CC BY
59
УДК: 338.45
DOI: 10.51965/2076-7919_2021_2_1_136
Федосеева О.Ю., Вавилов Д.Л. ВЛИЯНИЕ ЦИФРОВИЗАЦИИ И ФИНАНСОВОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ НА УСТОЙЧИВОЕ РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ ПРОМЫШЛЕННОСТИ
Fedoseeva O.Yu., Vavilov D.L.
THE IMPACT OF DIGITALIZATION AND FINANCIAL MODELING ON THE SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF THE INDUSTRIAL ECONOMY
Ключевые слова: цифровизация, устойчивость, предприятие сельского хозяйства, экономическое развитие, финансовая модель, факторы устойчивого развития, затраты, анализ, эффективность, прибыль, рентабельность, риски.
Keywords: digitalization, sustainability, agricultural enterprise, economic development, financial model, sustainability factors, costs, analysis, efficiency, profit, profitability, risks.
Аннотация: Актуальность темы заявленной статьи обусловлена тем, что в условиях рыночной экономики важнейшей характеристикой экономической и управленческой деятельности является устойчивость экономического развития промышленности. Цифровая трансформация и последние политические реформы отдельных секторов экономики стали весомыми причинами поиска подходящих управленческих подходов и финансовых инструментов для повышения устойчивости в развитии отечественных предприятий. Субъекты хозяйствования работают постоянно в изменяющихся условиях. На деятельность предприятий сельского хозяйства негативно влияет отсутствие надлежащего уровня их устойчивости, которая является основой нормального функционирования и наращивания экономического потенциала. Поэтому актуальным и важным является поиска путей обеспечения устойчивого развития предприятий сельскохозяйственной отрасли, за счет современных цифровых технологий и финансового моделирования.
Цель статьи заключается в выявлении подходящих управленческих подходов и финансовых инструментов, влияющих на устойчивость развития промышленного предприятия и разработка рекомендаций по ее обеспечению.
В качестве методов исследования, заложенных в основу решения проблемы, стали: метод финансового анализа, наблюдения, графический, коэффициентного анализа, экспертной оценки.
Выявлены управленческие подходы и финансовые инструменты, влияющие на устойчивость развития промышленного предприятия, разработаны рекомендации по ее обеспечению.
Основные результаты исследования, выводы и рекомендации ориентированы на их использование предприятиями сельскохозяйственной отрасли при повышении устойчивости развития и могут применяться в теоретических исследованиях управления устойчивостью предприятий.
Abstract: The relevance of the theme of the article is due to the fact that in a market economy the most important characteristic of economic and managerial activity is the sustainability of economic development of industry. Digital transformation and recent policy reforms in certain sectors of the economy have become significant reasons for finding suitable managerial approaches and financial instruments to improve sustainability in the development of domestic enterprises. Business entities operate constantly under changing conditions. The activities of agricultural enterprises are negatively affected by the lack of an adequate level of their sustainability, which is the basis for normal functioning and building economic capacity. Therefore, it is relevant and important to find ways to ensure the sustainable development of enterprises in the agricultural sector, through modern digital technology and financial modeling.
The aim of the article is to identify suitable managerial approaches and financial instruments that affect the sustainability of the development of the industrial enterprise, and to develop recommendations to ensure it.
The research methods underlying the solution of the problem are the following: method of financial analysis, observation, graphic, coefficient analysis, expert estimation.
The managerial approaches and financial instruments influencing the stability of the development of an industrial enterprise were identified, and recommendations for its provision were developed.
The main results of the study, conclusions and recommendations are focused on their use by agricultural enterprises in improving the sustainability of development and can be applied in theoretical studies of enterprise sustainability management.
В условиях глобализации экономических отношений начинает активно развивается цифровизация во всех отраслях экономики РФ. Цифровизация стала важным компонентом развития рыночной экономики, и в том числе ее отраслей. Цифровое сельское хозяйство представляет собой современные инструменты, которые в цифровом формате собирают, хранят, анализируют и обмениваются электронными данными в рамках сельскохозяйственной производственно-сбытовой цепочки. Современные мировые исследователи в области цифрови-зации сельскохозяйственной отрасли подчеркивают роль цифровых технологий в оптимизации продовольственных систем [1].
Информационные и коммуникационные технологии, играют все более важную роль в решении проблем, стоящих перед сельским хозяйством. Огромные проблемы, с которыми сталкиваются предприятия сельского хозяйства, в связи с изменением климата, растущим населением, заставляют их использовать современные технологии для обеспечения конкурентоспособности и развития.
Так, использование беспилотных летательных аппаратов, известных также как беспилотные летательные аппараты, и связанные с ними аналитические методы, имеет большой потенциал для поддержки и решения некоторых из наиболее насущных проблем, с которыми сталкиваются сельского хозяйства с точки зрения доступа к практическим данным о качестве в режиме реального времени. Например, один из крупнейших инвестиционных банков «Голдман Сакс» прогнозирует, что сельскохозяйственный сектор будет вторым мировым крупнейшим потребителем беспилотных
летательных аппаратов. Также, банком отмечено, что сети сенсоров, основанные на Интернете вещей, все чаще используются в сельскохозяйственном секторе для решения задачи по сбору урожая, который является значимым и действенным инструментом.
Важным элементом развития любого промышленного предприятия является обеспечение его финансового состояния, платежеспособности и ликвидности. На протяжении многих последних лет, многие предприятия ищут пути оптимизации структуры своего капитала и необходимого уровня финансовой устойчивости. Анализ показал, что многие исследователи-экономисты, а также практики в области сельского хозяйства уделяют активное внимание поиску источников дополнительного финансирования своих проектов, с целью поддержания конкурентоспособности отрасли.
Таким образом, на основании вышеизложенного необходимо резюмировать, что выбранная актуальность темы исследования связана с недостаточностью теоретических исследований и практической значимостью по вопросам обеспечения необходимой устойчивости развития сельскохозяйственных предприятий в современных условиях цифровизации.
Исследования крупнейших промышленных предприятий в нашей стране показали, что даже сложная стратегия роста не всегда приводит к устойчивому развитию. Эта проблема стала препятствием для многих исследователей.
Среди наиболее известных зарубежных и отечественный ученых, занимавшихся исследованием вопросов устойчивости промышленных предприятий, можно выделить работы И.Т. Балабанова, И.А. Бланка,
Е.Ф. Биргхема, Д.К. Ван Хорна, К. Друри, В.В. Ковалева, Н.П. Любушина, Дж.Ф. Маршалла, Г.В. Савицкой, А.Д. Шеремета, Вальрас Л., Хикс Дж.Р., П. Са-муэльсон, Вальд А., Шумпетер Й., Белл Д., Харрод Р., Кейнс Дж., Нельсон Р., С. Уин-тер, Стиглиц Дж., Такеуч Х., Солоу Р., Чесбро Г., Портер М., Винер Н., Макконел, Бр С.Л., Ойкен В., Стофт С., Ди Лоренцо Т. и другие.
Устойчивость предприятия промышленности является одним из важных условий его жизнедеятельности, развития и обеспечения высокого уровня конкурентоспособности.
По мнению многих авторов, существуют подходы к определению устойчивого развития предприятия, так, по мнению Островской А.А., - это комплекс экономических, политических, управленческих и иных мероприятий, на основе которых промышленное предприятие может противостоять изменяющимся условиям и эффективно планировать свою деятельность.
По мнению Петелина К.С. устойчивое развитие предприятия предполагает такой режим работы промышленного предприятия, при котором четко выполняются оперативные, текущие и стратегические планы.
Исследователь Салыга К.С. утверждает, что устойчивое развитие предприятия состоит из совокупности средств, способных обеспечить конкурентоспособность предприятия, его производства и продукции.
Проведенные исследования выявили следующую классификацию видов устойчивости промышленных предприятий: социальная, экономическая, финансовая, экологическая и т.д. По воздействию на предприятия, выделяют внешнюю и внутреннюю устойчивость предприятия.
Однако, именно финансовая устойчивость предприятия характеризует эффективность операционного, финансового и инвестиционного развития, содержит необходимую информацию для инвесторов, а также отражает способность предприятия отвечать по своим долгам и обязательствам.
Систематизировав все возможные определения категории «устойчивость
предприятия», можно выделить два подхода к ее изучению:
1. содержательный подход предполагает, что устойчивость - это такое состояние ресурсов предприятия (трудовых, финансовых, информационных), а также процесс их формирования и использования, в результате которого происходит расширение масштабов деятельности организации на базе увеличения экономического потенциала, при поддержании стабильного уровня прибыли, платежеспособности, кредитоспособности и ликвидности в условиях приемлемого уровня риска.
В рамках данного направления, автор Ерошевский С.А. дает следующие характеристики устойчивости предприятия: способность организации осуществлять основные и дополнительные виды деятельности, обеспеченность собственными оборотными средствами, контроль финансово-эксплуатационных потребностей, соблюдение финансовой дисциплины, эффективность вложений в активы, наличие ресурсов для осуществления инвестиционных программ и реализации инновационных проектов.
2. индикаторный подход, при котором под устойчивостью понимается комплексный индикатор, важнейшая характеристика состояния предприятия.
По нашему мнению, следует рассматривать устойчивость как комплексное понятие, в котором отображается стабильное состояние предприятия, при котором эффективно формируются, распределяются и используются ресурсы, обеспечиваются платежеспособность, доходность и конкурентоспособность, развитие деятельности на текущий и будущий периоды.
Сельское хозяйство играет важную роль в обеспечении продовольственной безопасности и устойчивости населения любой страны. Однако отсутствие финансирования и ограниченные каналы распределения, позволяющие охватить потребителей, часто являются проблемами, с которыми сталкиваются фермеры для достижения уровня устойчивости.
Во всем мире насчитывается 450-500 миллионов мелких фермеров. Усиливающаяся урбанизация и растущий глобальный спрос на продукты питания делают произ-
водственные мощности этих фермеров жизненно важными для прокормления растущего населения мира. Документально подтверждено, что мелкие фермеры сталкиваются с дефицитом финансирования и информации.
Мелкие фермеры, как и все фермеры, хотят максимизировать свои урожаи и увеличить свои доходы. Для этого им нужен доступ к информации о передовой практике, способах определения и приобретения качества, а также ссылки на рынки. Цифровые решения, в частности цифровые финансовые услуги, представляют собой потенциальный инструмент, чтобы прокладывать путь финансовым и информационным услугам для охвата мелких фермеров. Если все сделано правильно, существует значительная коммерческая рыночная возможность для предоставления индивидуальных услуг, актуальных для мелких фермеров и справедливо оценивающих риски для поставщиков.
Устойчивость сельского хозяйства может быть усилена за счет внедрения ин-
новаций в сфере услуг, таких как финансовые технологии и цифровой рынок. Цифровой рынок с помощью финансовых технологий может преобразовать бизнес-процессы в сельском хозяйстве в более устойчивые с точки зрения финансирования и распределения. Рынок финансовых технологий предлагает фермерам удобные способы получения источников финансирования через краудфандинг и цифровую платежную систему. Таким образом, цифровой рынок может выступать в качестве платформы для финансовых технологий, чтобы интегрировать инновационное финансовое решение в более широкую экосистему сельского хозяйства.
Существует несколько участников сельскохозяйственного бизнеса, связывающих между собой переработчиков первой линии, оптовиков, производителей, розничных торговцев, производителей и, потребителей. На рисунке 1 показаны наиболее распространенные субъекты, вовлеченные в производственно-сбытовую цепочку агробизнеса.
Рисунок 1 - Распространенные субъекты, вовлеченные в производственно-сбытовую цепочку
агробизнеса
Под переработчиками первой линии понимаются все субъекты, вовлеченные в переработку сырой сельскохозяйственной продукции, т.е. фермеры, землевладельцы и инвесторы. В случае малых средних агропредприятий, переработчики первой линии продают напрямую клиентам. Однако наиболее распространенным типом цифрового рынка в секторе сельского хозяйства является «от бизнеса к бизнесу» (B2B) [7].
Иногда фермеры владеют землей и инвестируют одновременно. Однако существуют условия, при которых фермеры,
имея землю, не имеют возможности для достаточного финансирования своих проектов. Фермеры получают финансирование от инвесторов или банка для покупки семян, удобрений и любых вспомогательных инструментов.
В других условиях фермеры арендуют землю у землевладельцев и кредитуют венчурный капитал у инвесторов. Затем эти субъекты являются поставщиками или дистрибьюторами. Поставщики, дистрибьюторы или предприниматели выступают в качестве посредников, которые могут домини-
ровать в деятельности производственно-сбытовых цепочек, контролируя потоки товаров, а также цены от переработчиков первой линии к клиентам, оптовикам или розничным торговцам.
От переработчиков первой линии до покупателей существует множество уровней, каждый из которых влечет за собой дополнительные расходы. Существующая модель также изображает ограниченные источники финансирования и доступ к рынку для переработчиков первой линии. В то время как покупатели имеют меньше контроля над опциями и ценами на продукты.
Анализ показал, что в сельском хозяйстве конкуренция усилилась с созданием зоны свободной торговли, которая позволяет свободно перемещать любые товары, продукты и услуги с меньшими ограничениями между странами, что подразумевает, что цифровые технологии в сельском хозяйстве окажут большое влияние на будущий рост агробизнеса для обеспечения устойчивости, конкурентоспособности и долгосрочного выживания.
Кроме того, предприятия полагаются на заблаговременное управление цепочками поставок для поддержки клиентов в осуществлении быстрого, эффективного и результативного бронирования. Клиенты ищут лучшие доступные сельскохозяйственные продукты, а также осуществляют бронирование с помощью веб-приложений.
Эти приложения обеспечивает удобство, легкий доступ, актуальную информацию, сравнение цен, экономию времени.
Эксперимент был проведен на базе ГУП «Купинское» - предприятие сельского хозяйства, занимающееся переработкой молока на территории Самарской области. Предприятием предполагалось использовать в производственной системе следующие элементы: «умная ферма», «умная теплица», «умный склад», использование дро-нов, модернизация программного обеспечения, установка «умных счетчиков» и т.п. Структура применения инновационных подходов представлена на рисунке 2.
Появление цифрового рынка для сельского хозяйства больше не будет выбором для многих бизнес-организаций, а скорее станет конкурентной необходимостью для них, чтобы остаться на рынке. Цифровой рынок будет стимулировать инновации, в том числе в агробизнесе, внедряя в качестве посредников платформу, которая является поставщиком услуг, соединяющим инвесторов, землевладельцев, фермеров и клиентов в единую платформу мобильного рынка. Она предлагает клиентам прямой доступ к процессорам первой линии с помощью смартфонов. Это заставит клиентов получить больше возможностей на переговорах, так как они смогут сравнивать цены, качество, доставку и услуги от нескольких поставщиков [8].
Рисунок 2 - Структура применения инновационных технологий в ГУП «Купинское»
В то же время, социальные сети в рамках платформы являются мощным инструментом для поддержки внутренней коммуникации и обмена знаниями, а также быстрого распространения информации [9]. Кроме того, социальные сети могут использоваться поставщиками услуг для изучения поведения людей или клиентов путем из-
влечения данных из разговоров, происходящих в социальных сетях [10, 11].
Анализ показал, что структура доходов и расходов от применения инновационных технологий в ГУП «Купинское» находится в одинаковой пропорции, что отражено на рисунке 3.
0% 50% 100%
Рисунок 3 - Структура доходов и расходов от применения инновационных технологий
в ГУП «Купинское»
Отметим, что рынок финансовых технологий предполагает инновационное их использование для предоставления финансовых услуг и продуктов, предлагающее удобные способы управления финансами для своих потребителей в приложении с помощью традиционных методов. Кроме того, рынок финансовых технологий также называют будущим банковского дела и финансов, которые просто предоставляют технологию поставщикам финансовых услуг [12]. Этот рынок и его финансовые услуги могут помочь сельскохозяйственному сектору конкурировать в глобальной экономике посредством краудфандинга, мобильных платежей, денежных переводов, займов, привлечения средств, управления активами, а также платежей/биллинга.
Рынок финансовых технологий считается инновационным, потому что он может легко объединить всех участников бизнес-направления в единую платформу. Например, краудфандинг в этом рынке может соединить процессор первой линии (см.
рис. 1) с общественностью как с инвесторами и в то же время как с заказчиками продуктов. Это позволяет осуществлять одноранговые инвестиции, когда физические лица ссужают деньги процессорам первой линии без использования официального финансового учреждения в качестве посредника. Кроме того, оплата через рынок финансовых технологий облегчает оплату в режиме онлайн с помощью виртуального платежного счета.
Исследование предлагает моделирование цифрового рынка с помощью рынка финансовых технологий, особенно краудфандинга и платежной системы для поддержки устойчивости сельского хозяйства. Модель объединяет всех участников (фермеров, землевладельцев, инвесторов и потребителей) в платформу, которая может способствовать прозрачности, расширению прав и возможностей, изобретательности и вовлечению общественности в сельское хозяйство. Модель отражена на рисунке 4.
300000
250000 -
200000 --
150000 -
100000 --
50000 --
^ i
■-- " " ^ у = 355971n(x) + 214048 " Г" R- = 0.3779
----------
----------- ----------
1 1
2018 2019 2020 (июнь) 2021 (прогноз)
Рисунок 4- Моделирование применения инновационных технологий
В последнее время актуальным является применение системы электронных платежей, которая предоставляет инвесторам необходимые функции для эффективного проведения сделок в любое время и в любом месте. Инвесторы через краудфандинг могут выбирать из широкого спектра сельскохозяйственных продуктов через свой смартфон для инвестирования. Кроме того,
клиенты имеют прямой доступ к цене и возможность сравнивать различные сельскохозяйственные продукты, предлагаемые и оплачиваемые напрямую. Такие новшества, безусловно, вызовут рост ценовой конкуренции среди поставщиков сельскохозяйственной продукции и улучшат устойчивость сельскохозяйственной продукции.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИМ СПИСОК
1. Digital Agriculture: feeding the future. Project Breakthrough. Retrieved 2019-07-25.
2. Chishti Susanne, Barberis Janos. The FINTECH Book: The Financial Technology Handbook for Investors, Entrepreneurs and Visionaries. - Wiley, 2017. — 312 с.
3. Farnham, P.G. Economics for managers (Global edition). — Essex: Pearson Education, 2014. — 553 с.
4. Porter, M.E. Competitive Strategy. Techniques for Analyzing Industries and Competitors / M.E. Porter. - New York: The Free Press, 1980. - 396 р.
5. Solow, R. M. The Economic of Resources and the Resources of Economics. London: Pinter. -1974. - 269 р.
6. Freeman, C. The economics of industrial innovation / C. Freeman. - London: Pinter, 1974. - 268 p.
7. Chandler, A.D. Jr. Strategy and Structure / A.D. Chandler. - Cambridge, Mass.: МГГ Press, 1962. - 463 р.
8. Dorfleitner, G., Hornuf, L., Schmitt, M., & Weber, M. (2017), FinTech in Germany. Springer International Publishing.
9. Bejjani, G., (2000). E-commerce: The net effect on agribusiness, Capital investment and market makers, Morgan Stanley, 2000.
10. Anshari, M., Alas, Y., & Guan, L.S. (2015). Pervasive Knowledge, Social Networks, and Cloud Computing: E-Learning 2.0. Eurasia .
11. Journal of Mathematics, Science & Technology Education, 2015, 11 (5), p. 909-921. DOI: 10.12973/eurasia.2015.1360a
12. Dorfleitner, G., Hornuf, L., Schmitt, M., & Weber, M. (2017), FinTech in Germany. Springer International Publishing.
13. Bejjani, G., (2000). E-commerce: The net effect on agribusiness, Capital investment and market makers, Morgan Stanley, 2000.
14. Anshari, M., Alas, Y., & Guan, L. S. (2015). Pervasive Knowledge, Social Networks, and Cloud Computing: E-Learning 2.0. Eurasia.
15. Егорова, Г.В., Федосеева, О.Ю. Тенденции развития логистических концепций информационного обеспечения управления. В сборнике: Актуальные проблемы информатизации науки и производства. Материалы XIII Международной научно-практической конференции: в 5 томах. 2016. С. 65-71.
16. Егорова, Г.В., Федосеева, О.Ю. Управление информационными рисками предприятия. Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. 2015. № 2 (24). С. 32-36.
17. Глухова, Л.В. Методология управления инновационной деятельностью предприятий: теория и практика: монография / Л. В. Глухова; М-во образования и науки Российской Федерации, Волжский ун-т им. В. Н. Татищева. Тольятти, 2008.
18. Глухова Л.В. Мультиагентная система управления инновационной средой предприятий Самарской области / Вестник Казанского технологического университета. 2008. № 6. С. 290-297.
19. Глухова, Л.В. Методология оценки и управления качеством функционирования информационных систем / Вестник Казанского технологического университета. 2008. № 4. С. 174-181.
20. Глухова, Л.В. Использование некоторых инструментов риск-менеджмента для управления проектной деятельностью / Глухова Л.В., Немцев А.Д. // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. 2015. № 3 (34). С. 145-155.
21. Юрьев А.В. Этапы цифровизации образовательного процесса. В сборнике: Татищевские чтения: актуальные проблемы науки и практики. материалы XVII Международной научно-практической конференции: в 3 томах. 2020. С. 100-102.
Дата поступления: 01.02.2021
