76XIVМеждународная научно-практическая конференция
нового формата, способных составить самую серьезную конкуренцию традиционным банкам.
Библиографический список:
1. Designing a sustainable digital bank [Электронный ресурс]. URL: https://www.ibm.com/downloads/cas/XGJGOJWA (дата обращения 16.05.2021)
© В. А. Шеин, 2021
УДК 336.71
Яковлев Данила Андреевич Yakovlev Danila Andreevich
аспирант Департамента финансовых рынков и банков postgraduate student of the Department of Financial Markets and Banks Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации The Financial University under the Government of the Russian Federation
ВЛИЯНИЕ БАЗЕЛЯ НА РОССИЙСКУЮ БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ
THE IMPACT OF BASEL III ON THE RUSSIAN BANKING SYSTEM
Аннотация. В настоящее время вопрос банковского регулирования является одним из наиболее актуальных ввиду того, что дестабилизация данной сферы может угрожать финансовой стабильности всей страны. Базельские соглашения используют единые подходы к капиталу банков разных стран, они сформулированы с учетом возможных рисков и наличия системно значимых банков. В статье проанализировано влияние стандартов Базель III на банковскую систему и оценено влияние данных стандартов на развитие банковской системы.
«Научные междисциплинарные исследования»
Annotation. Currently, the issue of banking regulation is one of the most urgent due to the fact that the destabilization of this area can threaten the financial stability of the entire country. The Basel Agreements use common approaches to the capital of banks in different countries, they are formulated taking into account possible risks and the presence of systemically important banks. The article analyzes the impact of the Basel III standards on the banking system and assesses the impact of these standards on the development of the banking system.
Ключевые слова. Базель III, банк, стандарт, Центральный банк, банковская система.
Keywords: Basel III, bank, standard, Central bank, banking system.
Актуальность темы исследования определяется тем, что любая банковская система отражает состояние экономики соответствующего государства.
Регулирование банковского капитала основывается на том, что адекватный капитал является существенным, если банки в состоянии абсорбировать убытки, выполняя свои бизнес-функций. Тем не менее, большинство правительств также пытаются повысить финансовую стабильность путем страхования вкладов, чтобы избежать банковских кризисных явлений, которые могут перерасти в системный финансовый кризис. Однако, вмешательство правительства путем страхования вкладов может приводить к негативным последствиям в связи с проблемой морального риска. Банковские кризисы, которые связаны с утечками депозитов, обычно генерируют системный кризис, который приводит к реальным убыткам, нарушая поток прибыльных инвестиций и реального потребления [1, с. 45].
Базель I «Международное сближение методов измерения и стандартов капитала» был разработан в 1988 году. В рамках использования Базель стали использоваться требования к достаточности собственного капитала с учетом фактора кредитного риска, что послужило первой ступенью оценки рисков, активов и расчету показателей достаточности капитала [2].
В 2004 году были выпущены стандарты Базель II «Международная конвергенция изменения капитала и стандартов капитала: новые подходы».
В данном документе появились следующие нововведения:
XIV Международная научно-практическая конференция использование рыночной дисциплины и добавление коэффициента оценки
кредитного риска в размере 150%, с добавлением «Стандартизированного» или
«подхода внутреннего рейтинга» к оценке кредитного риска,
расширение компетенций национальных органов банковского
регулирования и надзора,
использование дополнительных показателей достаточности капитала.
При использовании стандартизированного подхода, бизнес кредитной
организации разделяется на восемь направлений, для каждого из которых
характерен определенный уровень риска, например, для операций по розничным
услугам банка и управлению активами 12%.
С другой стороны, применение данного подхода дает возможность
взвешивать кредитный риск на коэффициент, зависящий от внешнего
кредитного рейтинга (например, присвоенного Standard & Poor's, Fitch или
Moody's). Повышение рыночной дисциплины банка подразумевает
необходимость детального раскрытия информации об осуществлении
деятельности банком [3].
Подход внутреннего рейтинга (Internal rating based approach - IRB-подход)
заключается в том, что банки могут руководствоваться своими внутренними
подходами к оценке кредитных рисков, включая следующие показатели:
вероятность дефолта (PD),
удельный вес убытков при дефолте (LGD),
стоимость под риском дефолта и эффективные сроки погашения. Данный подход дает возможность банкам самим определять значение взвешенных по риску активов. Продвинутый подход (Advanced IRB) дает возможность банкам самостоятельно определять все из возможных показателей риска.
Данный подход подразумевает использование взвешенного подхода к оценке собственного капитала и уровню рисков. Россия находится на продвинутом уровне внедрения данного стандарта, а некоторые страны СНГ только внедряют его основы (например, Таджикистан и Кыргэзстан).
«Научные междисциплинарные исследования» Современная практика оценки рыночного риска отражена в стандартах
Базель III в документе «Общие регулятивные подходы к повышению
устойчивости банков и банковского сектора».
Базель III основан на следующих подходах:
достаточность акционерного капитала увеличена с 2 до 4,5%,
ликвидные активы капитала 1 уровня выросли до 6%,
обязанность банков создавать стабилизационный фонд и резервный
капитал, а также буферы капитала, которые дают возможность скорректировать
капитал при циклических колебаниях экономики,
введение показателя краткосрочной ликвидности и чистого стабильного
фондирования.
Обновленная Директива достаточности капитала начала действовать с 2006 года. Директива по регулированию достаточности капитала The Capital Requirements Directive (CRD IV) была направлена на регулирование отрасли финансовых услуг европейского союза, а именно внедрение системы надзора в Европейском союзе, которая отражает правила Базель III по измерению капитала и стандартов капитала.
Отдельного внимания заслуживают подходы Базель III к регулированию деятельности системно значимых банков на мировом уровне с разделением их на 5 групп по системной значимости. Для каждой из возможных групп установлены соответствующие требования по достаточности капитала 1 уровня, взвешенного по величине кредитного риска [4].
Итоговый набор регуляторных требований к российским банкам, включающий в себя все изменения Базеля III, а также пересмотренные подходы к оценке рыночного риска, внедрение которых изначально планировалось на 2019 г., планируется к вступлению в силу с 2022 года [5].
Проводя оценку влияния данных стандартов на банковскую систему, можно говорить о повышении системного риска нестабильности, на который влияют следующие факторы:
XIVМеждународная научно-практическая конференция высокая просроченная задолженность и сокращение чистой прибыли трех
крупных банков, что вызвало риск нестабильности во всей банковской системе.
монополия банковской системы - ухудшение конкуренции в связи с тем,
что большая часть совокупных активов и чистой прибыли банка сосредоточены
у определенной группы кредитных организаций. У десяти крупнейших банков
России сконцентрировано более 70% активов банковского сектора. Чуть ли не
треть всех активов принадлежит Сбербанку. Стоит отметить, что данный
показатель растет с каждым годом. За пять лет он вырос на 29,4%.
сокращение институциональных банковских услуг предприятий -
повсеместный отзыв лицензий и «вытеснение» с рынка малых и средних банков,
что привело к значительному снижению общего объема банковских услуг для
предприятий и населения.
В результате ужесточения требований к капиталу и управления рисками,
небольшим региональным банкам становится трудно поддерживать на
необходимом уровне рентабельность бизнеса и наращивать клиентскую базу, что
подталкивает собственников к добровольной ликвидации или консолидации
банковского бизнеса. В 2020 году число добровольно ликвидированных банков
стало больше количества банков с отозванными лицензиями (рис. 1).
Рис. 1 - Число отозванных лицензий и добровольно ликвидированных
банков в 2017-2020 году, ед. [6]
«Научные междисциплинарные исследования» При этом количество банков, вошедших в банковские группы ежегодно
равно 10-12 единиц, в количество добровольно ликвидированных банков
выросло с 2 в 2019 году до 9 в 2020 году [6]. По оценкам экспертов не менее 15
банков добровольно будут уходить с рынка.
Таким образом, по оценкам экспертов, к 2025 году в нашей стране ожидают
не больше 250 банков, оставшиеся кредитные организации продолжат
укрупняться и объединяться по территориальному принципу. Сокращение
действующих кредитных организаций приводит к снижению конкуренции и
замедлению роста экономики, спектр услуг, предоставляемых банками
практически не изменяется.
До 1 января 2022 года планируется внедрение следующих рекомендаций
Базель IV в рамках развития пропорционального регулирования. В частности,
изменены подходы к определению операционного риска, который включает в
себя такие компоненты как бизнес-индикатор и показатель потерь (рис. 2), их
произведение представляет собой величину операционного риска.
БИЗНЕС ИНДИКАТОР
ПОКАЗАТЕЛ ПОТЕРЬ
Рис. 2 - Механизм расчет величины операционного риска [7]
В итоговом документе количество интервалов (buckets) сократилось с пяти до трех, граница между первым и вторым интервалом осталась на прежнем уровне в 1 млрд евро. Далее интервал составляет 30 млрд евро. Изменились также коэффициенты взвешивания для интервалов, например для интервала 1 он равен 12% (ранее 11%). Для других интервалов коэффициенты наоборот были снижены, например для второго интервала 15%, для третьего 18%. Ранее
XIVМеждународная научно-практическая конференция предполагалось установление коэффициента 29% для бизнес-индикатора выше 30 млрд евро в размере 29%.
Присоединение России к Базелю III позволяет отечественным банкам стать полноправными участниками международных финансовых отношений, однако небольшие региональные банки вынуждены уйти с рынка или объединиться более крупными игроками.
Важно общее качество банковских услуг, предоставляемых совокупностью национальных и международных кредитных учреждений, представленных в России, и уровень конкуренции между ними за клиента. Именно здоровая рыночная конкуренция должна естественным путем вывести государство на то количество банков, которое действительно необходимо для качественного покрытия спроса. Роль регулятора должна быть строго регламентирована надзорными функциями и, при необходимости, оперативным вмешательством в случаях наличия у конкретных кредитных учреждений каких-то проблем.
Библиографический список:
1. Тавасиев, А. М. Банковское регулирование и надзор в 2 ч. Часть 1. Общие вопросы банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / А. М. Тавасиев. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2018. — 186 с.
2. Гонтарева А.А. Проблемы банковского надзора и регулирования деятельности коммерческих банков в Российской Федерации // Экономика и бизнес: теория и практика. 2018. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-bankovskogo-nadzora-i-regulirovaniya-deyatelnosti-kommercheskih-bankov-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 13.05.2021).
3. Перегудова Т.А., Беляева А.А. РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ // Глобус. 2020. №11 (57). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ regulirovanie-bankovskoy-deyatelnosti (дата обращения: 13.05.2021).
«Научные междисциплинарные исследования»
5. Жиганова Е. М. Подходы к оценке рыночного риска на основе Базеля III
// Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. №4-2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/podhody-k-otsenke-rynochnogo-riska-na-osnove-bazelya-iii (дата обращения: 16.05.2021).
6. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации -[Электронный ресурс] - www.cbr.ru. (дата обращения: 19.02.2021).
7. Официальный сайт РА Эксперт [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://raexpert.ru/researches/banks/potrebcred_1h2020/ (дата обращения 13.03.2021).
8. Гонтарева А.А. Проблемы банковского надзора и регулирования деятельности коммерческих банков в Российской Федерации // Экономика и бизнес: теория и практика. 2018. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-bankovskogo-nadzora-i-regulirovaniya-deyatelnosti-kommercheskih-bankov-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 03.05.2021).
© Д.А. Яковлев, 2021
