CC BY
299
V. Veretnov, senior teacher insurance department
Kyiv National Economic University named after Vadym Hetman, Kyiv
CRITERIA FOR SELECTION OF THE REINSURANCE COVERAGE FOR EXCESS OF LOSS TREATY
Optimal reinsurance coverage, selected by the cedent, influenced by a number of internal, external, objective and subjective factors. Their accounting or ignoring depends on the individual conditions of the insurer, knowledge of the specific risk profiles of professional experience and decision-makers about the forms and methods of reinsurance coverage. Justified the selection criteria of reinsurance protection for the treaty excess of loss. Using these criteria makes it possible not only to optimize the reinsurance protection, but also to ensure a balance of interests in the long-term relationship of the cedent company and the reinsurer. The article also provides examples of how classes of insurance is advisable to use the obligatory contract portfolio sexcess of loss.
Key words: treaty; excess of loss; non-proportional reinsurance.
УДК 368.1 JEL G 22
А. Шолойко, канд. екон. наук, ст. наук. сшвроб., асист.
КНУ iMeHi Тараса Шевченка, КиТв
ТЕНДЕНЦП РОЗВИТКУ СТРАХОВОГО РИНКУ: В1ТЧИЗНЯНИИ ТА СВ1ТОВИИ АСПЕКТИ
Розглянуто ключовi показники розвитку страхового ринку Укра/ни та зарубiжних кра/н в докризовий, кризовий i посткризовий першди. Виявлено основн втчизнян та свiтовi тенденцй, здiйснено прогноз та надано пропозици щодо напрямiв удосконалення функцонування втчизняного страхового ринку.
Ключовi слова: страхування; страховий ринок; страховi компанп, страхувальники.
Постановка проблеми. Страховий ринок УкраТни через посилення Ытеграцшних процеав, об'еднання капiталiв, перестрахування виявляеться значно пов'я-заним зi страховими ринками шших краТн та складови-ми фЫансового ринку як на национальному, так i на мiжнародному рiвнях. Тому останшм часом досить ускладненим е уникнення негативного впливу кризових явищ у свт, зокрема йдеться про свтову фЫансову економiчну кризу 2008-2009 рр. У зв'язку з цим актуаль-ним е виявлення та порiвняння основних втизняних i свтових тенденцш розвитку страхових ринюв до, пщ час та пюля виникнення даноТ кризи.
Аналiз останшх дослiджень i публiкацiй. Питан-ням розвитку страхового ринку в докризовий перюд, перiод фЫансово'Т кризи та посткризовий перiод значну увагу придтили такi вiтчизнянi та зарубiжнi вченi як: В.Д. Базилевич, О.О. Гаманкова, О.М. Залетов, О.В. Козьменко, С.С. Осадець, Р.В. Пкус, Н.В. Прика-зюк, К.е. ТурбЫа, Т.А. Федорова, В.М. Фурман, В.В. Шахов, Р.Т. Юлдашев та Ышк
Невирiшенi ранiше частини загально'Т проблеми. Враховуючи науковий доробок зазначених вчених, за-
450 п
400
350 327 300 250 200 150 100 50 0
342 348
356
381
лишаеться актуальним визначення та ствставлення рiвня розвитку страхового ринку УкраТни порiвняно з Ышими краТнами у вiдповiднi перiоди для надання про-позицiй щодо напрямiв удосконалення функцiонування вiтчизняного страхового ринку.
Мета статт полягае у визначенн заходiв та перспе-ктивних напрямiв виходу страхового ринку УкраТни на якюно новий рiвень функцiонування на основi виявлення основних в^чизняних та свiтових тенденцiй розвитку страхового ринку.
Виклад основного матерiалу дослщження. Ви-значаючи тенденцй розвитку страхового ринку УкраТни та iнших краТн на сучасному етапi, важливим е з'ясу-вання того, чи вийшли значення основних показникiв на докризовий рiвень.
Важливо зазначити, що свтова фiнансова економiч-на криза безпосередньо вплинула на активнють дiяль-ност страхових компанiй. Так, пiсля 2008 року включно протягом чотирьох роюв з ринку пiшло 66 страхових компанш, з них: 56 ризикових i 10 компанiй зi страхування життя (рис. 1).
397 378 389 378 352
30
45
50
55
65
72
72
67
64
62
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Ризиков1 CTpaxoBi компанп □ Компанп 3i страхування життя Рис. 1. Динамка кiлькостi страхових комnанiй за 2003-2012 рр.
*Джерело: складено на основ! [1].
Як показано на рис. 1, до 2008 року включно кть-к1сть страхових компан1й поступово зростала. З одного боку дану тенденц1ю можна було б вважати позитивною, як прояв конкуренцп. Однак з Ышого боку при ви-
значенн коеф1ц1енту ринковоТ концентраци було з'ясо-вано, що протягом останшх роюв як у сфер1 ризикового страхування майже незм1нною залишаеться значна частина ринку, яка належить першим 50 страховикам
© Шолойко А., 2014
(77,8% за 9 мюя^в 2012 р.), так i у сферi страхування життя, - яка належить першим 10 страховикам (89,8% за 9 мюя^в 2012 р.) [1]. Тобто, в даному контекст фь нансова криза виконала роль каталiзатора виходу з ринку неефективних страхових компанш, якi функцюну-вали переважно для оптимiзацií податкового наванта-ження. Однак використання внутрiшнього перестраху-вання протягом 2011-2012 рр. для таких цтей стало неможливим з прийняттям Податкового кодексу Украь
ни, осктьки базою оподаткування податком на прибу-ток у сферi ризикового страхування визначено валовi страховi премп [2, п. 8 пiдроздiл IV, роздт ХХ]. Тодi як пюля внесення змiн 1.01.2013 р. до вказаного кодексу базою оподаткування вже виступають чист страховi преми [2, ст. 156.1], що спричинило зростання операцм внутршнього перестрахування за три квартали 2013 р. порiвняно з попередыми роками, а валовi страховi преми майже досягли рiвня 2012 р. (рис. 2).
Рис. 2. Обсяги валових страхових премш в УкраТ'ш за 2001-2013 рр.
*Джерело: складено на основ! [1].
Порiвняно iз зарубiжними кра'нами обсяги зiбраних валових страхових премiй в УкраТн залишаються на досить низькому рiвнi (табл. 1).
Таблиця 1. Валовi страховi премм в зарубiжних краТнах та УкраТ'ш за 2006-2010 рр., млн дол. США
Кража PiK Темп приросту, %
2006 2007 2008 2009 2010 2008 р. до 2006 р. 2010 р. до 2008 р.
Канада 109 536 136 070 113 654 75 538 85 746 3,8 -24,6
Япон1я 321 769 351 408 428 049 471 366 498 822 33,0 16,5
Корея 105168 119 769 105 897 99 143 120 869 0,7 14,1
Швейцар1я 41 919 45 505 57 018 57 299 61 650 36,0 8,1
Великобритажя 378 973 557 203 399 629 276 867 274 523 5,5 -31,3
Португал1я 16 199 18 724 22 470 19 728 21 047 38,7 -6,3
Н1дерланди 57 341 65 278 71 461 67 169 52 402 24,6 -26,7
Бельг1я 37 136 43 037 42 725 39 577 39 173 15,1 -8,3
Украíна 2 738,60 3 566,00 4 558,10 2 623,70 2 908,60 66,4 -36,2
*Джерело: складено на основ! [1; 3].
1з даних табл. 1, можна зробити висновок, що обсяги валових страхових премм у зарубiжних краТнах та Укра-Тнi у 2008 р. порiвняно з 2006 р. зросли. Разом з тим, у посткризовий перюд порiвняно з кризовим лише Япошя
(+16,5%), Корея (+14,1%) та Швейц^я (+8,1%) демон-струють позитивний темп приросту даного показника.
Важливим макроекономiчним показником, що харак-теризуе рiвень розвитку страхування в краТн е вщно-шення страхових премм до ВВП (рис. 3).
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 200Е 2009 2010 2011 2012 Их
ВВП. млн грн А Птгома вага Баловня страхоын премш у ВВП. % —Питома вага чнсшх стразоЕихпрадйу ВВП, %
Рис. 3. Питома вага страхових премш у ВВП УкраТни за 2001-2012 рр.
* Джерело: складено на основi [1; 4].
За даними рис. 3 при загальнiй тенденцií зростання ВВП Украши рiвень валових страхових премм у ВВП в посткризовий перюд постiйно зменшувався, склавши на кшець 2012 р. 1,5%, що на 1% менше порiвняно iз значеннями 2006-2008 роюв. Щодо рiвня чистих страхових премш у ВВП, то протягом останшх рокiв даний показник знаходиться в межах 1,4%. Це пояснюеться зростанням чистих страхових премш поряд iз змен-
шенням обсягiв операцiй внутрiшнього перестраху-вання у 2011-2012 рр., враховуючи, що у 2012 р. обся-ги валових страхових премш в цтому не досягли рiвня 2008 р. Отже, якщо рiвень перерозподiлу ВВП через страховi операцií не досягае 3%, то це свщчить про серйозн проблеми на страховому ринку Украши, оскь льки в розвинених зарубiжних краíнах даний показник вище 5-10% (табл.2).
Таблиця 2. Питома вага валових страхових премш у ВВП зарубiжних краТн за 2006-2010 рр.
КраТна Рiк Тенденцп
2006 2007 2008 2009 2010 До 2008 р. 2009-2010 рр.
% % Вщхилення, в.п. % Вщхилення, в.п. % Вщхилення, в.п. % Вщхилення, в.п.
1 2 3 4=3-2 5 6=5-3 7 8=7-5 9 10=9-7 11 12
Канада 7,7 7,9 0,2 6,8 -1,1 5,4 -1,4 7,3 1,9 т 4т
Япон1я 7,1 7,5 0,4 8,2 0,7 8,8 0,6 7,1 -1,7 т т4
Корея 11,3 11,8 0,5 10,8 -1 11,0 0,2 10,2 -0,8 т т4
Швейцар1я 10,1 9,9 -0,2 10,9 1 10,0 -0,9 13,4 3,4 и 4т
Великобритан1я 14,9 19,4 4,5 14,7 -4,7 12,7 -2 14,8 2,1 т 4т
Португал1я 8,2 8,2 0 9,0 0,8 8,4 -0,6 6,1 -2,3 т 4
Н1дерланди 8,5 8,4 -0,1 8,1 -0,3 7,9 -0,2 9,3 1,4 4 4т
Бельпя 11,1 9,2 -1,9 9,4 0,2 8,3 -1,1 8,3 0 И 4т
*Джерело: складено на основ! [5].
1з даних табл. 2 можна зробити висновок, що до 2008 р. включно у бтьшост зарубiжних краíнах вщсо-ток валових страхових премш у ВВП зростав, а у перь од пюля 2008 р. - спадав, але знаходився в межах 5-9%. I вже у 2010 р. даний показник майже наблизив-ся, а то й перевищив значення 2008 р. Тобто, страхо-
вому ринку Украши порiвняно з Ышими кра'Шами св^у потрiбно бтьше часу для повернення на докризовий рiвень розвитку.
1ншим важливим показником розвитку страхового ринку Украши е валовi страховi премií на душу насе-лення (рис. 4).
Рис. 4. Страховi премп на душу населення УкраТни за 2001-2013 рр.
*Джерело: складено на основ! [1; 4].
За даними рис. 4 можна видтити три основних перь оди динамки значень валових та чистих страхових премм на душу населення при загальшй тенденцп зме-ншення населення Украíни:
1) поступове зростання до 2004 р.
2) зниження значень у 2005 р. i поступове зростання до 2008 р.
3) зниження значень у 2009 р. i поступове зростання до 2013 р.
Тобто, кожн чотири роки ситуа^я повторювалася, однак за останн дектька роюв даний показник не досяг значень 2008 р.
Важливо також порiвняти валовi страховi премп на душу населення в Укра1ш та iнших краíнах (табл. 3).
Таблиця 3. Валовi CTpaxoBi премм на душу населення в УкраТ'ш та зарубiжних краТнах за 2006-2010 рр.
PiK Тенденцм
Кратна 2006 2007 2008 2009 2010 До 2008р.
Дол. США Дол. США Вщхилення, дол. США Дол. США Вщхилення дол. США Дол. США Зщхилення дол. США Дол. США Вщхилення, дол. США 2009-2010 рр.
1 2 3 4=3-2 5 6=5-3 7 8=7-5 9 10=9-7 11 12
Канада 3 007 3 404 397 3 064 -340 2 044 -1 020 2 319 275 U it
Япоыя 2 414 2 587 173 3 171 584 3 503 332 3 761 258 U t
Корея 2 086 2 363 277 2 062 -301 1 873 -189 2 298 425 U it
Швейцарiя 5 261 5 558 297 6 986 1 428 6 374 -612 6 723 349 t it
Великобритаыя 5 996 8 931 2 935 6 396 -2 535 4 544 -1 852 4 475 -69 ti i
Португалiя 1 510 1 723 213 2 061 338 1 803 -258 1 924 121 t it
Нщерланди 3 502 3 944 442 4 285 341 3 776 -509 2 931 -845 t i
Бельпя 3 451 4 002 551 3 915 -87 3 599 -316 3 492 -107 u i
Укра'ша 58,4 76,5 18 98,2 22 56,9 -41 63,4 7 t it
*Джерело: складено на 0CH0Bi [1; 4; 6].
1з даних табл. 3 можна зробити висновок, що в Укра-Тн досить низький рiвень витрат зi страхування на душу населення i вимiрюeться не в тисячах, а в десятках до-ларiв США. У цiлому, в перюд 2008-2009 рр. у бiльшостi краТн вiдбулося зниження абсолютних ланцюгових при-ростiв валових страхових премiй на душу населення i лише в Японп, КореТ та ШвейцарiТ значення даного по-казника у 2010 р. повернулися на рiвень 2008 р.
У зв'язку з низьким платоспроможним попитом ва-ловi i чистi страховi премiТ на один доп^р страхування
в УкраТнi залишаються низькими (в межах 40 грн), що свщчить про актуальнiсть послуг мiкрострахування для населення та малого бiзнесу, рiчна цiна яких не пере-вищуе 30-50 грн [7, с. 138]. Однак рiвень страхових ви-плат за такими угодами, як правило, достатньо високий (бтьше 50-60% зiбраних страхових премiй) [7, с. 114], тодi як в цтому по страховому ринку за останн десять рокiв рiвень валових страхових виплат не перевищував 33%, а рiвень чистих страхових виплат - 48% (рис. 5).
Рис. 5. Рiвень страхових виплат протягом 2001-2013 рр.
*Джерело: складено на 0CH0Bi [1].
За даними рис. 5 можна зробити висновок, що саме у перюд кризи протягом 2008-2009 рр. спостер1гався най-вищий р1вень, як чистих (41% та 47,8%), так i валових (29,4% i 33%) страхових виплат, тсля чого дан показники почали спадати, не перевищуючи 25% у 2012 р. В ц^ому, якщо рiвень страхових виплат знаходиться в межах 15-
60%, то вважаеться, що страховий ринок перебувае на етап становлення. Однак при цьому необхщно б^ьш детально розглядати даний показник в межах страховоТ ком-пани, виду страхування, сегменту страхового ринку. Так, рiвень валових страхових виплат за окремими сегментами страхового ринку УкраТни наведено в табл. 4.
Таблиця 4. Рiвень валових страхових виплат за сегментами страхового ринку УкраТни
протягом 2003-2013 рр., %
Сегмент PiK
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 9 Mic. 2013
Страхов! угоди з ф1зичними особами 43,8 44,9 38,2 34,4 34,6 42,0 47,1 39,5 29,6 27,7 25,6
Страхування життя 3,57 6,31 3,02 3,55 3,05 3,44 7,58 5,80 5,24 4,54 5,36
Ризикове страхування 9,47 7,94 15,04 19,31 24,32 30,61 34,03 27,29 22,45 25,73 17,96
*Джерело: складено на основ! [1].
1з даних табл. 4 можна зробити висновок, що за такими сегментами страхового ринку, як страхування за угодами з фiзичними особами та ризикове страхування
найвищий рiвень валових страхових премм також спо-стер^ався в роки кризи 2008-2009 рр., зокрема:
• 42% та 47,1% вщповщно за угодами з фiзичними особами;
• 34% та 27,3% вiдповiдно за сегментом ризиково-го страхування.
Тодi як за сегментом страхування життя найвищий рiвень валових страхових виплат становив 5-7% у кри-зовий та посткризовий перюди. Вищенаведене дае змо-
гу виявити, що структура страхового ринку Украши за спецiалiзацiею страховикiв е незбалансованою, тобто ризиковий сегмент становить бтьше 90% (табл. 5).
Таблиця 5. Структура страхового ринку УкраТни за сnецiалiзацieю страховикiв протягом 2003-2013 рр., %
Показник Рж
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 9 мгс. 2013
Валов1 страхов! премп у сфер1 страхування життя 0,80 0,96 2,50 3,26 4,35 4,56 4,05 3,93 5,93 8,41 7,98
Валов1 страхов! премп у сфер! ризикового страхування 99,20 99,04 97,50 96,74 95,65 95,44 95,95 96,07 94,07 91,59 92,02
Разом 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Валов! страхов! виплати у сфер! страхування життя 0,30 0,77 0,51 0,62 0,57 0,53 0,93 0,86 1,45 1,59 2,52
Валов! страхов! виплати у сфер! ризикового страхування 99,70 99,23 99,49 99,38 99,43 99,47 99,07 99,14 98,55 98,41 97,48
Разом 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
*Джерело: складено на основ! [1].
За табл. 5, незважаючи на те, що питома вага сегменту страхування життя у 2011-2013 рр. перевищила зна-чення докризового та кризового перодв, структура страхового ринку залишаеться незбалансованою. Дана ситу-а^я спричинена з одного боку вщсутнютю податкових стимулiв до корпоративного страхування життя [8, с. 6], а з Ышого - високим рiвнем недовiри споживачiв до стра-
хових компанiй, осктьки страхування життя е довгостро-ковим i гарантií здiйснення страхових виплат через 510 рокiв е сумшвними, оскiльки фонд гарантування виплат за договорами страхування життя не був створе-ний. Вщносно збалансованою в останнi роки е структура страхового ринку за страхувальниками (табл. 6).
Таблиця 6. Структура страхового ринку УкраТни за страхувальниками протягом 2003-2013 рр., %
Показник Рю
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 9 мгс. 2013
Валов! страхов! премп вщ фЬичних оаб 7,6 5,4 12,6 21,3 28,7 31,8 29,1 26,7 33,0 41,4 34,7
Валов! страхов! премп вщ юридичних оаб 92,4 94,6 87,4 78,7 71,3 68,2 70,9 73,3 67 58,6 65,3
Разом 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Валов! страхов! виплати фЬичним особам 35,3 30,5 32,6 39,0 42,5 45,5 41,6 39,9 45,4 47,9 52,4
Валов! страхов! виплати юридичним особам 64,7 69,5 67,4 61 57,5 54,5 58,4 60,1 54,6 52,1 47,6
Разом 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
*Джерело: складено на основ! [1].
За даним табл. 6 можна зробити висновок, що сегмент страхування за угодами з фiзичними особами почав зростати саме у перюд кризи i досяг 41,4% на ю-нець 2012 р. Вщповщно зросла питома вага валових страхових виплат за угодами з фiзичними особами склавши 47,9% у 2012 р.
Виявивши загальн тенденци до зростання страхового ринку Украши з певними перюдами спаду важли-вим е проектування одержаних результатв на майбу-тнш перюд, використовуючи функ^ю У(1) = а + М при вiдповiдних значеннях достовiрностi апроксимацií (Р2) (табл. 7).
Таблиця 7. Прогноз основних показнимв розвитку страхового ринку УкраТни на 2016 р.
№ з/п Показники Склад овi рiвняння Прогноз на 2016 р. Темп росту 2016 р. до 2012 р.
а ь t
1. Валов! страхов! премп (млн грн) при РР2=0,766 4 497,0 1 775,0 16 32 897,0 1,5
2. Чист! страхов! премп (млн грн) при Р2=0,901 1 565,0 1 445,0 16 24 685,0 1,2
3. Валов! страхов! виплати (млн грн) при Р2=0,755 -380,1 596,1 16 9 157,5 1,8
4. Чист! страхов! виплати (млн грн) при Р2=0,778 -456,5 570,8 16 8 676,3 1,7
5. Ршень валових страхових виплат (р.3/р.1*100),% - - - 27,8 1,1
6. Рщень чистих страхових виплат (р.4/р.2*100),% - - - 35,1 1,5
*Джерело: розраховано на основ! [1].
Порiвнюючи одержанi прогнознi значення з фактич-ними показниками 2012 р. можна пщсумувати, що основы показники розвитку страхового ринку Украши зрос-туть бiльш як в 1,5 рази за умови вщсутност нових кри-зових явищ.
Висновки. Проведене дослщження дало змогу виявити наступн втизняы та свiтовi тенденцií розвитку страхового ринку:
• основы показники розвитку страхового ринку у бь льшост розглянутих зарубiжних краíнах почали вщнов-
люватися вже у 2010 р., тодi як в Укра1ш íх значення навiть за дектька рокiв не вийшли на рiвень 2008 р., а саме: обсяги валових зiбраних страхових премiй у 2012 р. склали 21,5 млрд грн порiвняно з 24 млрд грн у 2008 р., питома вага валових страхових премм у ВвП сягнула 1,5% у 2012 р. порiвняно з 2,5% у 2008 р., ва-ловi страховi премп на душу населення у 2012 р. склали 471,7 грн порiвняно з 517,4 грн у 2008 р.;
• за дослщжуваний перюд динамка чистих страхових премш на душу населення в Украшу як i загальних
обсягiв 3i6paHMX страхових премш, характеризуеться певною циклiчнiстю, тобто за дванадцять poKiB, ситуа-цiя повторювалася кожнi чотири роки, а саме: з 2001 р. поступове зростання до 2004 р. (вщ 51,3 грн до 203 грн на душу населення); зниження значень у 2005 р. (до 158,2 грн) i поступове зростання до 2008 р. (344,4 грн); зниження значень у 2009 р. (до 274,6 грн) i поступове зростання до 2012 р. (444,7 грн);
• в аналiзованих зарубiжних кражах питома вага валових страхових премм у ВВП в перюд кризи змен-шилася, але знаходилася в прийнятних межах 5-9%, тодi як в УкраТш даний показник не перевищуе 3%;
• в УкраТы страховi премп на душу населення порь вняно iз дослщжуваними краТнами меншi в ктька деся-тгав разiв, що свщчить про досить низький платоспро-можний попит споживачiв страхових послуг;
• структура страхового ринку Украши е незбалан-сованою, зокрема питома вага страхування життя ста-новить менше 10%;
• найвищий рiвень валових страхових виплат в ць лому та за окремими сегментами страхового ринку Украши припав саме на перюд фшансовоТ кризи i прогноз даного показника на 2016 р. свщчить про те, що ситуа^я кардинально не змшиться.
Враховуючи вищенаведен тенденци важливими е наступнi напрями удосконалення функцюнування страхового ринку Украши:
• з метою уникнення викривлень у розвитку ризи-кового страхування та стимулювання корпоративного страхування життя необхщним е удосконалення механь зму оподаткування вщповщних видiв страхування;
• враховуючи низький платоспроможний попит населення Украши доцтьним е бiльш активне запрова-дження послуг з мiкрострахування, що дасть змогу страховикам розширити сегмент страхового ринку через залучення споживачiв i3 низькими доходами;
• для удосконалення структури страхового ринку за спецiалiзацiею страхових компашй та для пщвищення довiри споживачiв страхових послуг до страховиюв з довгострокового страхування життя необхщно створити систему гарантування виплат за страховими угодами у вказанш сферк
Реалiзацiя даних пропозицш сприятиме виходу страхового ринку Украши на якiсно новий рiвень функ-цiонування.
Список використано! л1тератури:
1. 1нформац1я про стан i розвиток страхового ринку УкраТни [Елект-ронний ресурс] // Нац1ональна комкая, що зд1йснюе державне регулю-вання у сфер1 ринк1в ф1нансових послуг: [сайт]. - Режим доступу : http://nfp.gov.ua/content/informaciya-pro-stan-i-rozvitok.html.
2. Податковий кодекс УкраТни, вщ 02.12.2010 № 2755-VI [Електро-нний ресурс] // Верховна Рада УкраТни: [сайт]. - Режим доступу : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/page.
3. Total gross insurance premiums, Insurance and Pensions: Key Tables from OECD. - 2012. - № 1.
4. Ставки, индексы, тарифы [Электронный ресурс] // Минфин: [сайт]. - Режим доступа : http://index.minfin.com.ua.
5. Direct gross insurance premiums, Insurance and Pensions: Key Tables from OECD. - 2012. - № 4.
6. Average insurance spending per capita, Insurance and Pensions: Key Tables from OECD. - 2012. - № 3.
7. ШЛршян Л.В. Мiкрострахування в УкраТш: бути чи не бути? : [мо-нографiя] / Ш|р|нян Л.В., Ш|р|нян А.С. - Наукове видання. - Черкаси : Видавництво Чабаненко Ю.А., 2012. - 208 с.
8. Залетов А. Страховой рынок: новые вызовы и возможности // Insurance Top. - 2013. - № 4(44). - С. 2-7.
Надшшла до редакцм 23.12.13
А. Шолойко, канд. экон. наук, ст. науч. сотр., ассист. КНУ имени Тараса Шевченка, Киев
ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА: ОТЕЧЕСТВЕННЫЙ И МИРОВОЙ АСПЕКТЫ
Рассмотрены ключевые показатели развития страхового рынка Украины и зарубежных стран в докризисный, кризисный и посткризисный периоды. Выявлены основные отечественные и мировые тенденции, осуществлен прогноз и даны предложения по направлениям совершенствования функционирования отечественного страхового рынка.
Ключевые слова: страхование; страховой рынок; страховые компании; страхователи.
A. Sholoiko, PhD (Economic), Senior Fellow, assistant Taras Shevchenko National University of Kyiv, Kyiv
TRENDS OF DEVELOPMENT OF THE INSURANCE MARKET: NATIONAL AND WORLD ASPECTS
The key indicators of development of the insurance market of Ukraine and foreign countries in the pre-crisis, crisis and post-crisis periods are considered. It is done to reveal basic national and world trends, make forecast of development of the domestic insurance market and give suggestions of the directions of improvement of functioning of the Ukrainian insurance market. Keywords: insurance; insurance market; insurance companies; policyholders.
УДК 369.06 (477)
JEL G22. I18
Г. Тлуста, канд. екон. наук, асист.
КНУ iMeHi Тараса Шевченка, Кшв
МЕДИЧНЕ СТРАХУВАННЯ В РЕФОРМУВАНН1 СИСТЕМИ ОХОРОНИ ЗДОРОВ'Я УКРАШИ
В статт/' систематизовано науково - методичн т'дходи до трактування поняття "медичне страхування", ви-значено роль такого виду страхування в систeMi сусшльного страхового захисту. Розкрито органiзацiйно-економiчнi аспекти функцюнування системи медичного страхування; форми медичного страхування; надано переваги та недо-лiки обов'язкового медичного страхування. Розглянуто процеси функцонування систем медичного страхування в розвинутих кранах св/'ту та надано характеристику базових свiтових моделей ф/'нансування охорони здоров'я.
Ключовi слова: медичне страхування, страхова медицина, обов'язкове медичне страхування, добровльне медичне страхування
Постановка проблеми. На сучасному етап людсь-кий каттал е визначальним фактором еволюцмного розвитку УкраТни та пщвищення ïï конкурентоспромож-ност на св^овому ринку, вш потребуе швестицмних вкладень, що особливо, в умовах обмеженост фшан-сових ресурав, загострюе проблеми фшансування охорони здоров'я, образовашя, фiзичного i духовного розвитку сусптьства.
Показники стану здоров'я громадян виступают складо-вими системи iндикаторiв iмiджу держави, саме тому мае мюце |'х поспйний моыторинг та контроль з боку мiж-народних шституцм, так i вже юнуючих i потенцмних краТн-пaртнeрiв УкраТни при виршенн ц^ого спектру питань.
Обмеженють ресурав держави зумовлюе низьку якють медичних послуг, вщсутнють фшансових ресурав для оновлення мaтeрiaльноï бази державних лкуваль-
© Тлуста Г., 2014
