Управление доходностью коммерческого банка Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» №4/2016 ISSN 2410-700X_

досмотра и проведении таможенного осмотра.

Таким образом, к двум формам таможенного контроля (таможенный осмотр и таможенный досмотр) нами предлагается добавить еще такую форму таможенного контроля, как «Таможенный контроль товаров на инспекционно-досмотровом комплексе (ИДК)», которая позволит уменьшить потенциальные угрозы, вызванные перемещением запрещенных к ввозу товаров через таможенную границу Таможенного союза. Список использованной литературы:

1."Таможенный кодекс Таможенного союза" (ред. от 08.05.2015) (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17);

2. Шевчук П.С. Теория и практика применения технических средств таможенного контроля. -М.: Юрайт, 2014. - 227 с. - ISBN 998-5-8716-1544-0;

3. Попов О.Р. Инспекционно-досмотровые комплексы: история создания, технологические особенности, перспективы развития //Академический вестник, 2015, Ростов на Дону: РИО Ростовского филиала РТА, с.11-13.

© Козина А.А., Фролова П.В.,2016

УДК 336

Кононова Яна Шамиловна

магистр ЮЗГУ, г. Курск, РФ E-mail: iana.cononowa@yandex.ru

УПРАВЛЕНИЕ ДОХОДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Аннотация

В данной статье проводится анализ и оценка доходности ПАО «Сбербанк России», выявляются проблемы управления ею. Для решения данных проблем предложены специальные мероприятия, которые смогут усовершенствовать управление доходностью в рассматриваемом банке.

Ключевые слова Банк, доходность, рентабельность, прибыль, эффективность.

Особое место среди существующих теоретических и практических проблем банковской деятельности занимает проблема управления банковской доходностью. Доходность является не только желательной для инвесторов характеристикой деятельности банка, но и обязательным условием долгосрочного продолжения такой деятельности [3, с. 36]. Тема данной статьи актуальна, так как в последние годы возросла роль в грамотном управлении доходностью банка, влияющая на развитие банка в целом.

Таблица 1

Финансовые показатели ПАО «Сбербанк России», отражающие уровень доходности деятельности банка, за период 2013-2015 гг.

Показатели 01.01. 2013 г. 01.01. 2014 г. 01.01. 2015 г. Абсол. Откл. +/- Темп роста, %

20132012 20142013 2013/ 2012 2014/ 2013

Спред прибыли 4,99 5,02 4,95 0,03 -0,07 100,6 98,61

Общая рентабельность банка, Р1 5,84 5,09 5,29 -0,75 0,2 87,16 103,9

Общая рентабельность активов, Рз 3,92 3,24 2,95 -0,68 -0,29 82,65 91,05

В рамках данной статьи рассмотрим основные показатели и коэффициенты, которые влияют на эффективность деятельности ПАО «Сбербанк России» и непосредственно отражают его доходность (табл. 1).

Спред прибыли на 01.01.2014 г. составил 5,02%, что превышает значение данного показателя на 01.01.2013 г. на 0,03%, так как процентные доходы растут, вследствии повышения кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», при этом обязательства растут быстрее (темп роста 151,43%), чем работающие активы

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» №4/2016 ISSN 2410-700X_

(127,48% соответственно). На 01.01.2015 г. спред прибыли снизился до 4,95%, что показывает отрицательную тенденцию снижения данного показателя, это является следствием роста процентных расходов с большей скоростью, чем процентные доходы (темп роста процентных расходов составил 133,41%, а темп роста процентных доходов 124,87%). Это свидетельствует об усилении конкуренции [1, с. 18].

Показатели рентабельности представляют собой основу общей оценки финансового состояния банка. Общий уровень рентабельности ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2012 г. составил 5,84% (доля прибыли в расходах). Это означает, что на каждый рубль произведенных расходов банком была получена прибыль в размере 5,84 копеек. Стоит отметить, что такой показатель недостаточно высок и свидетельствует о неэффективной работе коммерческого банка. В динамике наблюдается существенное уменьшение величины общей рентабельности до 5,09 % в 2012 году (темп роста составил 87,16%). Невысокий процент рентабельности связан с большим объемов расходов. Но на 01.01.2014 г. прибыль на 1 рубль расходов увеличился до 5,29 копеек, но так и не достиг уровня 2011 г. и темп роста стал равен 103,93%.

Показатель - чистая рентабельность активов - характеризует эффективность размещений банка. На 01.01.2012 г. она находилась на уровне 2,98%, что означало получение почти 3 копеек чистой прибыли на каждый рубль активов ПАО «Сбербанк России». На протяжении двух последующих периодов рентабельность сократилась до 2,41%. В целом значения чистой рентабельности активов рассматриваемого банка соответствуют нормативам в мировой практике, согласно которой величина Р2 может быть до 4% и выше. Снижение показателя ROA в динамике обусловлено одновременным сокращением чистой прибыли и ростом активов банка [2, с. 17].

Для того чтобы дальше также результативно работать, повысить эффективность деятельности банка, необходимо выполнить все предложенные меры по совершенствованию управления доходностью ПАО «Сбербанк России» с целью ее увеличения. Для этого нужно реализовать Стратегию развития на 2014-2018 гг. ПАО «Сбербанк России» и предложенные мероприятия. Список использованной литературы:

1. Ермилов В. Г. Проблемы доходности коммерческого банка // Банковское дело. - 2013. - № 8. - С. 17-21.

2. Шумкова К. Г. Пути совершенствования системы управления расходами в ПАО «Сбербанк России» // Финансы и кредит. - 2014. - № 40. - С. 16-26.

3. Царьков А.А. Прибыль банка - результат эффективной работы центров прибыли // Банковское дело. -2014. - №10. - С. 36-41.

4. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации: www.cbr.ru

5. Особенности проектного управления в органах государственной власти / Козьева М.С., Ершова И.Г. / В сборнике: Современные тенденции развития менеджмента и государственного управления. Материалы межрегиональной научно-практической конференции (27 января 2016 г.) / Под редакцией д.э.н. А.В. Полянина. - Орёл: Изд-во ОФ РАНХиГС. 2016. С. 82-84.

6. Educational system influence on knowledge economy formation / Vertakova Y.V., Ershova I.G., Plotnikov V.A. / World Applied Sciences Journal. 2013. Т. 27. № 5. С. 679-683.

© Кононова Я.Ш., 2016

УДК 336

Константинов Андрей Сергеевич

Российский Университет Дружбы Народов, г. Москва, РФ электронный адрес: akonstantinova12@mail.ru

ТРАНСНАЦИОНАЛЬНЫЕ БАНКИ В УСЛОВИЯХ НЕ СТАБИЛЬНОЙ КРЕДИТНО- ФИНАНСОВОЙ СИТУАЦИИ

Аннотация

В статье рассмотрены тенденции развития транснациональных банков на мировом кредитно-