CC BY
23
Для цитирования: Гарипов Р.И., Климов Д.О. Цифровой рубль как средство снижения доли наличных денежных средств в обращении Российской Федерации // Управление в современных системах. 2022. №4. С. 34-42.
DOI: 10.24412/2311-1313-36-34-42 УДК 347.1 ББК 65.011
ЦИФРОВОЙ РУБЛЬ КАК СРЕДСТВО СНИЖЕНИЯ ДОЛИ НАЛИЧНЫХ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ОБРАЩЕНИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Гарипов Р.И.1, ОУ ВО «Южно-Уральский технологический университет» Климов Д.О.2, АО «Почта Банк»
Аннотация
В статье рассматриваются теоретические и прикладные вопросы использования цифрового рубля как средство снижения доли наличных денежных средств в обращении Российской Федерации в период текущей экономической ситуации, а также выявляются мероприятия по совершенствованию электронного кошелька в России.
Ключевые слова: цифровой рубль, цифровой кошелек, денежное обращение, наличные денежные средства, теневая экономика, безналичные денежные средства.
Введение
Денежное обращение является индикатором качества экономических процессов, протекающих на территории страны, так как обеспечивает всех экономических субъектов денежными средствами для реализации функционирования финансовой системы государства. В текущей экономической ситуации крайне важно отслеживать соотношение доли наличных и безналичных денежных средств с целью осуществления контроля.
Денежное обращение играет важную роль в экономических процессах любого государства. Именно устойчивость денежного обращения способствует экономической эффективности процессов, протекающих на территории страны, и стабильности экономических показателей.
Экономическая деятельность любой страны характеризуется организованной формой обращения денежных средств, которая выступает гарантом общественного роста производства, устойчивости финансовых показателей. Национальная денежная система любой страны обладает своими нюансами и недостатками.
Под денежной системой страны принято считать устройство денежного обращения в стране. Рассмотрим различные теоретические подходы авторов к понятию «денежное обращение» в таблице 1.
1 Гарипов Роберт Ильизаревич - кандидат экономических наук, доцент кафедры экономика и управление, ОУ ВО «Южно-Уральский технологический университет»; 454084, г. Челябинск пр. Комсомольский, 113а; e-mail: garipov_robert@mail.ru; SPIN-код: 6817-6401; Author ID РИНЦ: 295296.
2 Климов Денис Олегович - финансовый эксперт, АО «Почта банк», 454092, г. Челябинск, Воровского, 21; klimov-denis-2001@mail.ru.
Таблица 1
Современные дефиниции понятия «денежное обращения»
Автор Определение понятия «денежное обращение»
Абрамов В.С., Ермолаев К.Н. Денежное обращение - движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве - является кровеносной системой экономики.1
Гуля Е.Г., Кудревич В.В. Денежное обращение включает движение денег между хозяйствующими субъектами, обеспечивающее обмен товарами и услугами, депозитно-кредитные операции и распределение бюджетных ресурсов. В современной экономике денежное обращение обслуживает сделки домашних хозяйств и компаний, а также трансферты бюджетных средств.2
Магомед Д.Г. Постоянное их удаление от исходного пункта посредством перемещения от субъекта к субъекту.3
Источник: авторская разработка
Анализ таблицы 1 позволяет выделить следующие существенные составляющие понятия денежного обращения. Прежде всего, денежное обращение представляет собой движение денежных средств между экономическими субъектами финансово-хозяйственной деятельности в наличной и безналичной форме. Стоит отметить цель движения денежных средств. Целью является реализация товаров и услуг путям осуществления взаиморасчётов между субъектами экономического процесса.
Таким образом, исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод, что под дефиницией «денежное обращение» необходимо понимать движение денежных средств в наличной и безналичной формах между экономическими субъектами Российской Федерации с целью реализации экономических процессов путям купли-продажи товаров и услуг.
Рассмотрим структуру денежного обращения Российской Федерации на рисунке 1:
1 Абрамов В.С., Ермолаев К.Н. Денежное обращение и проблемы его стабильности в российской экономике // Материалы X Международной студенческой научной конференции «Студенческий научный форум». [Электронный ресурс]. URL: https://scienceforum.ru/2018/article/2018005167 (дата обращения: 11.12.2022).
2 Гуля Е.Г., Кудревич В.В. Современные аспекты денежного обращения в России // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. 2021. №4-3. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberlemnka.ru/artide/n/sovremennye-aspekty-denezhnogo-obraschemya-v-rossii (дата обращения: 11.12.2022).
3 Гаджимагомедов М.Д. Основы наличного денежного обращения в Российской Федерации // Образование. Наука. Научные кадры. 2020. №1. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovy-nalichnogo-denezhnogo-obrascheniya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 11.12.2022)
Денежное обращение РФ / \
Наличное Безналичное
Рисунок 1. Структура денежного обращения Российской Федерации [Рахимов и др., 2013]
Под наличным денежным обращением страны понимается движение денежных средств осуществляющие две функции денег: средство обращения и средство платежа.
Под безналичным денежным обращением Российской Федерации принято считать движение денежных средств без участия наличных денежных знаков. Преимущественно расчеты осуществляются с помощью банковских счетов. Безналичная форма денежного обращения значительно сокращает издержки государства на эмиссию денежных средств, их транспортировку и хранение. Увеличивает оборачиваемость капитала, упрощает контроль и мониторинг операций со стороны государства [Юзвович и др., 2019].
Главная проблема денежной системы Российской Федерации представляется соотношением наличных и безналичных денежных средств. В экономически развитых странах на весь размер денежной массы доводится 10% наличных и 90% безналичных денежных средств. В России же это соотношение примерно равно 80% к 20% по состоянию на 2021-2022 года. Необходимо отметить, что динамика показывает относительно негативную тенденцию, количество доли наличных денежных средств растет (рисунок 2).
Рисунок 2. Изменение количества наличных денег в обращении, в млрд. руб. [13] Источник: авторская разработка
Резкое увеличение наличных денежных средств в обороте с 1 марта 2022 обусловлено началом военного конфликта, так как среди населения появилась паника возникновения нехватки наличных денежных средств, боязнь блокировки банковских счетов и введения новых санкций. Кроме того, по данным Банка России, в сентябре также произошло резкое увеличение спроса на наличные денежные средства, объём наличных денег в обращении увеличился на 132,1 млрд., что сопоставимо с уровнями марта. Данная ситуация характеризуется тем, что соотношение 80% к 20% не является оптимальным. Повышение доли наличного обращения станы приводит к увеличению издержек государства. ЦБ РФ тратит все
больше ресурсов на транспортировку наличных денежных средств, их обращение, изъятие, а также на замену старых купюр на новые [Агеев и др., 2020].
Самое большое увеличение доли наличных денежных средств на руках граждан произошло в 2020 году в период начала пандемии. В связи с этим у банков появились серьезные риски в связи с отток безналичных денежных средств. Вклады потеряли спрос в связи с невыгодностью процентных ставок в инфляционных условиях. Ещё одной причиной общественного волнения стало боязнь введения новых ограничительных мер, которые могут затронуть сбережения граждан. Тем не менее, государство оперативно реализовало целенаправленные меры для регулирования ситуации посредством введения различных единовременных выплат для категорий граждан (граждане с несовершеннолетними детьми, пенсионерам и другим), которые наиболее пострадали от сложившийся ситуации, формирование в сознании граждан стабильности в экономических процессах в Средствах Массовой Информации. Были приняты меры, которые коснулись неработающих граждан по увеличению ежемесячных пособий. Введены дистанционные процессы во всех отраслях финансово-хозяйственной деятельности страны, что так же позволило перевести часть выплат в цифровой формат. Меры урегулирования увеличения наличных денежных средств, принятые в 2020 году, являются неэффективными для урегулирования ситуации 2022 года. Рассмотрим наличные и безналичные составляющие М2 за 2022 год в таблице 2:
Таблица 2
Наличные и безналичные составляющие М2
Дата Денежная масса (М2) В том числе:
наличные деньги в обращении (агрегат М0) безналичные средства
01.01.2022 66 252,9 13 200,4 53 052,5
01.02.2022 65 310,3 13 026,9 52 283,4
01.03.2022 66 659,7 13 913,4 52 746,4
01.04.2022 68 203,5 13 834,3 54 369,2
01.05.2022 68 475,3 13 518,4 54 956,8
01.06.2022 68 993,4 13 233,5 55 759,9
01.07.2022 69 623,2 13 293,1 56 330,1
01.08.2022 70 825,4 13 390,8 57 434,5
01.09.2022 73 333,3 13 481,8 59 851,5
01.10.2022 75 096,8 14 175,0 60 921,8
01.11.2022 75 636,5 14 669,8 60 966,6
Источник: Сайт ЦБ РФ 1
Исходя из таблицы, можно сделать вывод, что денежному обращению Российской Федерации характерны незначительные увеличения наличных и безналичных денежных средств. Это свидетельствует об экономической стабильности финансовых процессов страны. Экономика гибко адаптируется к текущей ситуации.
1 Центральный банк Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/analytics/d_ok/dig_ruble/ (дата обращения 04.12.2022).
Рассмотрим изменение динамики доли наличных денежных средств в обращении страны за 2022 год в составе агрегата М0 на рисунке 3:
21,5 21 20,5 20 19,5 19 18,5 18 17,5 17
19,92 L
¿У
20,87
# # #
19,18
18,38
¿У
rf rf ,
W5
19,4
N
V
Рисунок 3. Доля наличных денежных средств в составе агрегата М0 в обращении страны,
в %.
Источник: авторская разработка
Таким образом, динамике характерны незначительные колебания, соотношение остается в пределах одних и тех же значений. Данная тенденция характеризует стабильность денежного обращения на территории страны, однако в долгосрочной перспективе это может сказаться негативно, поскольку для развития денежной системы необходимо преобладание положительной динамики (сокращение доли наличных денежных средств к соотношению 10% на 90%). В течение 2022 года в денежном обращении страны преобладает соотношение наличных и безналичных денежных средств 80% к 20%. Значение доли наличных денежных средств в пределах от 18,38 % до 20,87%.
Будучи сложным для России в экономическом плане, 2020 год - период начала пандемии и 2022 года стали переломными в социально-экономическом развитии страны. Многие произошедшие изменения во всех отраслях финансовой деятельности, в макроэкономических процессах создали новые возможности для реализации отвечающей новым условиям денежно-кредитной политики и принятии мер по её совершенствованию. В 2022 году, в отличии от 2020 года, реализация целенаправленных мер по регулированию наличного денежного обращения было невозможно в связи со спецификой экономической, политической и инфляционной ситуации в стране. Были приняты меры Центральным Банком Российской Федерации по увеличению ключевой ставки до 20% с целью контроля по снижению инфляционных рисков, которые были обусловлены увеличение доли наличных денежных средств, что было вызвано обналичиванием банковским счетов и депозитов. У граждан сформировались опасения о введении новых ограничительных мер, которые могут коснуться их сбережений. Новые целенаправленные меры со стороны государства позволили гибко адаптироваться к событиям 2022 года, однако, стоит отметить, что введенные меры должны показывать снижения доли наличных денежных средств в обращении, помимо экономической стабильности. Однако принятые меры на сегодняшний день не являются
гарантом устойчивости денежного обращения в силу изменчивости геополитической ситуации.
Увеличению доли наличных денежных средств в обращении Российской Федерации способствует в том числе теневая экономика. Она характеризует непрерывную экономическую деятельность, которая не контролируется и не регистрируется официальными органами государственной власти. Целью теневой экономики является максимизация прибыли и сокрытия её от налогообложения.
Фундаментом теневой экономики выступают финансовые процессы, характеризующиеся наличием отдельных экономических операций по экспорту и импорту. Происходит реализация товаров, услуги и работ, которые в силу специфики не фиксируются в государственных статистических ресурсах.
Стоит обратить внимание на главный фактор данной нелегальной экономической деятельности. Для теневой экономики характерно наличное денежное обращение, которое сложнее поддаётся контролю со стороны государства. Именно поэтому, наличные денежные средства являются обязательной составляющей теневых экономических процессов, обеспечивающей сокрытие данного вида деятельности от налоговых, правоохранительных органов и органов таможенной службы. Как следствие, это приводит к увеличению доли наличных денежных средств в обращении страны.
По данным Центрального Банка Российской Федерации, в 2022 году произошло увеличение подозрительных финансовых операций, которые формируют спрос на теневые услуги, на 10% по сравнению с предыдущим аналогичным периодом прошлого года. Объём обналичивания составил 34 млрд. рублей. Необходимо отметить, что официальные данные отличаются от реальной ситуации теневого сектора экономики, которые не удалось зафиксировать со стороны государства.
Проблематика мониторинга наличных денежных средств обусловлена изъянами в правой базе в том числе. Происходит регистрации компаний однодневок с целью вывода денежных средств. По нашему мнению, необходимо ужесточить меры регистрации юридических лиц, а также, возможно, ввести штрафы за закрытие юридического лица в короткие сроки без наличия экономической активности. Это позволит ужесточить контроль со стороны государства.
В Российской Федерации ежедневно принимаются меры по снижению теневого сегмента, среди которых в том различные льготы по налогообложению для самозанятых, минимизации пакета документов и упрощении документооборота, а также легализация собственного дела. Введение самозанятости способствовало снижению доли теневого сегмента, однако не искоренило его в силу проблематики мониторинга наличного денежного оборота.
Для того, чтобы сделать безналичную форму оплаты более удобной для всех экономических субъектов Российской Федерации, упростить контроль за денежными процессами страны, Центральным Банком Российской Федерации планируется запуск цифрового рубля, который может рассматриваться в том числе как средство противодействия теневой экономики. Это позволит снизить долю наличного обращения в стране, долю теневого сегмента, переориентировать население на безналичную форму расчёта.
Цифровой рубль будет являться дополнительной формой национальной валюты, которую будет выпускать Центральный Банк Российской Федерации в цифровом виде. Он сочетает в себе свойства безналичных и наличных рублей.
Цифровой рубль позволяет осуществлять дистанционные платежи и расчёт, как безналичные деньги. С другой стороны, можно использоваться в офлайн-режиме, как наличные денежные средства, без доступа к Интернету. Одна из миссий цифрового рубля заключается в обеспечении доступности всем экономическим единицам финансово-хозяйственной деятельности страны, в том числе и государству. Будут выполняться все три функции денег: мера стоимости, средство обращения и платежа- подобно безналичным и наличным денежным средствам. Стоимостная оценка цифрового рубля будет эквивалентна каждому из них [Конягина и др., 2023].
В статье Гарипова Р.И и Максимовой Н.Н. отражена эконмическая целесообразность цифрового рубля: «экономическая целесообразность цифрового рубля (ЦВЦБ) в основном заключается в сокращении расходов на эмиссию наличных денег и снижение нагрузки на расчетно-кассовый центр». 1 Действительно, ЦВЦБ позволит существенно сократить долю наличных денежных средств в обращении страны и приблизиться к соотношению 10% на 90%.
Внедрение цифрового рубля, помимо увлечения доли безналичных денег в обращении страны, позволит сделать экономику более прозрачной и снизить теневую долю в экономическом секторе, так как у каждого гражданина и организации будет уникальный свой цифровой кошелек. Кроме того, при тонизации рубля, то есть при наделении рубля определённым кодом, который не изменить, будет проще отслеживать его на всех этапах. Это снизит в том числе долю теневой экономики. Позволит закрепить устойчивость рубля и упростить процесс мониторинга финансовых операций.
Для увеличения спроса цифрового кошелька необходимо сформировать в сознании населения его доступность, понятность и выгоду с помощью введения льгот в налоговой базе для цифровой валюты, снижению комиссий по расчётам. Данные меры позволят переориентировать граждан на цифровой рубль, снизить долю наличных денежных средств, теневого сегмента и упростить контроль со стороны государственной власти.
Стоит отметить, что внедрение цифрового рубля несёт значимые риски. Слабая киберустойчивость. Возможны мошеннические действия в отношении пользователей цифрового рубля, а именно хищение персонального аккаунта пользователя путём взлома, ошибки при идентификации, повторная реализация одной и той же цифровой валюты при офлайн-расчётах, утечка данных экономической деятельности субъектов РФ. Кроме этого, цифровой рубль может ударить по банковскому сектору, так как сократится комиссионный доход от расчетных/транзакционных операций физических лиц и от оказания услуг корпоративным клиентам по обработке наличной выручки, возможен отток денежных средств с банковских счетов [Баукин и др., 2022].
Для снижения вышеперечисленных рисков нами предлагаются следующие мероприятия по обеспечению безопасности цифрового кошелька пользователей и снижению риска в Банковском секторе:
1 Максимова Н.Н. Экономическая целесообразность эмиссии цифрового рубля / Н.Н. Максимова, Р.И. Гарипов / Научное пространство современной молодёжи: приоритетные задачи и инновационные решения: Сборник статей участников III Всероссийской молодежной научно-практической конференции VI Уральского вернисажа науки и бизнеса, Международного научного культурно-образовательного форума, Челябинск, 07-08 апреля 2022 года / Под общей редакцией Е.П. Велихова, отв. за выпуск О.А. Хэгай. Челябинск: Челябинский государственный университет, 2022. С. 150-152.
1. Реализация цифрового кошелька совместно с крупнейшими коммерческими банками РФ. Это позволит не снизить долю комиссионного дохода банков, транзакций и платежей, а, напротив, увеличить ее. Электронный кошелек будет храниться не только в ЦФРФ под уникальным кодом, а реализовываться через банки.
2. Создание независимой системы в РФ, которая будет заниматься мониторингом операций по Цифровому кошельку и отслеживать их легальность.
3. Редакция правовой базы, с учётом цифровой валюты. Например, редакция ФЗ 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
4. Внедрение в маркетинговом направлении мероприятия, направленные на предотвращения цифровых мошеннических действий. Сформировать в сознании населения возможные новые мошеннические схемы по цифровому кошельку с целью предотвращения.
5. Снизить риски мошеннических действий можно путем внедрения усиленной идентификации пользователей, которые открывают электронные кошельки. А также путём усиления контроля над операциями вывода денежных не на электронные кошельки или их обналичиванию.
Заключение
Таким образом, вышеперечисленные мероприятия позволят снизить долю наличных денежных средств в обращении Российской Федерации с помощью введения цифрового кошелька, приблизиться к соотношению 10% на 90% наличных и безналичных денежных средств в обращении страны, уменьшить долю теневого сегмента рынка и усилить контроль движения денежных средств со стороны государства.
Список используемых источников
1. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для вузов / под редакцией В.А. Боровковой. М.: Издательство «Юрайт», 2022. 375 с.
2. Внуков А.А. Защита информации: учебное пособие для вузов. М.: Издательство «Юрайт», 2023. 161 с.
3. Денежное обращение, финансы и кредит: учебник / Т.Р. Рахимов, А.Б. Жданова, В.В. Спицын. Томск: Изд-во Томского политехнического университета, 2013. 250 с.
4. Максимова Н.Н. Экономическая целесообразность эмиссии цифрового рубля / Н.Н. Максимова, Р.И. Гарипов / Научное пространство современной молодёжи: приоритетные задачи и инновационные решения: Сборник статей участников III Всероссийской молодежной научно-практической конференции VI Уральского вернисажа науки и бизнеса, Международного научного культурно-образовательного форума, Челябинск, 07-08 апреля 2022 года / Под общей редакцией Е.П. Велихова, отв. за выпуск О.А. Хэгай. Челябинск: Челябинский государственный университет, 2022. С. 150-152.
5. Наумов Ю.Г., Латов Ю.В. Экономическая безопасность и теневая экономика. Учебник. М.: Академия управления МВД России, 2016. 246 с.
6. Обеспечение законности в сфере цифровой экономики: учебное пособие для вузов / А.О. Баукин [и др.]; под редакцией Н.Д. Бут, Ю.А. Тихомирова. М.: Издательство «Юрайт», 2022. 250 с.
7. Основы кибербезопасности: учебно-методическое пособие для 5—11 классов / С.Н. Вангородский. М.: Дрофа, 2019. 38 с.
8. Основы цифровой экономики: учебник и практикум для вузов / М.Н. Конягина [и др.]; ответственный редактор М.Н. Конягина. М.: Издательство «Юрайт», 2023. 235 с.
9. Финансы: учебник для вузов / Т.П. Беляева [и др.]; под редакцией Н. Г. Ивановой. М.: Издательство «Юрайт», 2022. 449 с.
10. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / М.В. Романовский [и др.]; под редакцией М.В. Романовского, О.В. Врублевской, Н.Г. Ивановой. М.: Издательство «Юрайт», 2022. 523 с.
11. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. Л.И. Юзвович, М.С. Марамыгина, Е.Г. Князевой. Екатеринбург: Изд-во УрФУ, 2019. 355 с
12. Цифровая экономика: Учебник / Авторы-составители: Л. А. Каргина, С. Л. Лебедева [и др.]; под ред. Л. А. Каргиной. М.: Прометей, 2020. 220 с.
13. Экономическая теория: учебник / В.М. Агеев, А.А. Кочетков, В.И. Новичков и др.; под общ. ред. А.А. Кочеткова. М.: Дашков и К, 2020. 696 с.
DIGITAL RUBLE AS A MEANS OF REDUCING THE SHARE OF CASH IN CIRCULATION OF THE RUSSIAN FEDERATION
Garipov R.I., South Ural University of Technology Klimov D.O. Post Bank
Abstract
The article discusses theoretical and applied issues of using the digital ruble as a means of reducing the share of cash in circulation in the Russian Federation during the current economic situation, and also identifies measures to improve the electronic wallet in Russia.
Keywords: digital ruble, digital wallet, money circulation, cash, shadow economy, non-cash
funds.
