CC BY
311
Основными понятиями теоретико-множественных представлений являются: множество, элементы множества и отношения на множествах. В последнее время важное значение в этой группе методов завоевывает анализ, основанный на теории нечетких множеств.
Логические методы применяются при анализе новых конструкций разнообразной экономической природы, характер связей между элементами которых не четко выражен, а статистические исследования либо не выявили каких-либо определенных закономерностей, либо вообще не представляются возможными.
Лингвистические, семиотические, структурно-лингвистические методы появились и продолжают развиваться в связи с тем, что существуют потребности анализа различных языков и текстов. Данные методы, особенно совместно с графическими, применяются для первой стадии поэтапной формализации задач принятия решений в плохо формализуемых ситуациях.
Графические методы применяются в области проектирования информационных комплексов систем планирования и управления, в решении разного вида организационно-экономических задач управления экономическими системами. В группу данных методов входят теория графов и различного рода графические интерпретации информации в виде графиков, диаграмм, гистограмм и т.д. Данными графическими способами изображают результаты различных аналитических расчетов и статистических закономерностей.
Подводя итог сказанному выше относительно количественных и качественных методов оценки, следует отметить, что в практической деятельности наиболее распространенными методами являются статистические методы и экспертные методы, что связано в большинстве случаев с небольшими объемами подготовительных и вспомогательных действий и достаточной простотой их исполнения.
К комбинированным методам оценки инновационного потенциала относятся имитационно-динамические методы - это методы, основанные на создании имитационных моделей, которые максимально соответствуют реальности. Данные методы приме-
няют специфический инструментарий, отражающий причинно-следственные связи между различными элементами системы и динамику изменения каждого из элементов. Очевидно, что в данном случае используются современные компьютерные технологии, поскольку модели реальных систем содержат, как правило, немалое число переменных.
Наиболее употребительным комбинированным методом оценки является метод Паттерн-анализа. Данный метод является аналогом методу «дерево целей», но в нем для уточнения модели используются характеристики вероятностного свойства, которые и определяют значимость одной ветки древа целей относительно другой.
Очевидно, что при осуществлении оценки инновационного потенциала экономических систем применяются методы, являющиеся наиболее приемлемыми с точки зрения простоты реализации и точности результатов проводимой оценки.
Литература:
1. Быкова А.А., Молодчик М.А. Проблемы позиционирования региона в новой экономике // Инновации. 2007. №1.
2. Морозова Л.Э., Бортник О.А., Кравчук И.С. Экспертные методы и технологии комплексной оценки экономического и инновационного потенциала предприятий // Учебное пособие. М., 2009.
3. Санжапов Б.Х., Копылов А.В., Копылов Д.А. Классификация методов оценки инновационно-го потенциала предприятия // Интернет-вестник ВолгГАСУ. Сер.: Строит. информатика. 2012. Вып.7 (21). Режим доступа: www.vestnik.vgasu.ru.
4. Федораев С.В. Инновационный потенциал: содержание, структура, методика оценки // Электронный ресурс. Режим доступа: vestnik.igps.ru/wp-content/uploads/V22/5.pdf.
5. Цукерман В.А., Горячесвкая Е.С. О методиках интегральной оценки инновационного потенциала регионов Севера и Арктики // Электронный ресурс. Режим доступа: http://narfu.ru/aan/SF/2013. pdf.
-УДК: 336.71-
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ПОДХОДЫ К СОДЕРЖАНИЮ ПОНЯТИЯ
«БАНКОВСКИЙ НАДЗОР»
Дегтярев П.А., аспирант Сочинского государственного университета, тел.: +8(918) 207-09-09, e-mail: pavel.degtiareff@yandex.ru
В данной научной статье осуществляется исследование теоретических основ и подходов различных ученых к определению понятия «банковский надзор». Актуальность, исследования указанного вопроса, связана прежде всего с тем, что ученым до сих пор, так и не удалось прийти к единому мнению о том, что из себя, представляет банковский надзор, при том, что на сегодняшний день он является одним из самых развитых сегментов надзора за деятельностью финансовых институтов, в масштабах мировой экономики и обладает ключевым значением для стабильности банковской системы. Методологическую основу исследования составляет ряд таких научных методов как: изучение литературы, анализ, синтез, индукция, дедукция, сравнение и обобщение. Автором рассматривается связь и определяется отношение понятия «банковский надзор» к таким экономическим категориям как: «банковское регулирование» и «банковский контроль». В научной статье производится сравнение определений и точек зрения различных авторов по данному вопросу. На основе проведенного исследования, формируется авторское определение банковского надзора.
Ключевые слова: банковский надзор, банковское регулирование, кредитная организация, банковская система, банковский контроль.
THEORETICAL BASICS AND APPROACHES TO «BANKING SUPERVISION»
CONCEPT
Degtyarev P., the post-graduate student of Sochi State University
This article is devoted to theoretical foundations and approaches of various scholars to definition «banking supervision». Relevance of the research, is primarily concerned with the fact that scientists still have not managed to agree on «banking supervision» concept, despite banking supervision importance for the stability of the banking system and that today it is one of the most developed segments of the supervision of financial institutions in the global economy. Methodological basis for research is made by a number of research methods such as: literature review, analysis, synthesis, induction, deduction, comparison and generalization. The author considers interrelation of «banking supervision» concept with such economic categories as «banking regulation» and «banking control». The article compares various definitions and views of various authors on the subject. As the result of research, the author creates his own definition of banking supervision.
Keywords: banking supervision, banking regulation, credit institution, banking system, banking control.
Мировым финансовым кризисом 2007-2009 гг. была продемонстрирована серьезная необходимость совершенствования системы банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Несмотря то, что на сегодняшний день банковский надзор
является одним из самых развитых сегментов надзора за деятельностью финансовых институтов, в масштабах мировой экономики и обладает ключевым значением для стабильности банковской системы, ученые до сих пор, так и не пришли к единому мнению о том, что из себя, представляет банковский надзор. В связи со сло-
жившейся ситуацией, вопрос об определении понятия банковского надзора, остается одним из наиболее актуальных в данном сегменте исследований.
В Российской Федерации, если рассматривать банковский надзор в рамках всей совокупности надзорных функций, выполняемых Банком России, то он является наиболее объемной и существенной частью [24].
На сегодняшний день в России надзор за деятельностью банков проводиться на основании: Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; и многочисленных нормативных актов, издаваемых Банком России в соответствии с действующим законодательством.
Банк России, является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, и в соответствии с возложенными на него обязанностями проводит регулярный мониторинг соблюдения кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов, особенно в части обязательных нормативов. Главной целью банковского регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы, а также осуществление зашиты интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России при реализации своих надзорных функций, обладает правом запрашивать и получать от кредитных организаций требуемую информацию об их деятельности, а также разъяснения к полученной информации. Центральным банком Российской Федерации устанавливаются обязательные для соблюдения кредитными организациями правила осуществления банковских операций, ведения бухгалтерского учета, формирования и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Он имеет право предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов кредитной организации, в соответствии с федеральными законами. Банком России проводится регистрация кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных организаций, а также выдаются и отзываются лицензии на осуществление банковских операций [2].
Банк России в соответствии с законодательством имеет достаточно широкие полномочия по осуществлению надзора за деятельностью кредитных организаций. Вместе с тем ни в Федеральном законе № 86-ФЗ, ни в Федеральном законе № 395-1 не дается определение банковского надзора, а в качестве синонима используется термин «надзор за деятельностью кредитных организаций».
Обращение к понятию «банковский надзор» (надзор за деятельностью кредитных организаций) встречается в инструкциях Банка России: № 105-И от 25.08.2003г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка РФ», № 108-И от 01.12.2003г. «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка РФ», № 59 от 31.03.1997г. «О применении к кредитным организациям мер воздействия» и т.д.
Исследуя банковское законодательство, можно сказать о том, что в нем четко прописаны надзорные функции Банка России, но не дано правового определения банковского надзора. Ученые тоже неоднозначно подходят к термину «банковский надзор». В словаре русского языка С. И. Ожегова дается следующее определение надзора: 1) наблюдать с целью присмотра, проверки; 2) группа лиц, орган для наблюдения за чем-нибудь, кем-нибудь [19]. Достаточно схожее толкование данного термина в словаре В.И. Даля, где надзор рассматривается в понимании надзирать и надозреть над чем, за чем, иметь надзор, присмотр; насматривать, наблюдать, наглядывать [8].
В научной литературе существует ряд определений понятия банковский надзор, в связи с чем, целесообразно рассмотреть основные определения данного понятия, которые сформулированы различными авторами.
В современном экономическом словаре надзор рассматривается как разновидность контроля, в котором по большей части преобладают наблюдательные функции. Выделяют государственный, банковский, технический и авторский надзор [22]. В новом экономическом словаре, надзор определяется в качестве органа по наблюдению за чем-либо, а также как наблюдение в целях проверки, разновидность контроля [2].
Рассмотрев приведенные определения, можно сделать заключение о том, что современная трактовка понятия надзора, претерпела определенные изменения по сравнению с более ранней версией. В начале, речь шла только о процессе наблюдения, но затем сменилась на процесс наблюдения как разновидность контроля. Из этого сле-
дует вывод, что на сегодняшний день контроль и надзор являются равными между собой понятиями.
Большой энциклопедический словарь, интерпретирует надзор как форму деятельности государственных органов по обеспечению законности [20]. Такое же определение дается и в юридическом словаре [29]. Таким образом, с правовой точки зрения ключевым с позиции понимания сущности надзора является принцип законности.
Надзор в финансовой науке выступает как система контрольных действий для наблюдения за установленными в различных сферах деятельности, условиями ее осуществления. При этом надзор выступает как метод финансового контроля[7]. По мнению другого автора, надзор также является методом осуществления финансового контроля и представляет собой контроль за осуществлением финансовых операций, для приведения их в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим законодательством [12].
В настоящее время понятие «надзор» применяется к различным видам деятельности. Банковская деятельность, как определенный вид экономической деятельности, направленной на получение прибыли, и обеспечивающей движение денег, предоставление кредитов, перемещение товарных масс и капиталов, создает необходимость расширения и ускорения процессов производства и обращения [14]. Таким образом, благополучное развитие страны, напрямую зависит от эффективного развития и стабильности банковской системы. Исходя из этого, банковская сфера как сфера экономических отношений, в соответствие с рядом неоспоримых причин должна находиться под пристальным вниманием со стороны органов надзора в целях обеспечения ее устойчивости и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.
Как уже отмечалось, на сегодняшний день в российском законодательстве не прописано определение «банковский надзор». Но, не смотря на это, данный термин можно встретить в законах, нормативно-правовых актах, научной, учебной литературе. В связи с чем, понятие «банковский надзор» из-за отсутствия четко прописанного определения в законодательстве, трактуется по-разному.
В англо-русском экономическом словаре понятие банковский надзор определяется как система мер государственного регулирования банковской деятельности, которая призвана обеспечить интересы вкладчиков и клиентов, стабильность финансовой системы, пресечь злоупотребления; осуществляется центральным банком или специальным надзорным органом [34]. Достаточно близко к такой интерпретации, находится ряд следующих определений:
-банковский надзор является комплексом взаимосвязанных мер, для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы, а также для обеспечения эффективного управления денежным рынком и платежной системой [3];
-банковский надзор является комплексом мер по обеспечению законности деятельности банков [14];
-надзор за деятельностью коммерческих банков представляет собой комплекс мер, для обеспечения постоянного наблюдения и проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности банка. Существуют следующие основные формы: межгосударственный, государственный, аудиторский и учредительский надзор. Государственный надзор включает в себя внутриведомственный надзор, со стороны центрального банка и министерства финансов, который направлен на обеспечение стабильности, надежности и законности действий банков, а также межведомственный надзор осуществляемый с помощью объединения усилий ряда министерств и ведомств [1];
-банковский надзор является комплексом действий, осуществляемых надзорным органом в рамках имеющейся компетенции и в основном, в соответствии с процедурными нормами, направленными на обеспечение стабильности банковской системы и защиты интересов ее кредиторов и вкладчиков [24].
Иной точки зрения придерживается Тосунян Г.А., который определяет банковский надзор как государственную функцию, возложенную непосредственно на Банк России[31]. Достаточно рядом с данной точкой зрения находиться определение банковского надзора Пыхтина С.В., Алексеевой Д.Г., в соответствие с которым, банковский надзор является постоянно осуществляемой деятельностью Центрального банка Российской Федерации (Банка России) по осуществлению проверок исполнения кредитными организациями требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, нормативных актов Банка России, обязательных эконо-
мических нормативов и резервных требований, а также требований по ведению бухгалтерского учета и отчетности» [21].
На сегодняшний день ряд ученых, связывает понятие «банковский надзор» с банковским контролем. Тавасиев А.М. трактует понятие «банковский надзор» как процесс внешнего контроля, т. е. мониторинга, проверок и анализа всех параметров деятельности банка, существенных для надзорного органа, включая и характеристики банковской деятельности и ее результаты, в целях контроля за соблюдением банком и его сотрудниками норм законодательства, правил, устанавливаемых Банком России, и внутренних документов самого поднадзорного банка» [30].
Борисов А.Б. и Азрилиян А.Н., определяют банковский надзор, как контроль за деятельностью банков со стороны центрального банка [2],[5]. В современном экономическом словаре, банковский надзор считается разновидностью контроля, в котором доминируют функции наблюдения. Здесь также различаются авторский, банковский и государственный надзор [22].
Некоторые авторы ключевым моментом для понимания банковского надзора ставят непосредственно процесс наблюдения. Братко А. Г., считает, что банковский надзор представляет собой наблюдение осуществляемое Банком России за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательства, регулирующего банковскую деятельность и установленных им нормативных актов [6]. По мнению С. Р. Моисеева, банковский надзор - это наблюдение за банками, контроль за адекватным выполнением ими уставов, инструкций и регулирующих норм [18].
Кроме того, существует подход к определению понятия банковский надзор, в основе которого находиться непосредственно термин «надзор».
Так, Стародубцева Е. Б., понимает банковский надзор как надзор за деятельностью кредитных организаций со стороны Банка России [28]. Лаврушин О. И., рассматривает банковский надзор, как вид надзора, который осуществляется в 3 этапа: лицензирование, дистанционный надзор и инспектирование на местах [13].
Несмотря на многообразие определений понятия «банковский надзор», их сравнение говорит о том, что все они схожи между собой.
Но, несмотря на это, является возможным продемонстрировать ряд следующих различий, как ключевых положений в определении понятия банковский надзор, где он может быть представлен в качестве: комплекса, системы, совокупности мер; функции Банка России; разновидности надзора; процесса наблюдения; контроля;
Ученые и эксперты в области экономики в достаточной мере дифференцированно подходят к определению банковского надзора. В некотором случае толкование банковского надзора находиться крайне близко к пониманию сути банковского регулирования. В понимании Лаврушина О.И., банковское регулирование представляет собой комплекс административных и экономических мер направленных на организацию и обеспечение стабильности работы кредитных организаций, защите интересов вкладчиков и кредиторов в соответствие с целями и задачами денежно-кредитной политики государства [14]. Для Тосуняна Г.А., банковское регулирование является прямым и косвенным регулирующем воздействием со стороны государства и негосударственных организаций на банковскую систему и банковскую деятельность в Российской Федерации [31].
Понятие «банковское регулирование» является более широким понятием, чем «банковский надзор», который выступает как один из инструментов регулирования банковской деятельности со стороны Банка России. Данная точка зрения нашла свое отражение, в новом экономическом словаре. В данном словаре говориться о том, что банковское регулирование подразумевает активное, гармонирующее воздействие на деятельность кредитных организаций с помощью использования различного рода инструментов и методов, тогда как банковский надзор непосредственно направлен на соблюдение кредитными организациями закона и нормативов, установленных Банком России. Исходя из этого, можно сказать о том, что банковский надзор в определенной степени является подчиненным по отношению к банковскому регулированию, но при этом они обладают единой целью заключающейся в поддержании стабильности банковской системы, а также в защите интересов вкладчиков и кредиторов [2].
В случае толкования банковского надзора только как функции Банка России, не происходит раскрытия в полной мере содержания банковского надзора. Этому свидетельствует тот факт, что Банк России в соответствии с Федеральным Законом № 86-ФЗ осуществляет
множество функциональных обязанностей, а не ограничивается исключительно надзором за деятельностью кредитных организаций. И кроме этого, данное определение банковского надзора, не определяет экономического предназначения, цели, которую он преследует.
Трудно также соглашаться с точкой зрения, в соответствие с которой банковский надзор и контроль являются тождественными понятиями. Банковский надзор и контроль имеют собственное содержание и значение. В этой связи можно рассмотреть мнение, в соответствии с которым, банковский контроль трактуется шире понятия банковский надзор. В данном случае, банковский контроль в отличие от надзора, предполагает наличие отношений подчиненности между Банком России и кредитными организациями, т. е. возможность вмешательства в оперативную деятельность кредитной организации; а так же предполагает оценку деятельности банка, как с позиции ее законности, так и с позиции целесообразности [31]. В банковском законодательстве существует запрет на вмешательство в оперативную деятельность кредитных организаций Банком России и принуждение кредитных организаций к осуществлению действий, не предусмотренных их учредительными документами. В данной связи, факт, что банковский контроль может иметь как государственный, так и негосударственный характер, можно считать достаточно обоснованным, в то время как банковский надзор является исключительно государственным.
Дубовой С.Е. и Кутузовой А.С., дается характеристика банковского надзора в качестве вытекающей из специфики банковского дела, осуществляемой уполномоченным органом в установленном порядке деятельности по проверке и оценке соблюдения кредитными организациями норм, принципов и стандартов, установленных регулятором и направленной на формирование требуемой информационной основы для осуществления целей и задач банковского регулирования [9].
Банковский надзор определяется, Благодатиным А.А., в качестве системы экономических и организационных мер центрального банка, направленных на контроль за деятельностью осуществляемой коммерческими банками для воздействия на состояние денежного обращения, кредита и экономики в целом [4].
Савчуком В.П., дается указание на цель и направление контроля, в соответствие с которым контроль за деятельностью коммерческих банков, ставит перед собой целью - поддержание надежности и стабильности определенных банков и подразумевает полный и непрерывный надзор за деятельностью банков, в соответствии с действующим законодательством [23].
Современный финансово-кредитный словарь в более широком ключе определяет понятие «банковский надзор», а именно как систему мер, используя которые государство через специализированный орган, определенный законодательством, обеспечивает стабильное, безопасное функционирование банков и предотвращает дестабилизирующие тенденции в банковском секторе [15].
По мнению Симановского А.Ю., банковский надзор является совокупностью действий, осуществляемых органом банковского надзора в пределах его установленной компетенции и в соответствии с процедурными нормами, необходимых для поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков. Он также считает, что степень эффективности надзора за банковской деятельностью определяется уровнем защищенности интересов кредиторов и вкладчиков по линии функций надзора. Что касается цели банковского надзора, то она заключается в обеспечении стабильности и надежности банковской системы с помощью методов, присущих надзору.
Основная необходимость осуществления банковского надзора, заключается в том чтобы, на основе выводов полученных от него, обязать или подвигнуть банк к изменению параметров и результатов своей деятельности в необходимом направлении, если отказ от таких мер будет иметь негативные последствия для банка, его кредиторов и вкладчиков, а так же для банковского сектора в целом [25].
Осуществив исследование банковского законодательства Российской Федерации, и приняв во внимание выше изложенное, можно сделать выводы о том, что Банк России осуществляет надзорные, а не контрольные функции по отношению к кредитным организациям, так как кредитные организации непосредственно не подчинены Банку России и в связи с тем, что Банк России не располагает правом, позволяющем ему вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами, т.е. того ряда случаев, когда Банк России осуществляет прямое вмешательство в оперативную деятельность
кредитной организации: назначение временной администрации для управления кредитной организацией; назначение в кредитную организацию уполномоченного представителя Банка России.
Лаврушин О.И. отмечает, что контроль осуществляется в основном при помощи целостного и постоянного надзора за деятельностью кредитных организаций и лицензирования каждого отдельного банка [13]. В свою очередь, Жарковская Е.П. говорит о том, что контроль подразумевает непрерывный надзор за деятельностью каждого банка в соответствие с законодательством [10].
Существует и противоположная этим утверждениям точка зрения, так Климович В.П. считает, что надзор представляет собой контроль за деятельностью кредитных организаций, со стороны центрального банка [11]. По мнению Миркина Я.М., надзор является контролем по соблюдению регулятивных правил и стандартов, оценки финансового состояния и принятию необходимых мер, для оздоровления поднадзорных финансовых институтов [17]. Фетисов Г.Г. высказывает мнение о том, что контроль присущ надзору, только как проявление одной из его функций [32]. С данными утверждениями, в общем, можно согласиться, в связи с тем, что Банк России в процессе осуществления надзорной деятельности реализует определенные контрольные функции, а именно, при применении санкций к кредитным организациям за банковские правонарушения и при осуществлении банкротства кредитных организаций.
Таким образом, принимая во внимание все вышеуказанные определения данные различными авторами, можно сформировать комплексное определение понятия банковского надзора. Банковский надзор представляет собой совокупность мер, осуществляемых соответствующим уполномоченным органом, направленных на проведение проверок и осуществление регулярного наблюдения за деятельностью кредитных организаций, в целях поддержания стабильности и эффективного функционирования банковской системы.
Литература:
1. Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь [Текст]/А.Н. Азрилиян, О.М. Азрилиян, Е.В. Калашникова, О.В. Квардакова // М.: Институт новой экономики - 2010. - 1472с.
2. Азрилиян А. Н. Новый экономический словарь [Текст]/ А. Н. Азрилиян, Е.В. Калашникова, О.В. Квардакова// М.: Институт новой экономики - 2010 - 864с.
3. Белоглазова Г. М. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]/ Г. М. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая // М.: Юрайт - 2014. - 652с.
4. Благодатин А.А. Финансовый словарь [Текст]/ А.А. Благода-тин, Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский //М.: ИНФРА-М - 2009. - 377с.
5. Борисов А. Б. Большой экономический словарь [Текст]/ А. Б. Борисов // М.: Книжный мир - 2010. - 864с.
6. Братко А. Г. Банковское право [Текст]/ А. Г. Братко // М.: Эксмо - 2006. - 704с.
7. Грязнова А.Г. Финансы [Текст]/А. Г. Грязнова, Е.В. Маркин// М.: Финансы и статистика - 2010. - 496с.
8. Даль В. И. Толковый словарь живого великорусского языка URL: Ьйр:/Ыоуап.уаМех.ги/~книги/Толковый словарь Даля/НАДЗИРАТЬ/
9. Дубова С.Е. Дифференциация режима банковского надзора: зарубежный опыт и перспективы внедрения в России [Текст]/ С.Е. Дубова, А.С. Кутузова// Финансы и кредит - 2010. - №26(410). -с.15-21.
10. Жарковская Е.П. Банковское дело[Текст]/ Е.П. Жарковская// М.: Омега-Л - 2010. - 479с.
11. Климович В.П. Основы банковского аудита [Текст]/ В.П.
Климович//М: Форум, ИНФРА-М - 2010. - 192с.
12. Ковалев В.В. Финансы [Текст]/ В. В. Ковалев// М.:Проспект-2010. - 928с.
13. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки [Текст]/О. И. Лаврушин // М.: КноРус- 2013. - 448с.
14. Лаврушин О.И. Основы банковского дела [Текст] /О. И. Лаврушин// М.: КноРус - 2012. - 392с.
15. Лапуста М.Г. Современный финансово-кредитный словарь [Текст]/М.Г.Лапуста, П.С.Никольский//М.: ИНФРА-М - 2002. -570с.
16. Месробян А. Л. Концепция модульного банковского надзора в посткризисный период [Текст]/ А.Л. Месробян // Банковское дело
- 2010. - № 6. - с.78-83
17. Миркин Я.М. Англо-русский толковый словарь по банковскому делу, инвестициям и финансовым рынкам [Текст]/ Я.М. Миркин, В.Я. Миркин// М.: Альпина Паблишер - 2006. - 422с.
18. Моисеев С. Р. Денежно-кредитный энциклопедический словарь [Текст]/ С.Р. Моисеев // М.: Дело и сервис - 2006. - 384c.
19. Ожегов С. И. Словарь русского языка [Текст]/ С.И. Ожегов// М.: Русский язык - 1985. - 797с.
20. Прохоров А.М. Большой энциклопедический словарь [Текст]/ А. М. Прохоров // Спб.: Норинт - 2004. - 1456с.
21. Пыхтин С.В. Банковское право[Текст]/ С.В.Пыхтин, Д.Г. Алексеева //М.Юрайт - 2013. - 1056с.
22. Райзберг Б. А. Современный экономический словарь [Текст]/ Б. А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, Е. Б. Стародубцева// М.: ИНФРА-М- 2010. - 512с.
23. Савчук В.П. Финансовый менеджмент: практическая энциклопедия [Текст]/ В.П. Савчук//К.: CompanionGroup - 2008. - 878с.
24. Симановский А. Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс [Текст]/ А. Ю. Симановский //Деньги и кредит - 2001. - № 5. - с.12-18
25. Симановский А.Ю. О регулятивных требованиях к устойчивости банков (развернутые тезисы) [Текст]/А.Ю. Симановский // Деньги и кредит - 2009. - №9. - с.12-20.
26. Синявская Е.Е. Организация деятельности центрального банка [Текст]/ Е.Е. Синявская, М.А. Пашина // С.: РИЦ ФГБОУ ВПО «СГУ» - 2013. - 188с.
27. Софронова В. В. Банковская система после кризиса [Текст]/ В. В. Софронова// Финансы и кредит. - 2011. - № 9 (441).-с.20-25
28. Стародубцева Е. Б. Основы банковского дела [Текст]/ Е. Б. Стародубцева // М.: ИНФРА-М - 2007. - 256с.
29. Сухарев А.Я. Большой юридический словарь [Текст]/ А.Я. Сухарев, В.Е. Крутских, Н.И. Капинус, В.Н. Додонов // М.: ИНФРА-М - 2010. - 864с.
30. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией/ А. М. Тавасиев// М.: Дашков и К - 2009. - 640с.
31. Тосуняна Г. А. Банковское право Российской Федерации: учебник [Текст]/ Г. А. Тосуняна. А.Ю. Викулин, А.М. Экмалян // М.: Юристъ - 2004. - 448с.
32. Фетисов Г. Г. Организация деятельности центрального банка [Текст]/ Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова// М.: КноРус - 2012. - 440с.
33. Чугунов А. В. О необходимости и путях повышения эффективности контактного надзора за деятельностью коммерческих банков [Текст]/ А. В. Чугунов, Н. Н.Семкина//Финансы и кредит.
- 2010. - № 43 (427) - с.29-33
34. Экономический англо-русский словарь [Электронный ресурс]/ Информационный портал «Академик» 2014. URL: http:// economy_en_ru.academic.ru/6149/bank_ supervision. (дата обращения 09.07.2014)
