CC BY
518
УДК 330.332: 336.717 Acnip. В.Л. Кльоба1 - Умверситет бантвськоТ справи
НБУ, м. Kuïe
ВДОСКОНАЛЕННЯ РИЗИК-МЕНЕДЖМЕНТУ КОМЕРЦ1ЙНОГО БАНКУ
В умовах боротьби з наслщками фшансово1 кризи та з метою забезпечення прибутково1 дiяльностi i тдвищення позитивного iмiджу особливого значення для банюв набувае потреба вдосконалення ризик-менеджменту. Запропоновано практич-ш рекомендацп щодо розвитку та вдосконалення цього важливого напрямку бан-ювського менеджменту.
Post-graduate V.L. Kloba - University of banking of the National bank
of Ukraine, Kyiv
Perfection of risk-management of commercial bank
In the conditions of fight against the consequences of financial crisis, and with the purpose of providing of profitable activity increase of positive image, on this time of the special value the necessity of perfection of risk-management acquires for banks. In the article practical recommendations are offered in relation to development and perfection of this important direction of bank management.
Актуальшсть теми дослщження. Поступ Украши на шляху до ринко-вих перетворень на сучасному еташ спричинив новi виклики, пов'язаш si значним збшьшенням ризиюв у дiяльностi комерцшних банюв.
Оскшьки комерцшш банки, як i банювська система загалом, повинш гарантувати надшшсть i безпеку грошових потоюв, очевидною е потреба роз-роблення i запровадження прийнятних i перевiрених методiв формашзацп та оцшки ризиюв, виявлення значущих критерпв, а також розроблення i запровадження ч^ко налагодженоï системи прийняття ршень, яка базуеться на от-риманих даних i приводить до ефективного результату (прибутковоï дiяль-ностi та позитивного iмiджу банювсь^' установи).
Тому подальше вдосконалення функцюнування банкiвськоï системи, зокрема процесу управлшня ризиками, привертае увагу провiдних науковщв i практикiв. Теоретичнi, методологiчнi аспекти ризик-менеджменту вщобра-женi в роботах з банювсь^' справи, теорiï кредиту та банювського менеджменту: В.1. Грушко [6, 8], А.Я. Кузнецово1' [5], А.М. Мороза [2], Л.О. При-мостки [3], М.1. Савлука [2] та багатьох шших.
Шдходи до комплексного управлiння ризиком в комерцшних банках ще не сформоваш. НепереЫчне значення цiеï проблематики для розвитку банювсько1" системи Укра1'ни зумовило вибiр теми дослiдження.
Мета i завдання дослвдження. Метою дослiдження е обгрунтування та комплексне вивчення мехашзму управлiння банкiвським ризиком, форму-вання комплексного шдходу до ризик-менеджменту.
Для досягнення поставлено:' мети потрiбно виршити так1 завдання: роз-глянути сутшсть банкiвського ризику; дослiдити структуру ризик-менеджменту дiяльностi банку; проаналiзувати ризики даяльносп комерцiйного банку; запро-понувати напрями удосконалення органiзацiï системи управлiння ризиком.
1 Наук. кер1вник: доц. А. А. Засядько, д-р техн. наук - Ушверситет 6анк1всько1 справи НБУ
Об'ект дослвдження - комерцiйнi банки як спещаизоваш установи, механiзм 1хньо1 дiяльностi.
Предмет дослвдження - управлiння банкiвськими ризиками з метою вдосконалення функцiонування банювсько1" системи.
Результати дослщження. В умовах боротьби з наслщками фшансово1" кризи, та з метою забезпечення прибутково1 дiяльностi i пiдвищення позитивного iмiджу, особливого значення для банюв набувае потреба вдосконалення ризик-ме-неджменту. Незважаючи на швидке поширення практики управлшня ризиками в банках та iнших фiнансових установах, досi iснують рiзноманiтнi тлумачення ри-зиюв, що ускладнюе розроблення единих норм i правил управлшня ними.
Ризик - це ситуативна характеристика дiяльностi будь-якого суб'екта ринкових вщносин, зокрема банку, що вщображае невизначенiсть 11 результату i можливi несприятливi (або сприятливi) наслiдки у випадку неуспiху (або устху). Насамперед, з'ясування сутностi ризику потребуе встановлення сшв-вiдношень мiж такими поняттями, як невизначенiсть, упевнешсть, вiрогiд-нiсть, мiра ризику, величина можливого результату, схильшсть до ризику, прибутковють, збиток.
Ризик - це насамперед можливий розкид результатiв, можливi 1х вiдмiнностi вiд очiкуваного значення. Ризик е практично в будь-яюй дiяль-ностi комерцiйного банку. Якщо е ризик, то не можна точно передбачити результати, а це зумовлюе ситуащю невпевненостi (невизначеносл) стосовно того, яю саме результати будуть отриманi. Про впевненiсть йдеться тод^ коли не маемо сумнiвiв щодо наслiдкiв т1е1 чи шшо1 поди. Тобто, вживаючи термши впевнешстъ i невпевнешстъ, маемо на увазi суб'ективне сприйняття ймовiрностi настання певно! поди.
Можна видiлити таю чинники невизначеносп: макросередовище, мж-росередовище та внутрiшне середовище банкiвського бiзнесу. Невизначе-нiсть i неповнота шформацй, якi пов,язанi з процесом прийняття рiшення, е першою сходинкою до визначення ризику.
Проаналiзувавши основнi тдходи провiдних фахiвцiв банкiвського менеджменту стосовно визначення поняття "банювський ризик" i дослiдивши його економiчну сутнiсть, можна зробити таю висновки:
1. Ризиком пронизана вся банювська д1яльтсть, незалежно вщ того, чи здшснюються при цьому будь-як д11 чи т. Банки приречет працювати в умовах ризику \ !хне головне завдання реал1зувати устшт альтернативи розвитку подш (операцш).
2. Числент дослщження показали, що ризик виникае в умовах невизначе-носп, коли немае вичерпно! шформаци про умови прийняття ршень. Тобто, невизначетсть е середовищем виникнення ризику, \ для банку важливо визначити 11 стутнь. Вщ цього буде залежати яюсть оцшки поди та виб1р шструментар1ю ризик-менеджменту.
3. Тшьки за багатовар1антност майбутнього, наявност елеменив неперед-бачуваност можна вести мову про наявтсть ризику. 1ншими словами, ризик виникае тод1, коли юнуе альтернативтсть вибору. Виб1р вар1анпв залежить вщ суб'ективних уподобань \ схильност банку до ризику.
4. Bcтaновивши piвень невизнaченоcтi i обpaвши допycтимi aльтеpнaтиви, потpiбно оцiнити вipогiднicть нacтaння очiкyвaниx подiй, оcкiльки вipо-пдтеть e мipилом pизикy. B оцiнкax бaжaно кеpyвaтиcя cтaтиcтичними методaми, are дyже вaжливо (iнодi eдино можливо) оцiнювaти вipогiд-нicть екcпеpтним шляxом.
5. Oцiнивши вipогiднicть нacтaння поди, можта визнaчити величинy ïï вap-тicноï оцiнки. Але зaзнaчимо, що не зaвжди вipогiднa оцiнкa пiдтвеp-джyeтьcя pеaлiями бaнкiвcького бiзнеcy.
6. Якють yпpaвлiнcького piшення пpоявляeтьcя в кшцевш pеaлiзaцiï подiï, пpи цьому pезyльтaтивнicть може 6ути тaкa: комеpцiйний бaнк отpимae негaтивний pезyльтaт, тобто збиток aбо втpaтy можливоcтей, aбо пози-тивний pезyльтaт, тобто ^^уток. Тaкож бaнкiвcькa опеpaцiя може зa-кiнчитиcя з нульовою pезyльтaтивнicтю - бaнк покpиe cвоï збитки, are пpи цьому додaтково нiчого не зapобить.
Отже, бaнкiвcький ризик - це можливють пpийняття paцiонaльного /неpaцiонaльного yпpaвлiнcького piшення, y межax якого можш дaти вipогiд-ну юлькюну i/aбо якicнy оцiнкy ди чинниюв невизнaченоcтi, пiдcyмком чого e отpимaння бaнком одного з тpьоx економiчниx pезyльтaтiв: негaтивного (збиток), нульового aбо позитивного (пpибyток).
Aнaлiзyючи пiдxоди до к^^ф^ци бaнкiвcькиx pизикiв, вapто зaзнa-чити ïx знaчнy piзномaнiтнicть. До нгйбшьш вaжливiшиx елементiв, покгаде-нж в оcновy клacифiкaцiï, нaлежaть: тип бaнкy, cфеpи впливу aбо чинники виникнення бaнкiвcького pизикy, cклaд к^нив бaнкy, pозподiл pизикy в чa-ci, xapaктеp вpaxyвaння pизикy, методи pозpaxyнкy, piвень pизикy, можли-вють i зacоби yпpaвлiння pизикaми.
^ц^н^^ний бaнк Укpaïни пiд поняттям "yпpaвлiння pизикaмим физик-менеджмент) pозyмie ^оце^ зa допомогою якого бaнк виявляe (щенти-фiкye) pизики, здiйcнюe оцшку ïx величини, ïxнiй монiтоpинг i контpолюe cвоï pизиковi позици, a тaкож вpaxовye взaeмозв,язки мiж piзними кaтегоpi-ями pизикiв.
З нayкoвoï тoчки зoрy ризик-мeнeджмeнт cтaновить шбою нayкy, що вивчae пpоблеми yпpaвлiння бaнкiвcькими pизикaми. Baжливicть i зшчи-мicть cиcтемaтизовaниx нayковиx знaнь ^о yпpaвлiння pизикaми визш-чaeтьcя тим, що вони дaють змогу вчacно i якicно yпpaвляти поточною дiяль-нicтю бaнкiвcькоï ycтaнови, пpогнозyвaти можливi вapiaнти pозвиткy подiй i вщповщно до цього, pозpобляти cтpaтегiю i тaктикy фyнкцiонyвaння комеp-цiйного бaнкy, гpaмотно здiйcнювaти поcтaновкy цiлей i зaвдaнь.
Ризик-мeнeджмeнт опиpaeтьcя нa концепцп, зaкони, пpинципи i методи, яю лежaть в його ошовь Тaкий пiдxiд гpyнтyeтьcя нa тому, що будь-яга фiнaнcово-кpедитнa ycтaновa, як об^кт yпpaвлiнcькоï дiяльноcтi, e cyкyпнic-тю cклaдниx cоцiaльно-теxнiчниx cиcтем, m фyнкцiонyвaння якиx здшшю-ють вплив бaгaточиcленнi зовнiшнi i внyтpiшнi чинники.
^ук^ючи^ нa цьому, рuзuк-мeнeджмeнт KOMep^moso банку можш визнaчити як один iз оcновниx нaпpямiв cyчacного бaнкiвcького менеджменту, що вивчae ^облеми yпpaвлiння ycтaновою бaнкy зaгaлом, aбо окpемими ïï пiдpоздiлaми з ypaxyвaнням pизик-чинникiв, в коло якиx вxодить cтвоpен-
ня ефективно! системи управлiння ризиками i елементи яко! взаемоддать за затвердженими правилами та в узгодженш послiдовностi (схем^, опира-ючись на певнi концепци, закони, принципи i методи.
Мета ризик-менеджменту у рамках усього банку - забезпечення максимально! ефективност управлшня з урахуванням чинниюв невизначеност^ якi можуть як негативно, так i позитивно вплинути на досягнення комер-цiйним банком сво!х цшей. Прiоритетом при цьому е забезпечення фшансо-во! стiйкостi i стабшьност банювсько! установи; створення, захист i збшь-шення багатства акцiонерiв банку.
Основними завданнями ризик-менеджменту як науки е:
• пояснения природи управлшсько!" пращ в област ризикологп;
• встановлення причииио-иаслiдкових зв'язшв в управлшських процесах;
• виявлення умов, за яких спiльиа праця виявляеться найефективтшою.
Переваги ризик-менеджменту полягають в тому, що вiн:
а) е основою для тдвищення ефективиостi стратегiчиого планування;
б) дае змогу уникати вартюних иесподiваиок;
в) полiпшуе ефективиiсть дiяльностi комерцiйиого банку;
г) дае змогу оптимально використовувати ресурси;
г) сприяе бшьшш вiдкритостi дiяльностi керiвництва i полiпшуе комутка-ци;
д) забезпечуе вище керiвництво стислим оглядом головних ризиюв, а та-кож шформащею про ресурси, як видiленi для впливу на висок ризики;
е) дае менеджерам ефективну i послщовну методологiю вивчення ризикiв;
е) покращуе ведення облiку комерцiйним банком;
ж) орiентуе топ-менеджмент на використання факторiв ризик-можливостей для пiдвищення вартостi банку.
Ризик-менеджмент потребуе дотримання таких основних принцишв: зваженiсть, участь, безперервнiсть, обережшсть.
Принцип зваженостi означае, що серед рiзноманiтних альтернативних варiантiв банку потрiбно обрати такий, що забезпечував би оптимальне сшввщ-ношення мiж ризиком та дохщшстю вiдповiдно до загально! стратеги банку.
Принцип участi полягае в обов'язковому залученнi до процесу управлшня ризиками керiвникiв департамент, пiдроздiлiв, спецiалiстiв, а також фшансових служб.
Принцип безперервностi полягае в тому, що управлшня ризиками здшснюють поетапно i безперервно, оскiльки постшно змiнюються стан банку та його кшенлв i дiлових партнерiв, вiдбуваються цiновi змiни на фшансових та товарних ринках. Тому потрiбно постшно стежити за рiвнем можли-вих ризикiв та !х впливом на очiкуванi результати дiяльностi банку.
Принцип обережностi зумовлений ^ею обставиною, що оцiнку ризикiв здшснюють в умовах невизначеност i динамiчностi фiнансових ринкiв, а також прийняттям при оцiнцi ризиюв певних допущень, пов'язаних iз вiрогiдним характером ризику. Кожна виконана банком операщя та!ть у собi ризик i повинна бути супроводжена здiйсненням операцй, що хеджуе, страхуе або обмежуе ризик ще! операцй (операцй з деривативами, формування резервiв тощо).
Характеризуючи ризик-менеджмент комерцшного банку як явище, n0ipi6H0 визначитися з об'ектом i суб'ектами управлiння. Об'ектом управлшня в ризик-менеджмент е конкретний майновий або немайновий штерес банку (активи, зобов'язання, репутацiя тощо), розкид ймовiрного результату якого в умовах невизначеност^ змiнюеться навколо очiкуваного значення, що в остаточному шдсумку позначаеться на доходах банку.
Як об'ект управлшня можуть бути представлен^
• грошовi кошти, як знаходяться в дшовому обiгу комерщйного банку;
• пов'язат з ними ризики;
• економiчнi вiдносини мiж банком та шшими суб'ектами господарювання.
Суб'ект ризик-менеджменту - це особа, структурний шдроздш, орга-
нiзацiйна одиниця банку або шший орган управлiння, що безпосередньо чи опосередковано на основi використання специфiчних трудових, шформа-цiйних, матерiальних i фiнансових ресурсiв задiянi (беруть участь i/або защ-кавленi) в розроблянш, реалiзацiï та контролi втшення стратеги управлiння ризиками комерцiйного банку.
Залежно вiд функцiональних обов'язкiв та приналежност до банку, суб'ектiв ризик-менеджменту можна подшити на чотири групи:
1. Щодо участi в процес управлiння: безпосереднi учасники та наглядовi
органи.
2. За функцiональними ознаками: управлшщ та безпосереднi виконавцi.
3. Щодо цшьових iнтересiв: виконавцi та защкавлет особи.
4. За причеттстю до банку: внутрiшнi та зовтшт.
Мета управлiння ризиками комерцiйного банку - сприяти шдви-щенню вартост власного капiталу банку, одночасно забезпечуючи досягнення цiлей багатьох зацiкавлених сторш (клiентiв та дiлових партнерiв, керiвництва, працiвникiв, спостережноï ради i акцiонерiв (власникiв), органiв банкiвського нагляду, рейтингових агентств, iнвесторiв, кредиторiв та шших сторiн).
Процес ризик-менеджменту в комерцшних банках органiзовують таким чином, щоб були охопленi всi його структуры щаблi та рiвнi - вщ вищо-го керiвництва банювсь^' установи (спостережноï ради та правлшня банку) до рiвня, на якому безпосередньо приймаеться та/або генеруеться ризик. Функцп шдроздшв чiтко визначаються та задокументовуються для уникнен-ня конфлшту iнтересiв мiж ними.
Оцiнку ризиюв здiйснюе та/або пiдтверджуе незалежна служба - шдроздш з ризик-менеджменту - операцшний (тобто не функцюнальний) шдроздш банку, в якому зосереджеш функци управлiння ризиками конкретного банку. Основною вимогою до цього тдроздшу е його цшковита незалежшсть (структурна та фiнансова) вщ пiдроздiлiв банку, якi приймають ризик (фронт-офiсiв) та пiдроздiлiв, яю рееструють факт прийняття ризику та контролюють його величину (бек-офiсiв). К^м цього, керiвнику пiдроздiлу з ризик-мене-джменту надаеться достатньо високий статус в банку задля забезпечення його незалежност вiд керiвникiв iнших операцшних чи функцiональних пiдроздiлiв.
Система ризик-менеджменту в комерцшному банку мiстить таю елементи, як: точки контролю (вщповщним чином згрупованих банкiвських
операцiй, як1 генерують ризик), набiр засобiв i методiв оцiнки цих ризикiв, !х прогнозування, iнструментарiй з обмеження i зниження даних ризикiв, фор-ми мониторингу та прогнозування ризикiв, шформацшш потоки i оргашза-цiйну структуру, побудовану за функцюнальною ознакою, i яка забезпечуе роботу ц1е! системи.
Система ризик-менеджменту повинна забезпечити вир1шення основ-них завдань:
• оптимгзувати спiввiдиошеиия потенц1йних можливостей, ризик1в, розмгру
катталу 1 темтв зростання банку;
А ' »-» * _ * * * *
• реалгзовувати системний п1дх1д до оцшки 1 управлшня ризиками;
• ствввдносити ризики 1 потенщйт можливост1 для досягнення якнайкращих
результат1в;
_ с»
• складати найважливгшу частину процесу ухвалення управлшських ргшень;
• покращувати кероватсть банку за допомогою створення адекватно!' структу-
ри контролю.
Система управлшня ризиком в комерцшному банку складаеться з двох субсистем: керовано! - об'ект управл1ння та кер1вно! - суб'екта управ-л1ння. Пропонуемо видшити як складники системи ризик-менеджменту: орга-н1зац1йну, шформацшну, ц1ноутворювальну, анал1тичну, дозвшьну, управ-л1нську 1 мон1торингову шдсистеми, кризового менеджменту.
Органiзацiйна пiдсистема управлшня ризиком повинна будуватися таким чином, щоб забезпечити оптимальний розподш цшей та завдань м1ж р1зними шдроздшами банку та !хн1ми сп1вроб1тниками.
Ефектившсть системи управл1ння ризиком багато в чому залежить в1д якост1 шформацшноИ тдсистеми, завдання яко! полягае у в1дбор1, збер1ганш 1 наданн1 шформацй на р1зн1 щабл1 управл1ння банком. Ядром системи управлшня шформацшними потоками може бути шформацшно-аналгтична служба, яка збирае, узагальнюе, анал1зуе 1нформац1ю, прогнозуе 1 оц1нюе майбут-ню ситуац1ю.
Систему управл1ння банк1вським ризиком не можна розглядати без щ-ноутворювалъноИ пiдсистеми. В1д не! залежить дохщшсть операц1й, а отже, ризик 1 рентабельшсть банку загалом, як1 пост1йно зростають.
Аналiтична шдсистема, на нашу думку, е одним 1з головних елемен-т1в системи управлшня ризиком. I! умовно можна розбити на два блоки: ана-л1з 1 оц1нка 1ндив1дуальних ризик1в; анал1з 1 оц1нка сукупного ризику.
Анал1з 1 оц1нку сукупного ризику здшснюють на основ1 таких показ-ник1в: диверсиф1кац1я, як1сть 1 дохщшсть. Диверсифжован^тъ зазвичай виз-начають за галузевою 1 географ1чною ознакою, а також за розм1ром кредиту, рейтингом позичальника, формою власност1 суб'екта господарювання.
Важливим складником системи ризик-менеджменту е шструментарш управлшня ризиком - диференщащя, диверсиф1кац1я, л1м1тування, страхуван-ня, самострахування, сек'юритизац1я тощо. До цього питання банки шдхо-дять по-р1зному, враховуючи внутр1шн1 та зовн1шн1 чинники: розм1р свого потенц1алу, ризикован1сть вкладень, тенденцй розвитку економ1ки загалом 1 галузей зокрема, перспективи розвитку рег1ону та ш
Визначення точок контролю потребуе:
• виявлення основних вузл1в (операций), як слугують генераторами ризишв;
• уведення загальних термшв ризик-менеджменту - визначення вс1х вид1в ри-
зишв, яю можуть впливати на банк;
• узгодження перел1ку ризишв з1 вс1ма баншвськими тдроздшами;
• встановлення засоб1в комуткаци м1ж тдроздшами.
Цей процес повинен охоплювати спочатку видшення областей ризику, яю потрiбно переглядати у рамках побудовано1 системи взаемоди пiдроздiлiв за оцшкою, контролем i управлiнням ризиками для отримання найточшшо1" карти-ни i здiйснення максимально ефективного управлiння. Вчасне виявлення i належне оцiнювання ризиюв мае бути основою для ризик-менеджменту в банку.
Оцшку ризиюв подшяють на два взаемодоповнюваш види: яюсну, головне завдання яко1 полягае у визначенш чинникiв ризику i обставин, що призводять до ризикових ситуацш, i кiлькiсна, яка дае змогу обчислити роз-мiри окремих ризиюв i ризику банкiвського портфеля загалом. Стандарти для виявлення i оцiнки ризикiв, характерних для окремих пiдроздiлiв або вiддiлiв, повиннi збйатися з основними методами, прийнятими в банку.
Система управлшня ризиками посилюеться методами IX мшмiзацu i обмеження, яю представлеш двома великими групами: загальш i специфiчнi. За способом впливу, це вщповщно, активнi i пасивнi методи. До загальних методiв управлiння ризиками вiдносять: диверсифiкацiю, мiнiмiзацiю ризикiв на основi встановлення лiмiтiв, страхування, хеджування. Специфiчнi методи управлшня ризиками зумовлеш особливостями 1х видiв.
До iнструментiв управлiння ризиками належить також комплекс захо-дiв iз запоб^ання наслiдкам реалiзацiiризиюв (контрзаходи) на випадок вихо-ду ризиюв за допустимий рiвень. По-перше, потрiбно убезпечити роботу банку. Осюльки завершальною реалiзацiею ризикiв е виникнення проблем з лж-вiднiстю, то, насамперед, до таких заходiв повинш бути вiднесенi способи створення "подушки" лжвщносл до моменту здiйснення ризику. Прюритет-нiсть i масштаби використання цих методiв визначаються виходячи з 1х вар-тiсноl оцiнки i репутацil банку, а також масштабами прогнозованого "провалу" з лжвщносп, внаслiдок реалiзацil ризику, i часовим перюдом до його нас-тання.
Одним з найважливших елементiв управлшня ризиками е ефективний внутршнш контроль за дiяльнiстю шдроздшв, що дае змогу забезпечити ефектившсть i законшсть банкiвських операцiй, точнiсть i достовiрнiсть уп-равлiнськоl iнформацil.
Порядок контролю - це: а) контроль за персоналом; б) контроль за технолопчним рiвнем, що забезпечуе управлшня ризиками; в) контроль за виконанням встановлених обмежень i усунення ризиюв; г) контроль за дот-римання законодавства.
Процес ризик-менеджменту - це систематичне використання наяв-них у розпорядженш менеджерiв методiв, способiв i прийомiв для вирiшення завдань, що стосуються ризиюв. Управлшня ризиками - це процес iз чггко визначеними етапами, за допомогою якого менеджери можуть ясно уявити ризики, яю постали перед комерцiйним банком.
Процес ризик-менеджменту в банку повинен, на наш погляд, охоплювати ш1сть етапiв:
• з'ясування контексту ризик1в;
• щентифшащя ризик1в: виявлення i розтзнавання ризик1в та ïx джерел;
• вишрювання ризикiв (аналiз i оцiнка): як1сна/к1льк1сна оцiнка ризикiв;
• вплив на ризик (виб1р методiв i стратегш);
А ' * »-» * __* * * * *
• мониторинг ризик1в: повсякденний монiтоpинг лiмiтiв з ризик1в, пеpевipка основних розм1р1в ризик1в i ризик1в, що не пiдлягають к1льк1сн1й ощнщ;
• комуткацй та консультування: регулярне надання шформацй про ризики.
Встановлення контексту ризику - на цьому еташ визначають страте-пчш i тактичш цш банку щодо управлшня банювською установою в умовах невизначеностй
Iдентифiкацiя pu3UKie - етап, мета якого отримати потр1бну шформа-щю про структуру, властивост об'екта i наявш ризики. З1брано' шформацй мае бути достатньо для того, щоб приймати адекватш р1шення на наступних стад1ях. Оцшка - це кшьюсний опис виявлених ризик1в, у процес1 якого визначають так характеристики, як 1мов1ршсть i розм1р можливих наслщюв. Водночас формують наб1р сценарпв розвитку несприятливих ситуацш Для р1зних ризик1в можна побудувати функщю розподшу ймов1рност1 настання наслщюв залежно в1д 'х розм1ру. Вплив на ризик - застосування запоб1жних заход1в з метою м1тм1заци ризику.
Активне управлшня ризиками потребуе р1шення i прийняття комер-цшним банком вщповщних стратегш, таких як:
1) уникнення ризику - це св1доме р1шення не тддаватися певному виду ризику (але уникнути ризику вдаеться не завжди);
2) запоб1гання ризику, що зводиться до д1й, як1 застосовують для зменшен-ня в1рог1дност1 втрат i для м1тм1зацй 'х наслщюв. Так1 дй можуть передувати збитку, зд1йснюватися п1д час запод1яння збитку i п1сля того, як його завдано;
3) прийняття ризику, яке полягае в покритт збитк1в за рахунок власних ре-сурс1в;
4) перенесения ризику на шших ос1б.
Важливого значення надають обмеженню ризик1в - розробленню адекватно' системи л1мтв з ризик1в, як1 можливо кшьюсно оцшити.
Монторинг означае незалежну систему оцшки i контролю за ризиком з мехашзмом зворотного зв'язку. Мониторинг реал1зуеться через шформа-цшш посадов1 зв1ти, внутр1шнш та зовшшнш аудит й аналгтику.
У ризик-менеджмент готових рецепт1в немае i бути не може, але, зна-ючи його методи, прийоми, способи р1шення тих або шших задач, можна до-сягти в1дчутного усшху в конкретнш ситуацй. Тому ризик-менеджмент роз-глядають як мистецтво управлшня банком в умовах невизначеностй
Особливу роль у виршенш ризикових задач в1д1грае шту'щя менеджера. Iнтуïцiя е здатшстю безпосередньо, як би раптово, без лопчного про-думування знаходити правильне вир1шення проблеми. 1нту'ц1я е неодмшним компонентом творчого процесу.
У стратеги ризик-менеджменту застосовують низку правил, на тдста-вi яких здшснюють вибiр того або шшого прийому управлшня ризиком i ва-рiанта ршень: максимум прибутку; оптимальне поеднання прибутку i вели-чини ризику; оптимальна вiрогiднiсть результату.
Остаточною метою управлшня ризиком е отримання найбшьшого прибутку за оптимального, прийнятного для банку сшввщношення прибутку i ризику, що вщповщае цшьовш функцп пiдприемництва.
Узагальнюючи досвiд щодо запровадження комплексноï системи ри-зик-менеджменту, зазначимо, що управлшня ризиками неможливе без: пра-вильноï системи розподiлу повноважень; пророблених посадових шструкцш; досконалих каналiв передачi шформаци.
Висновки
1. Банкiвський ризик - можливють прийняття рацiонального/ неращ-онального управлiнського рiшення, в рамках якого можна дати вiрогiдну кiлькiсну i/або якiсну оцiнку ди чинникiв невизначеност i, як наслiдок, отри-мати один з трьох економiчних результат: позитивний (прибуток), нульо-вий або негативний (збиток).
2. Ризик-менеджмент е комплексним поняттям, i його потрiбно роз-глядати: як явище, як процес, як систему, як мистецтво та як апарат управлшня. Кожен з цих напрямiв мае власний дослщницький шструментарш.
3. Неможливо створити ефективну систему ризик-менеджменту без дослщження економiчноï сутностi ризику. 1снуе три пiдходи щодо трактуван-ня цього поняття: як вiрогiднiсть втрати активiв банку; як загроза втрати прибутку банку; як невпевнешсть кредитора у спроможностi боржника виконати умови угоди.
4. Актуальним е визначення складових елементiв системи ризик-менеджменту, його процесуальних процедур та шструментарш в розрiзi загально банкiвськоï системи управлiння ризиками. Зважаючи на специфжу кредиту-вання як компонента системи кредитного ризик-менеджменту доцшьно видь лити такi пiдсистеми: оргашзацшну, iнформацiйну, цiноутворювальну, аналь тичну, дозвшьну, управлiнську, монiторингову i кризового менеджменту.
5. Процес управлшня ризиком повинен складатися з таких еташв: щентифшащя, оцшка, управлiння, монiторинг. Результатом виявлення клю-чових ризикiв повинна стати карта ризиюв, в яюй мютиться iнформацiя про вiрогiднiсть настання ризиковоï подiï та ïï значущiсть.
6. Основними прийомами управлшня ризиками е ix уникнення, зни-ження, передача та утримання.
Лiтература
1. Закон УкраУни "Про банки i банювську д1яльшсть" в1д 7 грудня 2000 р. № 2121 - III. [Електрон. ресурс]. - Доступний з: http://www.rada.gov.ua
2. Банк1вськ1 операцн : п1дручник / А.М. Мороз, M.I. Савлук, М.Ф. Пуховк1на та ш. / за ред. д-ра екон. наук, проф. А.М. Мороза. - 2-ге вид. [випр. i доп.]. - К. : Вид-во КНЕУ, 2002. -476 с.
3. Примостка Л.О. Фшансовий менеджмент у банку : пщручник. - 2-ге вид. [доп. i пе-рероб.]. - К. : Вид-во КНЕУ, 2004. - 468 с.
4. Кльоба Л.Г. Управлшня банювською швестицшною дiяльнiстю : монографiя / за ред. д-р екон. наук, проф. С К. Реверчука. - Львiв : Трiада плюс, 2007. - 194 с.
5. Кузнецова А.Я. Фшансування швестицшно-шновацшно'1 дiяльностi : монографiя / 1н-ститут економiчного прогнозування НАН Украши. - Львiв : Львiв. банк. ш-т НБУ. - 2005. -367 с.
6. Любунь О.С., Грушко В.1. Фiнансовий менеджмент у банку : навч. поабник. - К. : Вид. дiм "Слово", 2004. - 296 с.
7. Загороднш А.Г., Вознюк Г.Л., Смовженко Т.С. Фшансовий словник. - 3-те вид. [випр. та доп.]. - К. : Т-во "Знання", КОО, 2000. - 587 с.
8. Головко А.Т., Грушко В.1., Денисенко М.П. та ш. Система банювського менеджменту : навч. поабник / за ред. О.С. Любуня та В.1. Грушко. - К. : Фiрма "1НКОС", 2004. -480 с.
УДК 330.332:336.717 Acnip. Р.Л. Кльоба1 - Ушверситет банмвсько'1
справи НБУ
МАРКЕТИНГОВИЙ П1ДХ1Д ДО ВДОСКОНАЛЕННЯ УПРАВЛ1ННЯ БАНК1ВСЬКОЮ Д1ЯЛЬН1СТЮ
В умовах складно1 конкурентно1 боротьби бшьшють банкiв застосовують мар-кетинговi технологи з метою отримання конкурентних переваг i закршлення за собою iмiджу банку-новатора. До iнновацiйних банювських маркетингових технологiй можна вiднести маркетинг партнерських вщносин та використання технологий уп-равлiння вiдносин з Рентами - CRM-систему (Customer Relationship Management).
Post-graduate R.L. Kloba - University of banking of the NBU The marketing going is near perfection of management bank activity
In the conditions of difficult competitive activity most banks are applied by marketing technologies with the purpose of receipt of competitive edges and fixing after itself of image of bank of innovator. To innovative bank marketing technologies it is possible to take marketing of partner relations and use of technologies of management of customer relations - CRM - system (Customer Relationship Management).
Вступ. Вагомим чинником посилення впливу ефективно працюючих комерцшних банюв на переб^ економiчних процеЫв можна вважати перехщ вщ операцiйноï орiентацiï бан^сь^ дiяльностi до маркетингово". ïхня принципова вщмшшсть полягае в тому, що в разi операцiйноï орiентацiï банк концентруе своï зусилля на технолопчних, оргашзацшних та облжових аспектах вдосконалення банювських продуклв. Маркетингова орiентацiя пе-редбачае фокусування зусиль i можливостей банку на виявленш реальних i потенцiйних запитiв клiентiв i пошуку способiв \х найкращого задоволення, виходячи з фшансових, кадрових, оргашзацшних, технолопчних, законодав-чих та шших обмежень. Зазначеш обставини зумовлюють актуальшсть на-укових дослiджень банкiвського маркетингу як з точки зору його теоретич-них аспеклв, так i практичних шструменлв, вмiле використання яких забез-печуе успiшне функцiонування комерцшного банку на ринку.
Важливим завданням сучасного маркетингу е забезпечення процеЫв втшення новiтнiх iнструментiв дослiдження та автоматизаци банкiвських операцiй i технологш зi вдосконалення наявних i створення та просування
1 Наук. кер1вник: проф. Л. А. Бший, д-р техн. наук - Ушверситет баншвсько! справи НБУ
