CC BY
48
УДК 336.7
Легостаева Ж.Н. студент магистратуры 3 курса ИВЗО ФГБОУ ВО «ОГУ имени И. С. Тургенева»
научный руководитель: Давыдова Л. В., доктор экономических наук
профессор Россия, г. Орел УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
Аннотация: в данной статье описывается управление кредитными рисками в АО «Россельхозбанк». Проанализированный главные показатели влияющие на кредитные риски. А так же представлены методы по снижению кредитных рисков.
Ключевые слова: кредитные риски, качества управления кредитными рисками, активы банка, денежный капитал
Legostaeva Zh.N. 3rd year student FGBOUin the "Turgenev State University"
Russia, the city of Orel Supervisor: Davydova L. V.
Doctor of Economics, Professor
Annotation: this article describes credit risk management in JSC "Rosselkhozbank". Analyzed main indicators affecting credit risks. And methods for reducing credit risks are also presented.
Keywords: credit risks, credit risk management quality, bank assets, money capital
Самая доходная статья банковского бизнеса - это кредитные операции. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и так далее. В тоже время данные операции связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки.
Банковские кредитные риски -непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и так далее. Управление этим риском - ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка.
Проанализируем кредитные риски на примере АО «Россельхозбанк».
Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в 2000 году в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № Э95-1-ФЗ и Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 N 208-ФЗ в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формировании эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.
Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. 100% голосующих акций Банка принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом. [1]
Основными целями деятельности банка являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.
Активы Банка по состоянию на 01.01.2017 года составили 2 062 963 млн. рублей.
В структуре пассивов Банка традиционно преобладают средства на срочных счетах юридических лиц. Величина данного показателя составляет 38,6% (796 060 млн. рублей). Привлеченные межбанковские кредиты составляют 18,8% (338 436 млн. рублей) от величины пассивов Банка.
Оценивая качество управления кредитными рисками в АО «РоссельхозБанк» можно сделать следующие выводы.
Действующая система мониторинга и управления рисками, основанная на требованиях Банка России, рекомендациях аудиторских компаний и Базельского комитета по банковскому надзору, а также на опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов, обеспечивает стабильную работу банка в условиях существенных изменений на финансовых рынках.
Действующая в АО «РоссельхозБанк» система управления рисками позволяет выполнять основные нормативы Центрального Банка России.[2]
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки качества управления рисками признается удовлетворительной в случае, если оценка системы управления рисками и службы внутреннего контроля меньше либо равна 2,3 балла.
ПУ4 = (1*1+2*1+1*1+2*1+1*1+1*1+2*1+1*1+1*1+3*1) /10 = 1,6
В основном (95%) выданных банком кредитов относятся к первой
группе риска, то есть являются ссудами без признаков проблемности.
Для принятия эффективных управленческих решений нужно наиболее точно оценить и спрогнозировать уровень кредитного портфельного риска, так как при максимально возможном определении и прогнозировании уровня риска кредитного портфеля АО «РоссельхозБанк» может применить адекватные методы регулирования с целью минимизации такого риска, и соответственно повысить качество кредитного портфеля АО «РоссельхозБанк». Е
АО «РоссельхозБанк» уделяет пристальное внимание контролю концентрации крупных кредитных рисков и соблюдению пруденциальных требований Банка России, анализу и прогнозу уровня кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый.[4]
Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре .
Таблица1 - Анализ степени обеспеченности выданных кредитов АО «РоссельхозБанк» в 2014-2016 гг., млн. руб_
Наименование показателя 01.01.2014 г 01.01.2015 г. 01.01.2016 г.
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам 1 700620 16,47% 2564 401 19,26% 2131872 17,25%
Имущество, принятое в обеспечение 7 657666 74,17% 8537 963 71,88% 10451072 60,5%
Полученные гарантии и поручительства 897 0% 771 0% 370 0%
Сумма кредитного портфеля 16 322073 100% 12469742 100% 26628215 100%
- в т.ч. кредиты юр.лицам 6 872263 66,56% 7 688164 61,65% 16649647 63,79%
- в т.ч. кредиты физ.лицам 2 528285 24,49% 3 332836 26,73 4 069341 24,44%
- в т.ч. кредиты банкам 358466 3,47% 565444 4,53% 887791 5,33%
Анализ таблицы1 позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения. Надежность и текущее финансовое состояние банка можно оценить как хорошее. Показатели кредитного риска приведены в таблице
Таблица 2 - Показатели кредитного риска АО «РоссельхозБанк», млн. руб._
Показатель на на 01.01.2016 на 01.01.2017
01.01.2016 сумма изменение сумма изменение
Доля просроченных ссуд 2,61% 2,14% -0,46% 1,93% -0,21%
Размер резервов на потери по ссудам и иным активам 6,25% 5,09% -1,16% 5,13 -0,04
Ссудная задолженность (ст2) 10 309 632 12502046 2 192 414 16633358 4 131 311
Резерв на возможные потери 646 521 635 138 -11 382 865 945 230 807
Максимальный размер
крупных кредитных рисков (Н7) 141,29 127,82 -13,47 210,55 82,73
(Максимальное значение Н7,
установленное ЦБ -
Совокупная величина риска
по инсайдерам банка (Максимальное значение 1,04 1,06 0,02 1,02 -0,04
Н10.1,
Доля просроченных ссуд - удовлетворительно (тенденция-положительная). Доля резервирования по ссудам - удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Размер крупных кредитных рисков -удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Размер кредитных рисков на инсайдеров - высокий (тенденция -положительная). Размер кредитных рисков на инсайдеров - высокий (тенденция - положительная).
Таким образом, были рассмотрены пути управления кредитным риском в «АО «РоссельхозБанк»». Задача банка состоит в том, чтобы уменьшить уровень кредитного риска, для этого необходимо совершенствовать систему управления кредитным риском. Предлагать новые пути развития и оценки кредитного риска.
Использованные источники:
1. Официальный архивный сайт АО «РоссельхозБанк» // archive.rshb.ru // [Электронный ресурс] http://archive.rshb.ru
2. Официальный сайт «Главбух» / [Электронный ресурс] http: //www.glavbukh.ru
3. Официальный сайт / Ваш финансовый помощник / FinansMir.ru. / [Электронный ресурс] http://finansmir.ru
4. Официальный сайт АО «РоссельхозБанк» //[Электронный ресурсу/http: //www.rshb.ru/
5. Официальный сайт Библиотека кредитов / [Электронный ресурс] http: o-kreditah1.ru
