY
41
Regional development
Сафуанов Р. М. Safuanov К М.
доктор экономических наук, профессор, директор
Уфимского филиала ФГОБУВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», г. Уфа, Российская Федерация
УДК 368.1
Мухамадиева Э. Ф. Muhamadieva E. F
кандидат экономических наук, доцент кафедры экономической безопасности,
ФГБОУВО «Уфимский государственный нефтяной технический университет», г. Уфа, Российская Федерация
{
Кашипова И. Р. Kashipova I. R.
кандидат экономических наук, доцент, заместитель директора Уфимского филиала ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», г. Уфа, Российская Федерация
АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ И ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ
БАШКОРТОСТАН
Современный этап социально-экономического развития Республики Башкортостан, сложившиеся тенденции и практика применения страховых механизмов в обеспечении региональной безопасности и решении социально-экономических задач ставят перед страховой сферой новые цели и задачи. Несомненно, декларируя незаменимость страховых инструментов в обеспечении региональной безопасности, следует также отметить существенную роль страхования в обеспечении регионального воспроизводственного процесса и формировании инвестиционного потенциала республики. Участники регионального страхового рынка являются важными элементами целостной системы субъектов, обслуживающих воспроизводственный процесс в Республике Башкортостан, включающий производство, распределение, обмен и потребление товаров и услуг. Расширение рынка страховых услуг является одним из показателей развития рыночных отношений в республике. Страхование рассматривается как эффективная форма обеспечения защиты пострадавших при чрезвычайных ситуациях, катастрофах, несчастных случаях и авариях.
В то же время необходимо отметить, что перспективы развития регионального рынка страховых услуг Республики Башкортостан зависят от множества факторов: наличия благоприятных условий для использования страховых механизмов с целью защиты имущественных интересов граждан, хозяйствующих субъектов и муниципальных образований, природно-климатических и техногенных условий, демографической ситуации, сложившейся структуры хозяйственного комплекса, развитости финансово-банковской системы, культуры и традиций, уровня урбанизации и качества жизни населения и др.
Обосновывая значимость развития рынка страховых услуг в Республике Башкортостан, отвечающего требованиям природно-климатических, социально-экономических условий и особенностям отдельных муниципальных образований республики, необходимо четко определить приоритетные направления развития страховой деятельности, формирования благоприятных условий для расширения сфер применения страховых инструментов в рамках обеспечения стабильного социально-экономического развития республики. Эффективное функционирование регионального страхового рынка обеспечит устойчивое и
Региональное развитие
ускоренное экономическое развитие республики в целом, снимет дополнительную нагрузку с бюджета Республики Башкортостан и бюджетов муниципальных образований.
Ключевые слова: страхование, страховые сборы, страховые премии, страховые выплаты, страховой рынок, страховые организации.
ANALYSIS OF THE PRESENT STATE AND DEVELOPMENT TRENDS IN INSURANCE ACTIVITIES IN THE REPUBLIC
OF BASHKORTOSTAN
The current stage of social and economic development of the Republic of Bashkortostan, the established tendencies and practice of applying insurance mechanisms in ensuring regional security and solving social and economic problems put new goals and tasks before the insurance sphere. Undoubtedly, declaring the indispensability of insurance instruments in ensuring regional security, one should also note the essential role of insurance in ensuring the regional reproduction process and the formation of the investment potential of the republic. Participants of the regional insurance market are important elements of an integrated system of entities that serve the reproduction process in the Republic of Bashkortostan, including the production, distribution, exchange and consumption of goods and services. The expansion of the insurance market is one of the indicators of development of market relations in the country. Insurance is considered as an effective form of ensuring the protection of victims in emergency situations, disasters, accidents, and accidents.
At the same time, it should be noted that the prospects for the development of the regional market for insurance services in the Republic of Bashkortostan depend on many factors: the existence of favorable conditions for the use of insurance mechanisms to protect the property interests of citizens, economic entities and municipalities, natural and climatic and technogenic conditions, the current structure of economic complex, the development of financial and banking system, culture and traditions, the level of urbanization and the quality of rail situ population and others.
Justifying the significance of the development of the insurance services market in the Republic of Bashkortostan that meets the requirements of the natural and climatic, socio-economic conditions and peculiarities of certain municipalities of the country, it is necessary to clearly define the priority directions of development of insurance activity, the formation of favorable conditions for expanding the scope of application of insurance instruments in the framework of ensuring a stable social-economic development of the republic. Effective functioning of the regional insurance market will ensure a stable and accelerated economic development of the republic as a whole, will remove the additional burden from the budget of the Republic of Bashkortostan and the budgets of municipalities.
Key words: insurance, insurance fees, insurance premiums, insurance payments, insurance market, insurance organizations.
Страхование выступает неотъемлемой составляющей социально-экономической политики государства. Развитие страховых отношений способствует стабилизации деятельности хозяйствующих субъектов как отдельных участников производственно-сбытовых отношений, так и как отдельных субъектов, реализующих социально-направленную политику, обеспечивающую решение общих социально-экономических задач развития региона и страны в целом.
Комплексное развитие рынка страховых услуг в условиях рыночной экономики явля-
ется одной из приоритетных задач для государства. При этом потенциал российского рынка страхования в решении социально-экономических задач, активизации инвестиционных процессов реализован далеко не полностью. В связи с этим особый интерес представляет исследование развития страховой деятельности, выявление тенденций развития регионального страхового рынка и определение путей его дальнейшего развития [1].
Анализ современного состояния рынка страховых услуг как в России, так и в
Regional development
Республике Башкортостан позволяет сделать неоднозначные выводы. В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 01.07.2015 г. зарегистрировано 537 страховщиков, что на 20 единиц ниже уровня 2015 года. При этом размер уставного капитала субъектов страхового дела России по итогам второго квартала 2015 г. составил более 224 млрд руб., что на 4 % меньше аналогичного показателя в начале текущего года [2].
Результат исследования субъектов страхового дела по федеральным округам Российской Федерации свидетельствует о преобладании их в Центральном федеральном округе (более 67 % всех страховщиков) (рисунок 1).
Второе место, значительно уступая лидеру, занимает Приволжский федеральный округ. При этом следует отметить, что Республика Башкортостан с тремя субъектами страхового дела в Приволжском федеральном округе — только на третьем месте (таблица 1).
Приведенные данные подтверждают ранее сформулированные выводы, следует лишь добавить, что в Республике Башкортостан в 2015 году зарегистрировано только 3 страховые организации, а именно: ООО «Страховая компания «Башкортостан Медицина»», специализирующаяся исключительно на медицинском страховании, ООО «Башкирская
страховая компания «Резонанс»» и ООО «Страховые инвестиции».
Анализируя главные характеристики развития страхования в Республике Башкортостан, необходимо отметить, что на сегодняшний день просматривается отрицательная тенденция развития страховой сферы в регионе, проявляющаяся прежде всего в сокращении количества региональных страховщиков и увеличении федеральных (рисунки 2-4).
За десять лет число субъектов страхового дела сократилось почти в 2 раза (2005 г. — 1 074, 01.07.2015 г. — 537). Похожая ситуация наблюдается и в Республике Башкортостан, где отмечается четырехкратное снижение числа страховых компаний, зарегистрированных в регионе.
Сокращение количества страховщиков на рынке страховых услуг обусловлено, прежде всего, активизацией деятельности государственных структур за соблюдением требований законодательства, касающегося уровня финансовой устойчивости страховщиков. Доля отозванных лицензий у страховщиков в Российской Федерации по итогам 2014 года составила 4,7 %, в 2012 году уровень исследуемого показателя был выше почти в 4 раза.
Естественно, что в сложившейся ситуации страховую защиту имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов республики осуществляют, в основном, ино-
Рисунок 1. Рассредоточение субъектов страхового дела по федеральным округам России
(Источник: Единый государственный реестр субъектов страхового дела России)
региональные страховщики, организующие деятельность в регионе через филиальные сети. Однако следует отметить, что число филиалов страховых компаний, зарегистрированных в Российской Федерации, также имеет тенденцию к снижению, за исключением 2012-2013 гг. (рисунок 3).
По официальным данным ЦБ РФ, на 31.03.2015 г. в Республике Башкортостан функционировало 85 страховщиков, два из которых зарегистрированы на территории республики, остальные 83 — это филиалы страховых компаний других регионов России.
Далее проведем сравнительную оценку основных показателей, характеризующих страховую сферу, по регионам, имеющим примерно одинаковый уровень социально-экономического развития (таблица 2).
Как видно из таблицы 2, данные по Республике Башкортостан значительно отстают от показателей таких регионов, как Республика Татарстан, Свердловская и Челябинская области. При этом следует отметить, что сокращение численности страховых компаний-резидентов можно определить в качестве общероссийской тенденции, определяемой в исследуемом периоде.
Региональное развитие
Реализуемая в последние годы политика, направленная на укрупнение страховых компаний и концентрацию страхового рынка, приводит к перераспределению суммы взимаемых страховых сборов (без ОМС) в совокупном страховом портфеле республики. Так, например, более 47 % собранных страховых сборов «ушло» в Москву, 40,77 % — в г. Люберцы (РГС), 1,85 % — в г. Уфа. Кроме того, более 52 % страховых премий приходится только на два крупных страховщика: Росгосстрах (40,77 %) и Согаз (11,43 %).
Рассматривая величину страховых выплат в разрезе страховщиков и их территориально-регистрационного признака по итогам 1 полугодия 2015 г., можно наблюдать схожую ситуацию. По данным Центрального банка РФ, из 85 страховых организаций, действовавших на рассматриваемый период в республике, страховые выплаты были произведены 75 страховщиками, при этом из 1 683 173 тыс. руб. общих страховых выплат (без ОМС): 44,64 % — выплачены Росгосстрахом (г. Люберцы), 41,85 % — страховыми компаниями, зарегистрированными в г. Москва, 5,75 % — в г. Казань, 2,17 % — в г. Самара, 1,5 % — в г. Уфа. Таким образом, большая доля страховых выплат приходится на два
Таблица 1. Ранжирование субъектов РФ Приволжского федерального округа по количеству страховщиков
01.07.2015 г.
Всего, ед. Уд. вес, % Совокупный уставный капитал, млн руб. Уд. вес, %
Республика Татарстан 17 40 4777,3 41,9
Самарская область 9 21 3663 32
Республика Башкортостан 3 7 627,4 5,5
Чувашская Республика 3 7 298,7 2,6
Ульяновская область 3 7 518,1 4,5
Удмуртская Республика 2 5 317,8 2,8
Саратовская область 2 5 395 3,5
Республика Мордовия 1 2 60 0,5
Пермский край 1 2 590,6 5,2
Нижегородская область 1 2 165 1,5
Оренбургская область 1 2 0,019 0
Республика Марий-Эл 0 0 0 0
Кировская область 0 0 0 0
Пензенская область 0 0 0 0
Приволжский федеральный округ 43 100 11412,9 100
Источник: составлено на основе данных Единого государственного реестра субъектов страхового дела России, размещенного на официальном сайте ЦБ РФ и данных, представленных ЗАО Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня»
Regional development
1200 1000 800 600 400 200 0
983 — 92! 84'J
111 693
^ 600 514
— 436 — 409 395 368
—
К я a 6 4 3 3 2 2 2 2
пФ J?
Г
"F
Ж
' # 'Количество учтенных страховщиков в РБ (ЕМИС) Количество учтенных страховщиков в РФ (ЕМИС)
Рисунок 2. Количество учтенных страховщиков
(Источник: Федеральная служба государственной статистики — Единая межведомственная информационно-статистическая система)
6000 5038 5171 «41 ^443 5213 ^ ^ 5881 5180 4)ш
4000 2000 0
2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011г. Ш.2т. 2013 г. 2014 г.
Рисунок 3. Число филиалов страховщиков, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации
(Источник: Федеральная служба государственной статистики)
Таблица 2. Количество страховых организаций и страховых брокеров, зарегистрированных в отдельных субъектах РФ
2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 01.07.2015
Пермский край 6 7 4 2 2 1
Оренбургская область 1 1 1 1 1 1
Удмуртская Республика 3 1 1 1 2 2
Республика Башкортостан 3 3 3 3 3 3
Челябинская область 11 9 8 8 7 7
Свердловская область 30 26 15 12 10 8
Республика Татарстан 20 20 19 19 17 17
Источник: составлено на основе данных Единого государственного реестра субъектов страхового дела России, размещенного на официальном сайте ЦБ РФ и в справочной правовой системе КонсультантПлюс
крупных страховщика: Росгосстрах (44,64 %) и Согаз (9,06 %).
При этом динамика совокупных сборов страховых премий страховыми компаниями-резидентами имеет отрицательную тенденцию при общей положительной динамике совокупных страховых сборов в республике (таблица 3).
Вместе с тем наблюдается значительное падение спроса на страховые услуги. Так, по
итогам 2013 года было заключено более трех миллионов договоров страхования на территории Республики Башкортостан, что ниже данных предыдущего года почти на 10 %. При этом небольшое число заключенных договоров страхования приходится на долю страховых организаций-резидентов (рисунок 4).
Снижение активности развития страховой деятельности в Республике Башкортостан сглаживается позитивной динамикой добро-
Региональное развитие
Таблица 3. Основные индикаторы развития страхования в Республике Башкортостан
2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г.
Страховые сборы по Республике Башкортостан, млн. руб.
СК всего 5 089 6 839 8 758 6 618 7 269 9 261 11 655 12 456 13 617
Резиденты 2 015 2 133 2 751 3 153 934 1 274 262 159 147
Страховые выплаты по Республике Башкортостан, млн руб.
СК всего 2 360 2 993 3 994 4 514 4 032 4 301 5 014 6 139 6 861
Резиденты 1 201 1 191 1 599 2 166 864 1 114 98 74 70
Доля страховых организаций-резидентов, %
Страховые премии 40 31 31 48 13 14 2 1 1
Страховые выплаты 51 40 40 48 21 26 2 1 1
Коэффициент выплат, %
СК всего 46 44 46 68 55 46 43 49 50
Резиденты 60 56 58 69 92 87 37 46 48
Источник: составлено на основе данных, размещенных на сайте ЦБ РФ
3 ООО ООО 2 500 ООО 2 ООО ООО I 500 ООО
о
2 429 722
784 593 1 763 У31, ,
542 44« 1 543 514 1 030388
1000000 1 213 28« * -ч 574499
500 000 2071471б6449
2005г, 2006г. 2007г. 2008г. 2009г. 2010г. 2011г. 2012г. 2013г 2014г.
Рисунок 4. Число заключенных договоров страхования страховыми организациями-резидентами в Республике Башкортостан (без ОМС), ед. (Источник: Федеральная служба государственной статистики)
вольного страхования. Так, например, анализируя структуру страховых взносов, можно отметить положительный тренд в соотношении страховых премий по формам страхования в общем объеме страховых взносов (таблица 4).
Представленные данные свидетельствуют о преобладании добровольного страхования над обязательным в Российской Федерации. По Республике Башкортостан значительное доминирование совокупных поступлений по обязательному страхованию в общей структуре страховых премий наблюдалось только в 2010-2013 гг. Основной причиной данной ситуации выступает снижение уровня платежеспособности граждан и хозяйствующих субъектов в посткризисный период [3].
По итогам 2014 года в Российской Федерации на рубль страховых премий по обязатель-
ному страхованию приходилось 4,5 руб. страховых премий по добровольному страхованию, в то время как в Республике Башкортостан данное соотношение составило 0,8 руб.
Исследование совокупной суммы страховых премий в разрезе основных отраслей страхования в Республике Башкортостан свидетельствует о преобладании аналогичных тенденций, а именно: рост доли страховых взносов по личному страхованию в общей совокупности, обеспечиваемый развитием банковского страхования и различных видов обязательного страхования; снижение активности имущественного страхования и т.д. Вместе с тем целесообразно отметить, что имущественное страхование имеет существенное преимущество как в добровольной форме, так и в обязательной [4].
-103
Regional development
Таблица 4. Соотношение страховых премий по формам страхования в общем объеме страховых взносов (без ОМС), %
Годы Российская Федерация Республика Башкортостан
Добровольное страхование Обязательное страхование Добровольное страхование Обязательное страхование
2005 г. 83 17 62 38
2006 г. 83 17 58 42
2007 г. 83 17 56 44
2008 г. 84 16 55 45
2009 г. 82 18 50 50
2010 г. 82 18 85 15
2011 г. 83 17 91 9
2012 г. 81 19 84 16
2013 г. 81 19 74 26
2014 г. 82 18 45 55
Источник: Федеральная служба государственной статистики
Таблица 5. Характеристика развития страхового рынка отдельных субъектов Российской Федерации и его вклада в формирование ВРП
2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г.
Валовой региональный продукт в основных ценах, млрд руб.
Российская Федерация 32 007 37 688 45 392 49 926 54 014
Республика Татарстан 885 1 002 1 306 1 437 1 547
Свердловская область 825 1 047 1 291 1 485 1 586
Республика Башкортостан 648 759 941 1 149 1 267
Пермский край 540 623 840 860 893
Удмуртская Республика 231 275 336 373 405
Страховые премии (взносы), собранные страховыми компаниями-резидентами, млрд руб.
Российская Федерация 979 1 037 1 270 811 901
Республика Татарстан 21 19 22 8 9
Свердловская область 14 17 19 4,5 4,7
Республика Башкортостан 3 0,9 1,3 0,3 0,2
Пермский край 5,5 1,5 1,6 0,2 0,3
Удмуртская Республика 0,3 0,08 0,09 0,2 0,2
Отношение страховых премий к ВРП, %
Российская Федерация 3,06 2,75 2,80 1,62 1,67
Республика Татарстан 2,37 1,9 1,68 0,56 0,58
Свердловская область 1,7 1,62 1,47 0,30 0,30
Республика Башкортостан 0,46 0,12 0,14 0,03 0,02
Пермский край 1,02 0,24 0,19 0,02 0,03
Удмуртская Республика 0,13 0,03 0,03 0,05 0,05
Источник: Федеральная служба государственной статистики
Показателем, характеризующим интенсивность страховой защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов Республики Башкортостан, является коэффициент соотношения страховых выплат
и премий. Анализ данного показателя свидетельствует о наличии тенденции к снижению доли страховых выплат с одного рубля полученных страховых премий по личному страхованию и противоположная тенденция — по
имущественному страхованию. При этом надо отметить, что по имеющимся официальным данным, по итогам 1 квартала 2015 года в Республике Башкортостан ситуация существенно не изменилась — при собранных страховых премиях в размере почти 3 млрд руб. страховых выплат осуществлено на сумму чуть более 1,6 млрд руб. Соответственно коэффициент выплат по итогам 9 месяцев 2015 года составил в Республике Башкортостан почти 0,6, тогда как в среднем по Российской Федерации соотношение совокупных страховых выплат и совокупных страховых премий по итогам того же периода составило 0,4.
Помимо рассмотренных выше основных индикаторов развития страховой сферы в регионе приведем также макроэкономические показатели развития страхования (таблица 5).
Представленные данные свидетельствуют о наличии негативной тенденции снижения отношения страховых премий в валовом региональном продукте в основных ценах. При этом данная тенденция прослеживается не только в Республике Башкортостан, но и во всех исследуемых регионах и Российской Федерации в целом. Сложившаяся ситуация, в первую очередь, результат принятого курса на дерегионализацию страхового рынка, сопровождающуюся сокращением числа региональных страховых организаций и увеличением присутствия филиалов инорегио-нальных страховщиков [5].
Таким образом, на современном этапе уровень развития регионального страхового рынка, в том числе и в Республике Башкортостан, характеризуется всевозрастающей монополизацией в страховом деле и концентрацией капитала. Проведенный анализ динамики основных показателей страхового дела позволил проследить четкую сложившуюся тенденцию к сокращению количества страховых компаний-резидентов в большинстве субъектах РФ. Это, в свою очередь, обуславливает снижение их доли на страховом рынке по объему собранных стра-
Региональное развитие
ховых премий. В то же время проникновение федеральных страховых компаний на региональные страховые рынки приводит к фактическому изъятию финансовых ресурсов из субъектов, что, в свою очередь, существенно ограничивает их финансовые возможности в решении главных задач социально-экономического развития [6].
Тем ни менее, основной проблемой развития страхового рынка в Республике Башкортостан остается низкий уровень капитализации региональных страховых компаний и, соответственно, низкий уровень их финансовой устойчивости [7].
Выводы
В целом, потенциал страховой отрасли в регионе можно охарактеризовать как высокий, выражающийся, прежде всего, в способности предоставлять страховую защиту более широкому кругу хозяйствующих субъектов региональными страховщиками, а также в способности активно участвовать инорегио-нальным страховым компаниям в инвестиционной деятельности на республиканском и межрегиональном уровнях [8].
При этом, как показало исследование, региональный страховой рынок не лишен недостатков. Среди основных можно выделить — ограниченность предлагаемых услуг по добровольному страхованию, включая долгосрочное накопительное страхование жизни; отсутствие интереса к долгосрочному страхованию у потенциальных страхователей, предпочитающих размещать средства в банках, обеспеченных государственной системой страховой защиты вкладов; относительная дороговизна страховых продуктов и отсутствие должной ответственности страховщиков по выполнению принятых на себя обязательств; неразвитая инфраструктура регионального страхового рынка (систем перестрахования, сострахования, взаимного страхования, страховых посредников — брокеров, актуариев и др.).
Regional development
Список литературы
1. Сафуанов Р.М. Страхование как институт социально-экономического развития регионов: монография. Екатеринбург: Уральское отд-ние, Ин-т экономики, 2011. 276 с.
2. Сафуанов Р.М., Волгин Н.А., Мухама-диева Э.Ф. Классификация страхователей в системе обязательного социального страхования // Социальная политика и социальное партнерство. 2009. № 3. С. 27-36.
3. Мамателашвили О.В., Ирза О.Э., Хисамова Ц.Т. Экономическая безопасность субъектов РФ в условиях прогрессирующей неопределенности в аспекте внешнеэкономических связей // Проблемы и тенденции развития инновационной экономики: международный опыт и российская практика: матер. III Междунар. науч.-практ. конф. / УГНТУ, Институт экономики. Уфа, 2015. С. 151-153.
4. Сафуанов Р.М., Кашипова И.Р., Мухамадиева Э.Ф., Рябчикова Н.Р. Анализ теоретико-методологических основ становления и развития страхования в современных условиях: монография. Уфа: Уфимская государственная академия экономики и сервиса, 2012. 308 с.
5. Байрушина Ф.Ф., Байрушин Ф.Т. Валовой региональный продукт как часть валового внутреннего продукта // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. 2015. № 7-1. С. 103-107.
6. Мамателашвили О.В. Оптимизация активов как способ экономии затрат предприятия // Инструменты современной научной деятельности: сб. ст. Междунар. науч.-практ. конф. 2016. С. 81-83.
7. Сафуанов Р.М., Байрушина Ф.Ф. Теоретические аспекты стратегического регионального анализа // Вестник УГУЭС. Наука, образование, экономика. Серия: Экономика. 2016. № 2 (16). С. 14-19.
8. Сафуанов Р.М., Мухамадиева Э.Ф. Методический инструментарий моделирования сбалансированности ресурсной и функциональной компонент системы обязательного социального страхования // Экономика и управление: научно-практический журнал. 2008. № 6. С. 57-60.
References
1. Safuanov R.M. Insurance as an Institution for Socio-Economic Development of Regions: Monograph. Ekaterinburg: Ural Division, Institute of Economics, 2011. 276 p.
2. Safuanov R.M., Volgin N.A., Mukha-madieva E.F. Classification of Insured Persons in the Mandatory Social Insurance System // Social Policy and Social Partnership. 2009. No. 3. P. 27-36.
3. Mamatelashvili O.V., Irza O.E., Khisa-mova Ts.T. Economic Security of the Subjects of the Russian Federation in the Conditions of Progressive Uncertainty in the Aspect of Foreign Economic Relations // Problems and Trends in the Development of Innovative Economy: International Experience and Russian Practice: Mater. of the III Intern. Scient. and Pract. Conf. / USPTU, Institute of Economics. 2015. P. 151153.
4. Safuanov R.M., Kashipova I.R., Mukha-madiyeva E.F., Ryabchikova N.R. Analysis of the Theoretical and Methodological Foundations of the Formation and Development of Insurance in Modern Conditions: Monograph. Ufa: Ufa State Academy of Economics and Service, 2012. 308 p.
5. Bayrushina F.F., Bayrushin F.T. Gross Regional Product as Part of the Gross Domestic Product // New Science: Experience, Traditions, Innovations. 2015. No. 7-1. P. 103-107.
6. Mamatelashvili O.V. Optimization of Assets as a Way to Save Costs of an Enterprise // Instruments of Modern Scientific Activity: Collection of Articles of the International Scientific and Practical Conference. 2016. P. 81-83.
7. Safuanov R.M., Bayrushina F.F. Theoretical Aspects of Strategic Regional Analysis // Bulletin of the USUES. Science, education, economics. Series: The Economy. 2016. No. 2 (16). P. 14-19.
8. Safuanov R.M., Mukhamadieva E.F. Methodical Tools for Modeling the Balance of the Resource and Functional Components of the Mandatory Social Insurance System // Economics and Management: Scientific and Practical Journal. 2008. No. 6. P. 57-60.
