CC BY
951
pISSN 2073-2872 Экономическая безопасность
eISSN 2311-875X
НАУЧНЫЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ КАТЕГОРИИ «ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ» Эка Ревазиевна ЕРМАКОВА
кандидат экономических наук, доцент кафедры теоретической экономики и экономической безопасности, Национальный исследовательский Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарёва, Саранск, Российская Федерация eka-tsulaya@yandex.ru
История статьи:
Получена 25.05.2017 Получена в доработанном виде 27.06.2017 Одобрена 15.08.2017 Доступна онлайн 28.09.2017
УДК 351.863:336 JEL: Е61, F52, G00, Н56
Ключевые слова:
финансовая безопасность, экономическая безопасность, национальная безопасность, финансовая система, угроза безопасности
Аннотация
Предмет. Теоретические, методические и практические научные подходы к определению категории «финансовая безопасность».
Цели. Анализ, группировка и систематизация подходов к исследованию категории «финансовая безопасность».
Методология. В работе применялись общенаучные методы познания - анализ и синтез, индукция и дедукция, методы группировок, аналогий, сравнения и экспертных оценок, комплексный и системный подходы.
Результаты. Изучены труды специалистов в области финансовой безопасности, проанализированы, обобщены и систематизированы авторские подходы к рассмотрению данной категории. Результатом явилась группировка доминирующих в литературе подходов к определению финансовой безопасности по пяти направлениям.
Выводы. В статье освещены различные аспекты рассмотрения категории «финансовая безопасность», которые сгруппированы в пять условных подходов, коррелирующих и взаимодействующих между собой. Проведенный анализ научных трудов отечественных экономистов позволил сделать вывод о том, что финансовая безопасность - многогранное и многоаспектное понятие, в основу изучения которого должны быть положены комплексный и системный подходы. В работе отмечается, что пристальное внимание ученых к вопросам финансовой безопасности позволило накопить достаточную теоретическую и методологическую базу для изучения вопросов данной сферы. В соответствии с системным подходом финансовая безопасность является подсистемой национальной безопасности второго порядка. Отмечено, что с помощью индикаторов финансовой безопасности можно судить не только о состоянии финансовой системы страны, но и о состоянии иных компонентов национальной безопасности. Сделан вывод о необходимости разработки экономического и политического курса страны с учетом необходимости обеспечения надежности финансовой системы и ее устойчивости к существующим угрозам финансовой безопасности.
© Издательский дом ФИНАНСЫ и КРЕДИТ, 2017
Для цитирования: Ермакова Э.Р. Научные подходы к определению категории «финансовая безопасность» // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2017. - Т. 13, № 9. - С. 1712 - 1730. https://doi.Org/10.24891/ni.13.9.1712
Понятие «финансовая безопасность». Постановка задачи
Происходящие в последние годы в мире события (обострение военных конфликтов, расстановка политических сил, поляризация мировых экономических отношений, процессы миграции, интеграции
и дезинтеграции и многое другое) являются посылами к пристальному вниманию
к вопросам национальной безопасности. На сегодняшний день одним из мощных инструментов политического давления и влияния оказались именно экономические санкции, применяемые в отношении страны, с которой возникает конфликтная ситуация. Значительный урон России нанесли санкции финансового характера, с введением которых вскрылись многие глубокие системные проблемы отечественной экономики (ее
1712
недиверсифицированность, неконкурентоспособность, зависимость от импорта, отсутствие ликвидных активов, высокая долговая нагрузка и др.). В связи с этим особую значимость приобрели вопросы обеспечения финансовой безопасности государства, которые, как показывает анализ профессиональной литературы, уже давно волнуют научное сообщество.
Исследованию вопросов финансовой безопасности посвящены работы многих ученых, среди которых В.К. Сенчагов [1], Я.М. Миркин [2], В.Ш. Уразголиев1, Е.В. Каранина [3], В.Б. Живетин2 и др. Однако среди экспертов нет единства во мнениях по поводу того, как точно определить данную категорию. Отдельные группы авторов рассматривают ее с разных позиций, в зависимости от того, в каком аспекте они исследуют финансовую безопасность. Помимо этого, этим термином часто оперируют в СМИ и на высших уровнях власти, однако законодательно закрепленного ее определения нет. Экономисты, исследуя в своих работах одни и те же вопросы, освещают их с разных сторон, поэтому столь разнятся и авторские подходы к пониманию категории «финансовая безопасность». В связи с этим возможны расхождения и неоднозначность в понимании официальных заявлений, а также в толковании экспертных оценок. Именно поэтому представляется необходимым прояснение различных позиций в отношении категории «финансовая безопасность» и их систематизация.
В наиболее общем виде в литературе можно выделить две концепции: экономической безопасности и экономической не защищенности. Ученые опреде ляют экономическую незащищенность,
1 Уразголиев В.Ш. Экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов. М.: ЮРАЙТ, 2017. 374 с.
2Живетин В.Б. Экономические риски и безопасность (анализ, прогнозирование и управление): учеб. пособие. М.: Мастер Лайн, 2003. 610 с.
концентрируясь на наличии текущих потерь, опасностях, связанных с возможностью возникновения таких потерь в ближайшей перспективе. В противоположной концепции безопасность рассматривается как выполнение определенных условий, которые гарантируют достижение благосостояния.
Исследователи указывают на основные существенные характеристики категории «безопасность», в большинстве случаев определяя ее как состояние, способность защитить себя, а также как систему мер и действий. Следует отметить, что большинство экономистов сходятся во мнении: безопасность - это состояние защищенности от всех угроз или состояний, когда субъект безопасности может выжить и расшириться, несмотря на угрозы, которые влияют на него. Однако их оппоненты считают, что безопасность означает способность создавать систему самозащиты и роста даже при наличии реальных угроз. К тому же существуют определения безопасности, которые раскрывают ее суть посредством системы методов, обеспечивающих стабильность исследуемой системы. Можно заключить, что все характеристики безопасности не являются независимыми и должны рассматриваться в комплексном подходе, поскольку безопасное состояние может быть достигнуто не только при отсутствии угроз, но и в том случае, когда будут предоставлены возможности для диагностики и противостояния им [4].
Проведенный анализ тематической литературы позволил выделить ряд позиций, с которых в настоящее время рассматривается финансовая безопасность (рис. 1). Остановимся подробнее на каждом из обозначенных аспектов.
Финансовая безопасность как совокупность научных знаний
Пристальный интерес со стороны научного сообщества к вопросам безопасности
1713
финансовой системы, наблюдающийся в последние годы, позволил накопить и сформировать теоретическую и методологическую основы для комплексного и системного изучения безопасности указанной сферы. Именно поэтому финансовая безопасность может быть представлена как постоянно пополняющаяся совокупность научных знаний. Это означает, что в экономической науке формируются систематизированные теоретические основы изучения безопасности финансовых отношений, а также специально разработанный инструментарий (параметры финансовой безопасности, их пороговые значения), имеющий прикладное значение.
Рассмотрение финансовой безопасности в данном ключе требует определения ее предмета, объекта и методов. В таком случае объектом изучения становится финансовая система, а предметом будет являться все многообразие финансовых отношений, возникающих между субъектами.
Финансовый механизм, обеспечивающий соответствующий уровень финансовой безопасности, состоит из применяемых финансовых методов, инструментов, ф и н ан со в ы х р ы ч аго в , п р ав о в о й и информационной поддержки. Эти компоненты используются для влияния на финансовые отношения в целях обеспечения их стабильности на различных уровнях. Достижение тактических и стратегических финансовых целей будет возможно только при правильном использовании всех элементов финансового механизма. Исследователи отмечают, что система показателей оценки финансовой безопасности должна включать следующие основные направления: анализ текущей деятельности субъекта финансовой безопасности, оперативный анализ, оценку риска осуществляемой операции и разработку обобщающего интегрального показателя уровня финансовой безопасности [4].
Методы, используемые для изучения состояния финансовой системы, включают в себя общенаучные (анализ, синтез, прогнозирование и др.) и частные (нормативный метод, метод аналогий, экспертный метод, экономико-математическое моделирование, экономический эксперимент, поведенческий анализ, мониторинг
финансовой системы, прогнозирование и др.). Наиболее важные методы, применяемые для оценки финансовой безопасности, отражены на рис. 2.
Применительно к сфере финансовой безопасности специалисты отмечают особую важность методов числового и количественного анализа, создания статистических и математических моделей, а также нормативного метода. В связи с этим возрастает роль и востребованность на рынке труда количественных аналитиков,
разрабатывающих и использующих п р о гр ам м н о е о б е сп е че н и е д л я автоматического вычисления рисков при проведении предполагаемой финансовой операции или совершаемого действия. Ключевую роль в изучении вопросов финансовой безопасности играет система ее индикаторов и их пороговых значений, которые формируются с использованием формульного и нормативного методов, а также метода аналогий.
Разработка пороговых значений индикаторов финансовой безопасности и таргетирование (нормативные методы) играют ключевую роль для характеристики состояния финансовой сферы и определения уровня угроз. Часто можно встретить расхождения в пороговых значениях индикаторов финансовой безопасности (причина этого кроется в самой сути метода экспертных оценок). Применяя метод аналогий, можно расценивать явление как угрозу или опасность для финансовой безопасности, исходя из того, как реагируют на это явление в странах со схожим уровнем экономического развития.
1714
Целью экономического (и в частности, финансового) эксперимента является понимание поведенческой логики субъектов финансовых отношений. Для этого осуществляется программирование и моделирование системы финансовых транзакций.
Непрерывный мониторинг финансовой системы и финансовых отношений является базой для своевременной диагностики проблемных моментов, способных трансформироваться в угрозы, а также для выработки оправданных и достижимых целевых ориентиров.
При рассмотрении проблем финансовой безопасности нельзя игнорировать наличие субъективных факторов, поэтому важное значение приобретает исследование экономического поведения субъектов финансовых отношений через призму психологического анализа. В теории поведенческих финансов акцент делается на осмыслении участниками финансовых отношений собственных представлений и ожиданий относительно действий контрагентов и конъюнктуры рынков в целом.
Сказанное подтверждает тесную взаимосвязь и взаимодополняемость используемых научных методов для изучения вопросов финансовой безопасности.
Финансовая безопасность как подсистема национальной безопасности
Финансовая безопасность тесно связана с безопасностью государственной системы в целом. Национальная, экономическая и финансовая безопасность оказывают взаимное влияние друг на друга. Проблемы в одной сфере вскрывают больные места в другой [5]. Финансовый же сектор является своего рода лакмусовой бумажкой для происходящих в экономике страны процессов, так как наиболее быстро и остро реагирует на любые изменения.
В работах ряда экспертов прослеживается логика выделения следующей иерархии: национальная безопасность ^ экономическая безопасность ^ финансовая безопасность3. С позиции данного подхода финансовую безопасность трактуют как составную часть экономической безопасности страны, основанную на независимости, эффективности и конкурентоспособности финансовой сферы РФ, выраженной через систему критериев и показателей ее состояния, характеризующих
сбалансированное состояние самостоятельных звеньев и элементов финансовой системы государства.
В литературе отмечается, что финансовая безопасность предстает в качестве видового понятия по отношению к родовому понятию «экономическая безопасность» и субвидовым понятием по отношению к категории «национальная безопасность». Специалисты также наделяют финансовую безопасность свойством диффузности (в связи с проникновением во все сферы национальной экономики) и именуют ее интегрально-сквозной категорией, «характеризующей как актуальные, так и потенциальные качества всех видовых и субвидовых составляющих национальной безопасности страны»4.
Иными словами, финансовая безопасность сопряжена с каждым сектором и отраслью экономики, подвержена общеэкономическим, конъюнктурным влияниям и, в свою очередь, оказывает на них свое воздействие. Кроме того, финансовая безопасность может быть рассмотрена не только как подсистема 2-го порядка относительно национальной безопасности, но и как система входящих в нее сфер и звеньев (рис. 3) [6]. На рис. 3
3 Фелюст А.А. Роль финансовой безопасности
в системе экономической безопасности Российской Федерации // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2009. № 19. С. 67-69.
4 Уразголиев В.Ш. Экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов. М.: ЮРАЙТ, 2017. 374 с.
1715
также показаны составные элементы финансовой безопасности (бюджетно-налоговая, долговая, инвестиционная, банковская и другие подвиды финансовой безопасности), которые можно рассматривать на следующих уровнях:
• глобальном (международные финансовые связи, мировые фондовые рынки, международные финансовые институты);
• национальном (финансовая политика государства, воспроизводство финансов в отраслях экономики и отдельных регионах страны, банковская система государства);
• частном (предприятие, домохозяйство, личность) [7].
Логичным также является отдельное изучение финансовой безопасности на таких уровнях, как финансовая безопасность государства, региона, сферы (комплекса, кластера), отрасли, хозяйствующего субъекта и отдельной личности. На рис. 4 показана взаимосвязь этих двух подходов к иерархии финансовой безопасности, однако в научной литературе единство взглядов на структуру финансовой безопасности отсутствует. В наиболее общем виде можно выделить следующие ее составляющие: бюджетно-налоговая, кредитно-банковская, фондовая, денежно-валютная5. Более подробная структура финансовой безопасности представлена в работе Е.В. Караниной [3], где выделяются следующие компоненты финансовой безопасности:
- бюджетная безопасность;
- налоговая безопасность;
- безопасность кредитно-банковской системы;
- безопасность финансово-денежного обращения;
- инвестиционная безопасность;
- инфляционно-ценовая безопасность;
5 Сенчагов В.К. Экономическая безопасность России: общий курс. М.: Дело, 2005. 896 с.
Э.Р. Ермакова / Национальные интересы: приорите
1716 http://www.fin-izd;
- безопасность страхового и фондового рынков;
- валютная безопасность.
Экстраполируя известную пирамиду Маслоу на более высокий уровень, чем индивидуальные потребности, ученые подчеркивают, что в пирамиде деловых потребностей экономической системы и ее элементов финансовая безопасность занимает фундаментальное место в числе базовых нужд [4].
Финансовая безопасность как качественная характеристика компонентов национальной безопасности
Рассмотрение категории «финансовая безопасность» с данной позиции отражает влияние финансовых показателей на все сферы деятельности государства. В частности, ученые отмечают ключевую значимость такого индикатора, как степень монетизации (демонетизации) экономики (отношение денежной массы к ВВП, выраженное в процентах). Уровень монетизации существенно влияет на эффективность обеспече ния промышленной, военной, энергетической, социальной,
продовольственной и других компонентов национальной безопасности. Подтверждением этого служат, в частности, работы Я.М. Миркина, в которых отмечается, что «чем более развитой и быстрорастущей является страна, тем больше финансовая глубина..., чем больше финансовая глубина, тем значимей способность финансового сектора к перераспределению денежных ресурсов на цели инвестиций и тем выше способность к развитию и устойчивей темпы экономического роста». Главным же индикатором финансовой глубины, по мнению автора, является степень монетизации экономики [8].
Монетизация российской экономики на сегодняшний день составляет около 40%, что ниже минимального порогового значения
(60% ВВП) для группы развивающихся стран (к примеру, в странах Еврозоны оно составляет 100-150%). Согласно оценкам МВФ, Россия по уровню глубины финансовых рынков и развития финансовых институтов уступает даже странам со схожим уровнем экономического развития (БРИКС), что, в свою очередь, является преградой для развития отраслей экономики и отрицательно сказывается на таких компонентах национальной безопасности, как энергетическая, промышленная, продовольственная и др.6 [9]. Необходимо подчеркнуть, что в условиях тенденции к многополярности мировой экономики за период 2005-2015 гг. страны группы БРИКС наибольшими темпами набирают вес по экономическим показателям (рост ВВП, товарооборота и др.) по сравнению с 07 и новыми локомотивами [10]. Для укрепления экономической и политической силы на мировой арене России необходимо развиваться в одном темпе с остальными участниками этого альянса и преодолеть отставание от них по финансовым параметрам.
Российская экономика и поведение ее субъектов имеет много общего с процессами, происходящими в Восточной Европе (в частности, поведение индивидуального потребителя, который после десятилетий дефицита товаров жадно потребляет все, что предлагает рынок). Специалисты Вроцлавского университета экономики считают, что поведение потребителей может являться причиной нарушения финансовой безопасности экономической системы. В их исследовании отмечается, что потребительский бум, произошедший в странах Восточной Европы и начавшийся с их переходом к рыночной экономике, привел к превышению доли потребления своего критического уровня (особенно повлияли на
это расходы, связанные с поддержанием и демонстрацией определенного социального статуса). Это явилось причиной нарушения состояния защищенности домохозяйств от возникающих угроз (отсутствовала так называемая «подушка безопасности» в виде накоплений). Также отмечается, что перекос в сторону потребления в структуре доходов домохозяйств характерен для небогатых стран постсоветского пространства (Таджикистан, Армения и др.). Интересен тот факт, что рецессия 2008-2009 гг. сильнее всего сказалась в странах Восточной Европы, в то время как другие страны (например, Австрия и Франция), характеризующиеся иным потребительским поведением, смогли в этот сложный период продемонстрировать экономический рост. [11] Таким образом, поведение потребителей может быть объективной характеристикой не только уровня жизни в данной стране, но и ее финансовой безопасности.
Рассмотрение финансовой безопасности как характеристики национальной безопасности иногда обозначается в литературе как ресурсно-функциональный подход, с точки зрения которого финансовая безопасность предполагает обеспеченность всех субъектов экономики финансовыми ресурсами7.
Рассматривая вопрос под таким углом, необходимо помнить, что финансовые ресурсы не только потребляются, но и создаются в процессе производства, а обеспечение продуктивной занятости населения увеличивает финансовый потенциал для накоплений и инвестиций8. Таким образом, прослеживается неразрывная связь сектора финансового и реального и,
6 Российский фондовый рынок 2014: события и факты. Обзор НАУФОР. URL: http ://naufor. ru/download/pdf/factbook/ru/RFR2014.pdf
7 Каранина Е.В., Бледных О.И. Финансовая безопасность как составляющая концепции экономической безопасности государства // The Genesis of Genius. 2016. № 6. С. 94-98.
8 Елизарова В.В. Место и роль финансовой безопасности в системе обеспечения экономической безопасности России // Экономика, статистика
и информатика. Вестник УМО. 2015. № 2. С. 45-48.
1717
соответственно, безопасности финансовой и экономической.
На сегодняшний день практически нет ни одного компонента национальной безопасности, на который бы не оказывала влияние финансовая безопасность. И это не только обеспеченность денежными ресурсами, уровень монетизации и финансовая глубина экономики. Данные характеристики отмечены лишь как наиболее ярко отражающие неразрывную взаимосвязь финансовой безопасности со всеми остальными компонентами национальной безопасности. В свою очередь, эти компоненты также оказывают влияние на финансовую безопасность страны (в особенности, производственная, оборонная, экономическая безопасность).
Финансовая безопасность как состояние защищенности финансовой системы от всех видов угроз
Это наиболее значимый и распространенный в экономической литературе аспект рассмотрения финансовой безопасности (В.К. Сенчагов, Н.В. Манохина, В.В. Бурцев, В.И. Авдийский, Т.Е. Кочергина и др.). Подобный контекст понимания безопасности в целом закреплен и в российском законодательстве. В частности, в Стратегии национальной безопасности указано, что национальная безопасность - это состояние защищенности. Рассмотрение категории «финансовая безопасность» в таком ключе подчеркивает ее витальное значение для гармоничного социально-экономического развития страны.
Признанный специалист по вопросам экономической безопасности В.К. Сенчагов определяет финансовую безопасность как обеспечение такого развития финансовой системы и финансовых отношений и процессов в экономике, при котором создаются необходимые финансовые условия для социально-экономической и финансовой
стабильности развития страны, сохранения целостности и единства финансовой системы (включая денежную, бюджетную, кредитную, налоговую и валютную системы), успешного преодоления внутренних и внешних угроз России в финансовой сфере.
Н.В. Манохина дефинирует данную категорию следующим образом: финансовая безопасность - это состояние и готовность финансовой системы государства к своевременному и надежному финансовому обеспечению экономических потребностей в размерах, достаточных для поддержания необходимого уровня экономической и военной безопасности страны.
В наиболее общем виде трактовку категории «финансовая безопасность» в соответствии с данным аспектом ее рассмотрения можно свести к такому: финансовая безопасность -это состояние финансовой сферы страны, характеризующееся устойчивостью к внешним и внутренним угрозам9 [12, 13].
При этом для обеспечения состояния защищенности финансовой сферы от разных видов угроз могут потребоваться различные по степени воздействия на финансовые отношения мероприятия (превентивные, профилактические, корректирующие или даже силовые - все зависит от масштаба и уровня угрозы).
Практика развитых стран демонстрирует разграничение таких понятий, как «вызов», «проблема» и «угроза» в процессе нарастания проблемы (рис. 5).
Вызовом считается совокупность
обстоятельств, требующих реакции, но не обязательно носящих угрожающий характер. Опасность представляет собой вероятность нанесения вреда, а под угрозой понимается конкретная форма опасности, способная нанести вред имеющимся интересам. Соответственно, в случае, если на вызов не
9 Там же.
1718
последует ответа превентивным мероприятием, он в будущем трансформируется в опасность, а затем и в угрозу.
Следует подчеркнуть, что уровень угроз финансовой безопасности не статичен - он изменяется вместе с общеэкономической конъюнктурой и состоянием рынка, а также сильно зависит от принимаемых политических и социально-экономических решений на уровне государства. Помимо этого, важно помнить о том, что и сама финансовая сфера способна породить угрозу всей экономической и даже национальной безопасности (ярким историческим подтверждением этого являются Великая депрессия 1930-х гг. и мировой финансовый кризис 2007-2009 гг.). Таким образом, необходим постоянный мониторинг состояния финансовой системы и согласование проводимой политики с реалиями финансовой сферы.
Главные угрозы современной России в области финансов отмечены в Стратегии национальной безопасности. К ним отнесены: незащищенность национальной финансовой системы от действий нерезидентов и спекулятивного иностранного капитала; уязвимость ее информационной инфраструктуры; несбалансированность национальной бюджетной системы; сохранение значительной доли теневой экономики; условий для коррупции и криминализации хозяйственно-финансовых отношений10.
Не только Россия, но и страны Европы и США считают вопросы гарантирования финансовой безопасности государства жизненно важными в отношении обеспечения национальной безопасности в целом. Для ряда стран Европейского союза (Греции, Португалии, Италии, Испании) и США на сегодняшний день достаточно острыми остаются вопросы
10 О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации: Указ Президента РФ от 31.12.2015 № 683.
растущего государственного долга и его обслуживания. США и Европа в настоящий момент столкнулись с проблемами растущих расходов на антикризисные мероприятия, страны - лидеры европейского сообщества беспокоят вопросы последствий брекзита Великобритании, поддержание валютной стабильности и изыскание финансовых ресурсов для исполнения своих обязательств.
Теневая финансовая экономика для Китая -один из ключевых вопросов экономической безопасности мирового лидера -производителя товаров и услуг. Стратегия финансовой безопасности Южной Кореи нашла заметное отражение в концепции национальной безопасности страны. Именно поэтому очень часто финансовая безопасность рассматривается в ключе обеспечения национальной безопасности страны. В таком случае логично полагать, что остро стоящие вопросы финансовой безопасности должны найти отражение в проводимой экономической политике.
Так, например, по мнению В.В. Елизаровой, «финансовая безопасность государства - это состояние национальной финансовой системы, характеризующееся высоким уровнем развития, устойчивостью и конкурентоспособностью, обеспечивающими необходимую основу для осуществления эффективной финансовой политики в целях обеспечения национальной безопасности и защиты важнейших интересов личности, общества и государства в финансовой сфере11.
В свою очередь, трактовка В.Ш. Уразголиева указывает на наличие связи состояния финансовой системы и экономического роста. Он детерминирует исследуемую категорию как способ, форму и результат постоянного разрешения и воспроизведения противоречия
11 Елизарова В.В. Место и роль финансовой безопасности в системе обеспечения экономической безопасности России // Экономика, статистика и информатика. Вестник УМО. 2015. № 2. С. 45-48.
между ростом (падением) экономики и ее финансовой защищенностью в пользу формирования тенденции безопасного экономического роста страны. Вместе с этим, ссылаясь на исследования мировых ученых, автор отмечает, что однозначного соответствия между уровнями экономического и финансового развития может и не наблюдаться12.
Последние два определения категории «финансовая безопасность» не только указывают на защищенность от угроз, но и коррелируют с другим аспектом ее рассмотрения - как экономического и политического курса страны. Остановимся на нем более подробно.
Финансовая безопасность как экономический и политический курс страны
В условиях открытой экономики и ее в о в л е ч е н н о ст и в м е ж д у н а р о д н ы е экономические отношения особого внимания заслуживают вопросы неизбежности принятия рисков извне (внешние угрозы). Глобализация, как черта современной мировой экономики, снижает возможность контроля макроэкономической ситуации со стороны госаппарата. На финансовую безопасность, безусловно, влияют также политическая обстановка, состояние мировой экономики, расстановка сил на мировой арене, характер проводимой социально-экономиче ской политики, законодательное обеспечение функционирования финансов [14].
Накалившаяся мировая политическая ситуация за прошедшие 2-3 года вскрыла многие проблемы экономической
и финансовой безопасности нашего государства, что на фоне упавших цен на сырьевые ресурсы привело страну к кризисным явлениям и поставило
12 Уразголиев В.Ш. Экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов. М.: ЮРАЙТ, 2017. 374 с.
национальную экономику в условия острой нехватки финансовых ресурсов. В связи с этим считаем целесообразным рассматривать финансовую безопасность как экономический и политический курс, направленный на минимизацию зависимости от иностранных субъектов.
С данной позиции финансовая безопасность может быть рассмотрена как комплекс мероприятий государственных органов власти, создающий в краткосрочной перспективе условия для обеспечения достаточными финансовыми ресурсами всех субъектов экономики, а в средне- и долгосрочном периоде - направленной на достижение независимости финансовой системы страны от нерезидентов.
Помимо этого, согласно проведенным исследованиям, «отмывание» денег является серьезной проблемой для экономик и финансовых институтов во всем мире. Наличие финансовых институтов, делающих данный процесс возможным, подрывает не только репутацию государства, но и создает дополнительные риски, сдерживает
инвестиционные процессы. Следовательно, предотвращение, обнаружение и контроль отмывания денег имеют решающее значение для финансовой безопасности и управления рисками финансовых институтов. Одной из ключевых задач глобальной финансовой безопасности на сегодняшний день является противодействие этому процессу, результатом которого стало создание рабочих групп на международном уровне (в том числе целевых групп по финансовым мероприятиям -Эгмонтской и Вольфсбергской) [15]. Учитывая это, значительная открытость экономики и взаимодействие с иными субъектами мирового хозяйства могут способствовать укреплению финансовой безопасности также на уровнях страны и отраслей ее хозяйствования.
В обозначенном нами контексте финансовая безопасность также предусматривает создание
1720
таких условий функционирования финансовой системы, при которых еще и устраняется возможность коррупции и направления финансовых потоков в теневой сектор экономики [16].
В данном ключе финансовую безопасность рассматривают многие экономисты, которые подчеркивают необходимость применения всех возможных средств и инструментов государственной политики для создания условий финансовой стабилизации
и независимости. «Финансовая безопасность заключается в способности органов государственной власти обеспечить политическими, правовыми, экономическими и организационными методами и средствами безопасное функционирование всех сфер общественной и экономической
деятельности, где обращаются финансы»13, считает, в частности, М.Я. Корнилов. В условиях современных экономических и политических реалий достижение финансовой стабильности и независимости невозможно без принятия соответствующих политических решений и усиления финансового контроля [17-19]. Все сказанное предполагает, что обеспечение финансовой безопасности должно находиться в числе
основополагающих принципов экономической политики страны.
Таким образом, можно заключить, что
категория «финансовая безопасность» - это многоаспектное понятие, которое может рассматриваться как:
• совокупность научных знаний;
• элемент национальной и экономической безопасности;
• качественная характеристика компонентов национальной безопасности;
• состояние финансовой системы;
• экономический и политический курс страны.
Важно отметить, что все эти аспекты тесно переплетаются и взаимодействуют друг с другом. Так, например, можно утверждать, что состояние финансовой системы, описанное сквозь призму соответствующих индикаторов, безусловно, качественно характеризует компоненты национальной безопасности и, в свою очередь, должно задавать курс проводимой экономической политики. Формирование и пополнение базы научных знаний, уместное применение проверенных методов исследования дают возможность наиболее точной оценки состояния финансовой системы государства, а системный подход позволяет учесть взаимосвязь финансовых, экономических, социальных и политических процессов в стране и мире.
13 Корнилов М.Я. Экономическая безопасность России: основы теории и методологии исследования: учеб. пособие. М.: РАГС, 2011. 154 с.
1721
Рисунок 1
Подходы к рассмотрению категории «финансовая безопасность» Figure 1
Approaches to reviewing the concept of Financial Security
ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ
Совокупность научных знаний, аккумулирующая теоретические основы и практическую методологию по изучению и анализу безопасности финансовых отношений
Одно из звеньев (подсистемный элемент) экономической и национальной безопасности государства
Качественная характеристика всех компонентов национальной и экономической безопасности
Состояние защищенности финансовой системы от всех видов угроз (статичный подход к рассмотрению финансовой безопасности)
Экономический и политический курс страны (механизм ускорения развития страны в контексте обеспечения ее национальной и эконом1гческой безопасности)
Источник: составлено автором Source: Authoring
1722
Рисунок 2
Методы, используемые для оценки финансовой безопасности Figure 2
Financial security evaluation methods
Методы исследования, применяемые для оценки финансовой безопасности
Числовые и количественные
Нормативный
Статистическое и математическое моделирование
Метод аналогий
Экспертные оценки Финансовый эксперимент Мониторинг Поведенческие финансы
Программирование (создание «роботов» дтя принятия решений)
Источник: составлено автором Source: Authoring
1723
Рисунок 3
Применение системного подхода к рассмотрению финансовой безопасности Figure 3
A systems approach to reviewing the financial security
Источник: составлено автором Source: Authoring
Рисунок 4
Уровни финансовой безопасности Figure 4
Financial security levels
Источник: составлено автором Source: Authoring
1724
Рисунок 5
Процесс нарастания угроз безопасности Figure 5
The process of escalating security threats
Источник: составлено автором Source: Authoring
Список литературы
1. Сенчагов В.К. Экономика, финансы, цены: эволюция, трансформация, безопасность. М.: Институт экономики РАН; Анкил, 2010. 1120 с.
2. Миркин Я.М. Финансовое будущее России: экстремумы, бумы, системные риски. М.: GELEOS Publishing House; Кэпитал Трейд Компани, 2011. 480 с.
3. Каранина Е.В. Финансовая безопасность (на уровне государства, региона, организации, личности): монография. Киров: Изд-во ВятГУ, 2015. 239 с.
4. Delas V., Nosova E., Yafinovych O. Financial Security of Enterprises // Procedia Economics and Finance. 2015. Vol. 27. P. 248-266. URL: https://doi.org/10.1016/S2212-5671(15)00998-3
5. Кормишкина Л.А. Благоприятный экономический климат как предпосылка безопасности и активизации инвестиционной деятельности в современной российской экономике
// Фундаментальные исследования. 2015. № 5-3. С. 623-630.
1725
6. Ермакова Э.Р. Финансовая безопасность в системе национальной безопасности государства // Фундаментальные исследования. 2016. № 5-2. С. 324-328.
7. Багиров О.М. Роль финансовой безопасности банков в обеспечении безопасности государства // Международный научный журнал. 2012. № 2. С. 48-52.
8. Миркин Я.М. Развивающиеся рынки и Россия в структуре глобальных финансов: финансовое будущее, многолетние тренды: монография. М.: Магистр, 2015. 176 с.
9. Ермакова Э.Р. Конкурентоспособность финансовой системы России // Дискуссия. 2016. № 6. С. 35-39.
10. Akaev A., Sarygulov A., Sokolov V. Macroeconomic Evolution: The Multipolarity of the Process and Quantitative Estimation Models // Social Evolution and History. 2015. Vol. 14. No. 2.
P. 191-207.
11. Piotrowska М. The Impact of Consumer Behavior on Financial Security of Households in Poland // Contaduría y Administración. 2017. Vol. 62. Iss. 2. P. 461-504.
12. Багиров О.М. Роль финансовой безопасности банков в обеспечении безопасности государства // Международный научный журнал. 2012. № 2. С. 48-52.
13. Охапкин В.П. О роли финансовой безопасности банковской системы в экономической безопасности государства: методологические основы решения // Актуальные проблемы экономики и права. 2012. № 3. С. 182-189. URL: https://doi.org/10.21202/1993-047X.06.2012.3.182-189
14. ЗемсковаЕ.С., ЕремкинаЮ.В. Экономическая безопасность РФ и экономические кризисы последнего десятилетия // Контентус. 2015. № 12. С. 253-261. URL: http://kontentus.ru/wp-content/uploads/2015/12/%D0%95%D1%80%D0%B5%D0%BC%D0%BA%D0%B8%D0%BD %D0%B0.pdf
15. Palshikar G.K., Apte M. Financial Security Against Money Laundering: A Survey. In: Emerging Trends in ICT Security. Morgan Kaufmann, 2014. P. 577-590.
16. Лизина О.М. Методы измерения скрытых экономических процессов в регионе
// Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2015. Т. 2. № 6. С.145-147.
17. Кондрат Е.Н. Финансовая безопасность Российской Федерации: понятие и сущность // Право и управление. XXI век. 2010. № 1. С. 3-7.
URL: http://pravo.mgimo.ru/sites/default/files/pdf/001_kondraten.pdf
18. Кондрат Е.Н. Значение финансового контроля и финансовой безопасности в системе национальной безопасности // Право и управление. XXI век. 2012. № 1. С. 32-36. URL: http://pravo.mgimo.ru/sites/default/files/pdf/05_kondrate.pdf
1726
19. Кондрат Е.Н. Значение финансового контроля в системе финансовой безопасности государства // Вестник МГИМО. 2011. Т. 3. № 3. С. 32-36. URL: http://vestnik.mgimo.ru/ sites/default/files/vestnik/2011-17-3.pdf
Информация о конфликте интересов
Я, автор данной статьи, со всей ответственностью заявляю о частичном и полном отсутствии фактического или потенциального конфликта интересов с какой бы то ни было третьей стороной, который может возникнуть вследствие публикации данной статьи. Настоящее заявление относится к проведению научной работы, сбору и обработке данных, написанию и подготовке статьи, принятию решения о публикации рукописи.
1727
pISSN 2073-2872 eISSN 2311-875X
Economic Security
SCIENTIFIC APPROACHES TO DEFINING THE CONCEPT OF FINANCIAL SECURITY Eka R. ERMAKOVA
National Research Ogarev Mordovia State University, Saransk, Republic of Mordovia, Russian Federation eka-tsulaya@yandex.ru
Article history:
Received 25 May 2017 Received in revised form
27 June 2017 Accepted 15 August 2017 Available online
28 September 2017
JEL classification: E61, F52, G00, H56
Keywords: financial security, economic security, national security, financial system, security threats
Abstract
Importance The article focuses on theoretical, methodological and practical scientific approaches to defining the concept of financial security.
Objectives The research analyzes, groups and systematizes approaches to defining the concept of financial security.
Methods The research involves general scientific methods of cognition, such as analysis and synthesis, induction and deduction, methods of grouping, analogy, comparison and expert assessment, comprehensive and systems approaches.
Results I studied proceedings of experts specializing in financial security, analyzes, generalized and systematized approaches to defining this concept. As a result of the research, I grouped the prevailing approaches to defining the financial security in line with five areas.
Conclusions and Relevance The article overviews various aspects of the financial security, which are conditionally grouped into five approaches that mutually correlate and interact. Having analyzed proceedings of the Russian economists, I conclude the financial security is a complex and multilateral concept, which should rely upon comprehensive and systems approaches. Scholars pay much attention to financial security issues and make up the substantial body of theoretical and methodological knowledge for studying respective issues. Financial security indices can be used to evaluate not only the financial system of the nation, but also the condition of other components of the national security. I conclude the country should find its economic and political vision, ensuring the reliability of its financial system and its resilience to the existing threats to the financial security.
© Publishing house FINANCE and CREDIT, 2017
Please cite this article as: Ermakova E.R. Scientific Approaches to Defining the Concept of Financial Security. National
Interests: Priorities and Security, 2017, vol. 13, iss. 9, pp. 1712-1730.
https://doi.org/10.24891/ni.13.9.1712
References
1. Senchagov V.K. Ekonomika, finansy, tseny: evolyutsiya, transformatsiya, bezopasnost' [Economy, finance, prices: The evolution, transformation, security]. Moscow, Institute of Economics of RAS, Ankil Publ., 2010, 1120 p.
2. Mirkin Ya.M. Finansovoe budushchee Rossii: ekstremumy, bumy, sistemnye riski [The financial future of Russia: Extremums, booms, systemic risks]. Moscow, GELEOS, Kepital Treid Kompani Publ., 2011, 480 p.
3. Karanina E.V. Finansovaya bezopasnost' (na urovne gosudarstva, regiona, organizatsii, lichnosti): monografya [Financial security (The State, region, entity, individual): a monograph]. Kirov, Vyatka State University Publ., 2015, 239 p.
4. Delas V., Nosova E., Yafinovych O. Financial Security of Enterprises. Procedia Economics and Finance, 2015, vol. 27, pp. 248-266. URL: https://doi.org/10.1016/S2212-5671(15)00998-3
1728
5. Kormishkina L.A. [Favorable economic environment as necessary precondition for safety and surge of investment activity in present Russian economy]. Fundamental'nye issledovaniya = Fundamental Research, 2015, no. 5-3, pp. 623-630. (In Russ.)
6. Ermakova E.R. [Financial security in system of national security of the State]. Fundamental'nye issledovaniya = Fundamental Research, 2016, no. 5-2, pp. 324-328. (In Russ.)
7. Bagirov O.M. [Role of bank financial security in State security ensuring]. Mezhdunarodnyi nauchnyi zhurnal = The International Scientific Journal, 2012, no. 2, pp. 48-52. (In Russ.)
8. Mirkin Ya.M. Razvivayushchiesya rynki i Rossiya v strukture global'nykh finansov: finansovoe budushchee, mnogoletnie trendy: monografiya [Emerging markets and Russia as part of the global finance: Financial future, long-term trends: a monograph]. Moscow, Magistr Publ., 2015, 176 p.
9. Ermakova E.R. [Russian finance system's competitiveness]. Diskussiya = Discussion, 2016, no. 6, pp. 35-39. (In Russ.)
10. Akaev A., Sarygulov A., Sokolov V. Macroeconomic Evolution: The Multipolarity of the Process and Quantitative Estimation Models. Social Evolution and History, 2015, vol. 14, no. 2,
pp. 191-207.
11. Piotrowska M. The Impact of Consumer Behavior on Financial Security of Households in Poland. Contaduría y Administración, 2017, vol. 62, iss. 2, pp. 461-504.
12. Bagirov O.M. [The role of financial security of banks to ensure the security of the State]. Mezhdunarodnyi nauchnyi zhurnal = The International Scientific Journal, 2012, no. 2, pp. 48-52. (In Russ.)
13. Okhapkin V.P. [On the role of financial security of banking system in the economical security of the State: Methodological bases of solution]. Aktual'nye problemy ekonomiki i prava = Actual Problems of Economics and Law, 2012, no. 3, pp. 182-189. URL: https://doi.org/10.21202/1993-047X.06.2012.3.182-189 (In Russ.)
14. Zemskova E.S., Eremina Yu.V. [Economic security of Russia and economic crises of the last decade]. Kontentus, 2015, no. 12, pp. 253-261. (In Russ.) URL: http://kontentus.ru/wp-content/uploads/2015/12/%D0%95%D1%80%D0%B5%D0%BC%D0%BA%D0%B8%D0%BD %D0%B0.pdf
15. Palshikar G.K., Apte M. Financial Security Against Money Laundering: A Survey. In: Emerging Trends in ICT Security. Morgan Kaufmann, 2014, pp. 577-590.
16. Lizina O.M. [Methods of measurement of the latent economic processes in the region]. Gumanitarnye, sotsial'no-ekonomicheskie i obshchestvennye nauki = Humanities, Social-Economic and Social Sciences, 2015, vol. 2, no. 6, pp. 145-147. (In Russ.)
17. Kondrat E.N. [Financial security Russian Federation: concept and nature]. Pravo i upravlenie. XXI vek, 2010, no. 1, pp. 3-7. (In Russ.)
URL: http://pravo.mgimo.ru/sites/default/files/pdf/001_kondraten.pdf
1729
18. Kondrat E.N. [The importance of financial control and financial security for national security of the State]. Pravo i upravlenie. XXI vek, 2012, no. 1, pp. 32-36. (In Russ.)
URL: http://pravo.mgimo.ru/sites/default/files/pdf/05_kondrate.pdf
19. Kondrat E.N. [Value of financial control in system of financial safety of the State]. Vestnik MGIMO, 2011, no. 3, pp. 32-36. (In Russ.)
URL: http://vestnik.mgimo.ru/ sites/default/files/vestnik/2011-17-3.pdf Conflict-of-interest notification
I, the author of this article, bindingly and explicitly declare of the partial and total lack of actual or potential conflict of interest with any other third party whatsoever, which may arise as a result of the publication of this article. This statement relates to the study, data collection and interpretation, writing and preparation of the article, and the decision to submit the manuscript for publication.
1730
