CC BY
16Вопросы управления интеллектуальной собственностью в коммерческом банке
г-
сэ
см
сэ £
Б
а
2 о
Соколинская Наталия Эвальдовна
к.э.н., проф., департамент финансовых рынков и банков, Финансовый университет при Правительстве РФ, Nsokolinskaya@fa.ru
В последние годы под влиянием требований мирового научно-технического прогресса во всем мире наблюдается повышенный интерес к развитию использования объектов интеллектуальной собственности в производственных и бизнес процессах, особенно в банковской сфере. В то же время существуют ряд проблем, затрудняющих усиление процесса инноваций в коммерческом банке. Несмотря на значительный объем новаций в кредитных организациях России, экономические результаты развития новаций значительно ниже, чем не только у ведущих, но и успешно развивающихся стран. Наращивание производства инновационных продуктов и технологий в банковской сфере позволят повлиять на обеспечение устойчивого экономического роста национальной экономики. Отсутствие адекватных юридических и финансово-кредитных механизмов является причиной неудовлетворительного уровня инновационной активности и управления интеллектуальной собственностью в российских банках. В представленной статье на основе анализа современной ситуации выявлены проблемы и препятствия использования объектов интеллектуальной собственности в кредитной сфере и предложены пути их решения.
Ключевые слова: объекты интеллектуальной собственности, классификатор объектов интеллектуальной собственности, инновационный потенциал банка, стандарт по оценке интеллектуальной собственности, источники повышения инновационного потенциала.
В условиях экономических санкций, применяемых в отношении России, российским производителям приходится самим разрабатывать и внедрять объекты интеллектуальной собственности в производственные и бизнес процессы. Однако, зачастую трудно бывает определить подходит ли рассматриваемый объект под понятие интеллектуальной собственности, данное в статьях 1225, 1233, 1232 Гражданского кодекса РФ.
Не обошли эти процессы и российские коммерческие банки. Лидерами по влиянию инновационно- технологических факторов и информационных ресурсов на инновационный потенциал кредитной организации сегодня являются Сберегательный банк ПАО «Сбербанк» и Альфа-банк. К их преимуществам относятся: достаточная обеспеченность финансовыми, технологическими и трудовыми ресурсами, высокая инвестиционная активность, что хорошо можно проследить по материалам официальных сайтов перечисленных банков.
Однако, при возросшем уровне конкуренции (порой недобросовестной) и отсутствии многих правоустанавливающих документов ( например стандарта по интеллектуальной собственности и ее оценке) очень трудно определить кому принадлежит интеллектуальная собственность, как ее оценивать и учитывать. В этом плане даже приходится постоянно прибегать к различного рода уточняющим документам типа официальных разъяснений ЦБ РФ «По вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.09.2015 N 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях»
Интеллектуальная собственность в банке касается продуктов, организации бизнес процессов и новых инновационных технологий. В каждом из перечисленных направлений задействованы люди, которые непосредственно принимают участие в создании или внедрении интеллектуальной собственности в кредитном учреждении. Следовательно, для управления интеллектуальной собственностью в банке по указанным направлениям должно быть создано специальное отделение, службы или работник с определенными функциями по отношению изучения, выявления, оформления, учета и применения объектов интеллектуальной собственности в банке, а также определения экономического эффекта от их внедрения (см. рис.1).
Кроме того, функциями этого подразделения могут быть: формирование инновационной культуры работников кредитной организации, и разработка комплексной стратегии по изучению, выявлению, оформлению, учету и применению объектов интеллектуальной собственности; вовлечение работников других подразделений в инновационный процесс посредством обсуждения, стимулирования и мотивирования изобретений в области банковских продуктов , новых технологий, и программ, формирование системы руководства инновационными процессами в банке и т.д.
Их работа также должна оцениваться по ряду показателей разными методами, например можно использовать метод сбора значимых факторов, базирующийся на гибком наборе этапов и рекомендаций по их прохождению, которые модифицируются и адаптируются к конкретной цели и ситуации[1]: закрепление общей цели наблюдаемого объекта интеллектуальной собственности и самого процесса наблюдения; разработка инструкций, выявления наиболее значимых особенностей и ключевых параметров критических случаев, а также требований к работникам; сбор данных с учетом: ситуации, соответствие отдельных параметров интеллектуальной собственности
Рис. 1. Функции специального подразделения по управлению интеллектуальной собственностью в кредитной организации
и общей цели, степени их влияния на ее достижение / недостижение, а также соответствие людей, занимающихся сбором информации; анализом полученных данных по разработке, внедрению и использованию интеллектуальной собственности в кредитной организации.
Метод критических случаев [2] предполагает изучение случаев, связанных с системными сбоями инновационных технологий в процессе банковского обслуживания, связанных с реализаций ожиданий и запросов по объектам интеллектуальной собственности и адаптацией банковского обслуживания под специфические потребности этих новых объектов,
связанных с проявлением инициативы или неожиданными действиями персонала кредитной организации.
Этот метод предполагает определение рамок интерпретации этих фактов, анализ степени отклонения от среднего показателя, выявление точек соприкосновения, имеющих наибольший эффект
на факт удовлетворения / неудовлетворения запросов или ожиданий клиентов банка; формулирование выводов и предложений, выработку оптимального поведения и последующих управленческих решений по фактам сбоев или других неожиданных проявлений со стороны инновационных банковских технологий или продуктов.
Использование метода критических случаев позволит:
■ провести оценку профессиональной пригодности банковского и выстроить эффективную систему обучения фронт-персонала по работе с объектами интеллектуальной собственности;
■ выявить моменты взаимоотношения банка с клиентами в процессе фактического использования объекта интеллектуальной собственности, например при взятия его в залог при кредитовании;
■ разработать эффективные системы мотивации соответствующих сотрудников банка по работе с объектами интел-
лектуальной собственности и детальные инструкции оптимальной работы с различными клиентскими секторами по профилям инновационных банковских продуктов;
■ выработать адаптивную систему внутреннего надзора и контроля за соблюдением выработанных инструкций.
Фундаментом метода качественных разрывов[2] является понимание уровня качества как ширины разрыва между восприятием стоимости объекта интеллектуальной собственности и ожиданием от фактического состояния его стоимости, например при залоге объекта интеллектуальной собственности при кредитовании в банке следует оценивать разрыв:
■ между ожиданиями работников, берущих в залог объекта интеллектуальной собственности и пониманием руководством банка этих ожиданий;
■ между пониманием руководством банка ожиданий и разработанной на его основе внутрибанковской системой качества объектов интеллектуальной собственности, принимаемых в залог;
■ между разработанной и внедренной внутрибанковской системой качества и реальным уровнем качества объекта интеллектуальной собственности;
■ между реальным уровнем качества объекта интеллектуальной собственности и уровнем качества, декларируемым и службами рекламы и маркетинга;
■ между реальным уровнем качества объекта интеллектуальной собственности и ожиданиями кредитуемого клиента.
Однако, работа кредитных организаций по управлению интеллектуальной собственностью в кредитной организации сдерживается рядом внешних и внутренних причин.
Первая и едва ли не основная из них: сложность определения автора и невозможность получения патента на объекты интеллектуальной собственности в связи с их нематериальным характером. Здесь возникает сразу несколько проблем:
■ невозможность доказать, что объект является нематериальным активом в связи с непроработанностью правовых, оценочных и учетных аспектов[3,4];
■ мгновенная имитация на рынках банковских продуктов при невозможности доказать право собственности на продукт, например на определенный вид вклада;
■ неясностью на кого и как оформлять патент на кредитное учреждение или работника, разработавшего новый вид банковского продукта[5, 6].
О £
ю
5
V
а
2 а
7
г-
CS
см сэ
£
Б
а
2 ©
Вторая причина заключается в факторах организационно-управленческого характера. Управленческий состав во многих банках сегодня с одной стороны нуждается в сокращении, а с другой стороны - в создании нового подразделения по управлению объектами интеллектуальной собственности (см. рис.1). При этом связь здесь такова: чем больше у банка инвестиций в объекты интеллектуальной собственности, тем сложнее функции специального подразделения, которое должно обладать самыми разнообразными знаниями и компетенциями, уметь понять и рассчитать эффективность применения новации. Работников с такими характеристиками найти сейчас трудно.
Между тем исследования показывают существование прямой корреляции между воздействием инвестиций банка в новации в области технологий и банковских продуктов на инновационный потенциал кредитной организации.
Третья причина: межбанковская конкуренция, которая не позволяет банкам объединиться для создания сложных банковских программ и технологий, требующих огромных инвестиций, которые не может себе позволить отдельно взятая кредитная организация.
Четвертая причина обусловлена ино-вационно - техническими факторами, которые сейчас широко освещаются в специальных журналах и вызывают большой интерес, например в журнале Банковские технологии. Журнал предназначен для специалистов банков по стратегическим направлениям развития информатизации в финансовой сфере. Активно анализируются проблемы технического оснащения банков и финансовых организаций, автоматизации банков, электронных средств автоматизации платежей, пластиковых карточек, безопасности банковской деятельности, системам межбанковских расчетов SWIFT, программам для фондовых рынков .
Все банки по иновационно - техническим факторам делятся на три группы. Одни покупают иностранные дорогостоящие технологии и программы и пользуются ими, например управление и учет всех операций (предполагаемых и фактических) в режиме реального времени с мгновенной возможностью вывода управленческой отчетности в режиме реального времени. Другие - используют иностранные технологии (не такие дорогие как в первом случае) и трансформируют их самостоятельно для своих конкретных нужд. Третьи сами создают себе необходимые программы, например науч-
но-исследовательская лаборатория Альфа банка , которая изобрела технику дистанционных мгновенных расчетов в режиме реального времени - Альфа- клик[7].
Встает вопрос: как учитывать, оформлять и оценивать при этом возникновение объекта интеллектуальной собственности при трансформации чужой в так называемую свою интеллектуальную собственность?
Первое что нужно сделать для решения этого вопроса - создать подробную классификацию банковских объектов интеллектуальной собственности. При этом классификацию следует с учетом вида каждой банковской услуги, объекта интеллектуальной собственности и условиями банковской сделки. Пример разработанного классификатора при кредитовании под залог объекта интеллектуальной собственности можно посмотреть в главе автора под названием «Модель стандарта кредитования под залог объекта интеллектуальной собственности» в монографии «Основные факторы уязвимости банковского сектора и их минимизации в условиях цикличности экономического развития» .[8]
Таким образом, источниками повышения инновационного потенциала российских кредитных организаций являются:
■ разработка качественной инновационной политики банка;
■ внедрение новых технологий за счет покупки чужих технологий, за счет имитаций или подражания передовому опыту отдельных банков или за счет объединения инвестиций и научно-технического потенциала с целью создания нового объекта интеллектуальной собственности;
■ создание специальных подразделений с функциями отбора, оценки и использования новых эффективных объектов интеллектуальной собственности;
■ внедрения новых практик менеджмента по управлению объектами интеллектуальной собственности в направлениях выявления, оценки и минимизации рисков и убытков от внедрения объектов интеллектуальной собственности;
■ достижение повышения производительности труда и повышения количества и качества банковских операций при применении новых банковских технологий и программ;
■ разработка и отражение в правовых документах и внутренних инструкциях кредитных организаций определение и правил регистрации банковского объекта интеллектуальной собственности;
■ расширение и уточнение списка нематериальных активов банка и правил их отражения в бухгалтерском и управленческом учета банка[9];
■ улучшение системы ценообразования на объекты интеллектуальной собственности;
■ создание социально-экономических условий для внедрения инноваций в деятельность банка;
■ Развитие стратегического парстнер-ства банков и технологических компаний [10];
■ Вовлечение государства и других участников к созданию новых объектов интеллектуальной собственности.
Литература
1. Flanagan J.C. The Critical Incident Technique / J.C. Flanagan // Psychological Bulletin. - 1954. - Vol. 51, N 4. - P. 10-21
2. Bitner, M.J., Booms, B.H., Tetreault, M.S. The service encounter: diagnosing favorable and unfavorable incidents / M.J. Bitner, B.H. Booms, M.S. Tetreault // Journal of Marketing. - 1990. - Vol. 54. - P.74-76.
3. Сравнительные теоретические аспекты бухгалтерского учета нематериальных активов согласно МСФО (Шеметов В.Н., Горбунова Н.В.)(«Бизнес, Менеджмент и Право», 2014, N 1)
4. Учет по лицензионным (сублицензионным) договорам. Спорные вопросы бухгалтерского и налогового учета (Пе-черская Л.) («Финансовая газета», 2016, N 47)
5. О возникновении и оформлении прав на объекты интеллектуальной собственности (Кондратьева Е.А.) («Юрист», 2013, N 22)
6. Программисты и секреты, коды, изобретатели... при переходах из фирмы в фирму... (Москалева О.) («Трудовое право», 2016, N 3)
7. http://www.alfabank.ru, интернет банк альфа-клик , https://click.alfabank.ru/ login/?contextType= external&usern ame = string&password = secure_string&challenge_url = https%3A%2F%2Fclick.alfabank.ru% 3A443%2Flogin%2F&requestJd=59562511 3674221 0291 &authn_try_count = 0& locale = ru_RU&res ource_url=https%253A%252F%25 2Fclick.alfabank.ru%252FALFAIBSR%252F дата входа 01.11.2017
8. Основные факторы уязвимости банковского сектора и их минимизации в условиях цикличности экономического развития» под ред Лаврушина О.И. Рига, 2017,с. 73-76
9. Основные средства и нематериальные активы: реализация и иное выбытие нематериальных активов (Сибиряков Н.) («Налоги» (газета), 2015, N 17)
10. Современные проблемы и перспективы развития финансовых рынков и банков, Кнорус, 2018, с.124
Issues of Intellectual Property
Management in a Commercial Bank Sokolinskaya N.E.
Financial University under the Government of the
Russian Federation In recent years, under the influence of the requirements of world scientific and technological progress worldwide, there has been an increased interest in the development of the use of intellectual property in industrial and business processes, especially in the banking sector. At the same time, there are a number of problems that make it difficult to strengthen the process of innovation in a commercial bank. Despite the considerable volume of innovations in Russian credit organizations, the economic results of the development of innovations are much lower than not only from leading but also successfully developing countries/Increasing the production of innovative products and technologies in
the banking sector will allow to influence the provision of sustainable economic growth of the national economy. The lack of adequate legal and financial-credit mechanisms is the reason for the unsatisfactory level of innovative activity and management of intellectual property in Russian banks. In the presented article, based on the analysis of the current situation, problems and obstacles in the use of intellectual property objects in the credit sphere were revealed and ways of their solution were suggested. Keywords: objects of intellectual property, classifier objects of intellectual property, innovative potential of the bank, standard on the evaluation of intellectual property, sources of increasing innovative capacity. References
1. Flanagan J.C. The Critical Incident Technique /
J.C. Flanagan // Psychological Bulletin. - 1954.
- Vol. 51, N 4. - P. 10-21
2. Bitner, M.J., Booms, B.H., Tetreault, M.S. The
service encounter: diagnosing favorable and unfavorable incidents / M.J. Bitner, B.H. Booms, M.S. Tetreault // Journal of Marketing.
- 1990. - Vol. 54. - P.74-76.
3. Comparative theoretical aspects of accounting
of intangible assets according to IFRS (Shemetov V.N., Gorbunova N.V.) («Business, Management and the Right», 2014, N 1)
4. Account under license (sublicense) contracts.
Controversial issues of accounting and tax
accounting (Pecherskaya L.) («The financial newspaper», 2016, N 47)
5. About emergence and registration of the rights
for intellectual property items (Kondratyeva E.A.) («Lawyer», 2013, N 22)
6. Programmers and secrets, codes, inventors...
upon transitions from firm to firm... (Moskalyova O.) («Labor law», 2016, N 3)
7. http://www.alfabank.ru, Internet bank of alpha
cliques, https://click.alfabank.ru/login/? contextType = external&usernam e = string&password = secure_s tring&challenge_url = https%3 A % 2 F % 2 F c l i c k . a l f a b a n k . r u % 3 A 4 4 3 % 2 F l o g i n % 2F&request_id = 5956251 13 6742210291&authn_try_count=0&locale=ru _RU&resource_url=https%253A%252F%2 52Fclick.alfabank.ru%252FALFAIBSR%252F date of an entrance 11/1/2017
8. Major factors of vulnerability of the banking
sector and their minimization in the conditions of recurrence of economic development» under peg Lavrushina O.I. Riga, 2017, page 73-76
9. Fixed assets and intangible assets: realization
and other leaving of intangible assets (N. Siberians) («Taxes» (newspaper), 2015, N 17)
10. Modern problems and prospects of development of the financial markets and banks, Knorus, 2018, page 124anskription
О
3
Ю i
V
a
2 a
7
