CC BY
3
Ян Лу
студент магистратуры Московский педагогический государственный университет
ВЛИЯНИЕ СИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА НА ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОВРЕМЕННОЙ
ОРГАНИЗАЦИИ
Аннотация. Эффективная система риск-менеджмента оказывает значительное влияние на финансово-экономические показатели организации. В статье рассматриваются ключевые аспекты этого влияния, включая повышение финансовой устойчивости, снижение затрат, улучшение кредитного рейтинга, повышение операционной эффективности и увеличение стоимости компании. Приведены примеры успешного применения систем риск-менеджмента в различных отраслях.
Ключевые слова: система риск-менеджмента, финансово-экономические показатели, финансовая устойчивость, снижение затрат, кредитный рейтинг, операционная эффективность, стоимость компании.
Yan Lu graduate student Moscow Pedagogical State University
INFLUENCE OF THE RISK MANAGEMENT SYSTEM ON THE FINANCIAL AND ECONOMIC INDICATORS OF A MODERN
ORGANIZATION
Annotation. An effective risk management system has a significant impact on the financial and economic performance of an organization. The article examines key aspects of this impact, including increased financial stability, cost reduction, improved credit rating, enhanced operational efficiency, and increased company value. Examples of successful risk management system implementation in various industries are provided.
Key words: risk management system, financial and economic performance, financial stability, cost reduction, credit rating, operational efficiency, company value.
В условиях современного бизнеса, характеризующегося высокой степенью неопределенности и динамичности, эффективность управления рисками играет ключевую роль в обеспечении стабильности и роста компаний. Система риск-менеджмента не только помогает организациям идентифицировать и минимизировать потенциальные угрозы, но и оказывает значительное влияние на их финансово-экономические
показатели. В данной статье мы рассмотрим основные аспекты влияния системы риск-менеджмента на финансовые и экономические показатели организации, а также приведем примеры успешного применения риск-менеджмента в различных отраслях.
Прежде чем рассмотреть влияние системы риск-менеджмента на финансово-экономические показатели, необходимо понять основные компоненты данной системы:
Идентификация рисков: процесс выявления всех потенциальных рисков, которые могут повлиять
на деятельность организации.
Оценка рисков: анализ вероятности наступления и возможных последствий выявленных рисков.
Разработка стратегий управления рисками: определение методов и подходов к минимизации
или устранению рисков.
Реализация стратегий: внедрение выбранных методов управления рисками.
Мониторинг и пересмотр: постоянное наблюдение за рисками и оценка эффективности применяемых стратегий, внесение корректировок при необходимости.
Рисунок 1. Компоненты риск-менеджмента
Эффективная система риск-менеджмента способствует повышению финансовой устойчивости организации. Это достигается за счет своевременного выявления и минимизации финансовых рисков, таких как кредитные риски, валютные колебания и ликвидные риски. В результате, компания становится более способной противостоять финансовым потрясениям и сохранять стабильность своих денежных потоков и резервов.
Система риск-менеджмента позволяет организациям более эффективно управлять своими ресурсами. За счет предотвращения или минимизации потенциальных рисков снижаются затраты, связанные с устранением последствий этих рисков. Например, своевременное выявление и устранение производственных рисков может предотвратить дорогостоящие простои и ремонты оборудования.
Компании с эффективной системой риск-менеджмента часто получают более высокие кредитные рейтинги. Это связано с тем, что кредиторы и инвесторы рассматривают такие компании как более надежные и устойчивые к внешним и внутренним угрозам. В результате, организация
может получать доступ к более выгодным условиям финансирования, что положительно сказывается на ее финансовых показателях.
Система риск-менеджмента способствует улучшению операционной эффективности организации. За счет регулярного мониторинга и оценки операционных рисков компания может своевременно выявлять и устранять узкие места в своих процессах, что приводит к повышению производительности и снижению затрат.
Наличие эффективной системы риск-менеджмента способствует увеличению стоимости компании. Инвесторы и акционеры оценивают наличие такой системы как признак зрелости и ответственности управления, что повышает доверие к компании и ее привлекательность для инвестиций. В результате, рыночная стоимость акций компании может значительно вырасти.
Банки и финансовые учреждения широко используют системы риск-менеджмента для обеспечения своей устойчивости. Например, после глобального финансового кризиса 2008 года многие банки пересмотрели свои подходы к управлению кредитными рисками. Внедрение более строгих стандартов оценки кредитоспособности заемщиков и систем раннего предупреждения о возможных дефолтах позволило существенно снизить уровень неплатежеспособности и повысить финансовую устойчивость.
Производственные компании, такие как автомобильные концерны, активно применяют системы риск-менеджмента для управления рисками в цепочках поставок. Внедрение автоматизированных систем мониторинга и аналитики позволяет своевременно выявлять потенциальные сбои и принимать меры по их устранению. Это способствует снижению затрат на простои и ремонты, а также повышению операционной эффективности.
Технологические компании, такие как Apple и Google, используют системы риск-менеджмента для защиты своих данных и информационных систем от киберугроз. Внедрение передовых технологий кибербезопасности и регулярное тестирование на проникновение позволяют минимизировать риски утечек данных и взломов, что способствует сохранению доверия клиентов и партнеров, а также снижению потенциальных финансовых потерь.
Для оценки влияния системы риск-менеджмента на финансово -экономические показатели организации используются различные методы и инструменты:
• Финансовый анализ: сравнение финансовых показателей компании до и после внедрения системы риск-менеджмента, включая анализ денежных потоков, прибыли, затрат и рентабельности.
• Анализ показателей кредитного рейтинга: оценка изменений в кредитном рейтинге компании после внедрения системы риск-менеджмента.
• Оценка стоимости компании: анализ динамики рыночной стоимости акций и капитала компании.
• Операционный анализ: сравнение показателей операционной эффективности, таких как производительность труда, издержки на производство и уровень дефектов.
Эффективная система риск-менеджмента оказывает значительное влияние на финансово-экономические показатели современной организации. Она способствует повышению финансовой устойчивости, снижению затрат, улучшению кредитного рейтинга, повышению операционной эффективности и увеличению стоимости компании. Современные организации должны активно внедрять и развивать системы риск-менеджмента, чтобы успешно противостоять вызовам и угрозам, с которыми они сталкиваются в условиях глобальной экономики. Важно помнить, что риск-менеджмент — это непрерывный процесс, требующий постоянного мониторинга и адаптации к изменяющимся условиям, что позволяет организациям сохранять конкурентоспособность и устойчивое развитие.
Использованные источники:
1. COSO. Enterprise Risk Management — Integrating with Strategy and Performance. COSO.org
2. ISO 31000:2018. Risk management — Guidelines. ISO.org
3. Chapman, R. J. (2011). Simple Tools and Techniques for Enterprise Risk Management. Wiley.
4. Lam, J. (2014). Enterprise Risk Management: From Incentives to Controls. Wiley.
5. World Economic Forum. The Global Risks Report. weforum.org
