CC BY
294
Экономические науки
17
УДК 336.71
СТРУКТУРНАЯ МОДЕЛЬ ЭЛЕМЕНТОВ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Азаматова Р.М., кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и финансов,
ФГБОУ ВО «Кабардино-Балкарский государственный университет им. Х.М. Бербекова», г. Нальчик E-mail: armwork7@mail.ru
Шинахов А.А., студент Института права, экономики и финансов,
ФГБОУ ВО «Кабардино-Балкарский государственный университет им. Х.М. Бербекова», г. Нальчик E-mail: blackxs27@gmail.com
В статье анализируются актуальные вопросы определения сущности кредитной политики коммерческого банка как важнейшего индикатора кредитной деятельности. Рассмотрены различные подходы к трактовке понятия «кредитная политика» и выделены основные принципы ее формирования. Сгруппированы и охарактеризованы элементы кредитной политики.
Ключевые слова: кредитная политика банка, кредитоспособность заемщика, сбалансированность кредитного портфеля, элементы кредитной политики, ликвидность банка.
STRUCTURAL MODEL ELEMENTS OF THE CREDIT POLICY OF COMMERCIAL BANK
Azamatova R.M., candidate of economic sciences, associate professor of economy and finance, FSBEI HE «Kabardino-Balkarian state university after H.M. Berbekov», dty of Nalchic Shinakhov A.A., student of Institute of the right, economy and finance, FSBEI HE «Kabardino-Balkarian state university after H.M. Berbekov», dty of Nalchic
The article analyzes the current issues of determining the essence of the credit policy of the commercial bank as an important indicator of credit activity. Considered various approaches to the interpretation of the concept of «credit policy» and the basic principles of its formation. Grouped and characterized the elements of credit policies. Key words: bank credit policy, creditworthiness of the borrower, balance sheet of credit portfolio, elements of credit policy, the bank liquidity.
Кредитование является одним из важнейших видов деятельности коммерческого банка. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только современное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. В тоже время в условиях жесткой конкуренции и большой степени неопределенности кредитного рынка повышается риск невозврата выданных ссуд, дисбаланса кредитного портфеля банка и, как следствие, снижение ликвидности баланса.
Поэтому необходимость учета воздействия различных факторов, определения стратегических и тактических целей требует от коммерческих банков разработки кредитной политики,
которая является своего рода «двигателем» (или индикатором) кредитной деятельности.
В экономической отечественной и зарубежной литературе нет единого мнения относительно сущности понятия «кредитная политика банка», более того следует отметить разнонаправлен-ность подходов, что связано как с узким, так и широким толкованием кредитной политики. Макроэкономический подход рассматривает кредитную политику как составную часть банковской политики, которая определяет цель деятельности банка на кредитном рынке и стратегию ее достижения. Так, в своей работе О.Г. Костяшкина трактует кредитную политику как предпринимательскую философию банка, которая характеризуется пониманием им собственной миссии,
интересов клиентов, потребностей общества и собственных целей [7].
В контексте этого подхода кредитная политика коммерческого банка это совокупность его кредитной стратегии и тактики, при этом в стратегии разрабатываются основные принципы, приоритеты и цели банка на кредитном рынке, а тактика должна формировать конкретные финансовые инструменты, которые используются банком для достижения своих целей. В силу этого выделяют такие элементы кредитной политики, как
- стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;
- тактика банка по организации кредитования;
- контроль за реализацией кредитной политики.
В рамках микроэкономического подхода, являющегося предметной стороной реализации кредитной политики и связанного с непосредственной направленностью на деятельность банка, под термином «кредитная политика банка» понимают структурно-функциональную целостность взаимосвязанных между собой элементов (задач, принципов, целей, технологии), взаимодействие которых позволяет определить наиболее эффективные стратегии деятельности банка на кредитном рынке. Так информационный портал banki.ru определяет кредитную политику коммерческого банка как программу действий в сфере предоставления займов юридическим и физическим лицам [1]. Согласно Т.М. Костериной кредитная политика банков - это способ обеспечения снижения кредитных рисков за счет установления основных и приоритетных направлений деятельности в сфере кредито-инвестиционных операций. Являясь неотъемлемой частью банковского менеджмента, кредитная политика позволяет обеспечить надежность и прибыльность кредитного портфеля [2].
Таким образом, кредитная политика банка должна охватывать важнейшие элементы и принципы организации кредитной работы в банке, определять приоритетные направления в области предоставления ссуд клиентам банка, направленные на сбалансирование кредитного портфеля и снижение рисков. В процессе кредитной деятельности коммерческий банк сталкивается с тремя видами рисков: кредитным
риском, процентным риском и риском потери ликвидности. Учет всех трех видов рисков и характеризует специфику кредитной политики банка: она определяет пределы и направления кредитования.
В настоящее время любой коммерческий банк обладает определенной самостоятельностью в выборе принципов формирования кредитной политики. Однако как показывает практика, основополагающими принципами формирования любой кредитной политики выступают:
1. Концентрация кредитования на платежеспособных клиентах - направлена на снижение кредитного риска, более тщательному выбору состава будущих заемщиков, формирование устойчивой клиентской базы, мониторингу кредитного риска (детерминант - риск).
2. Сбалансирование кредитного портфеля банка - характеризует необходимость повышения прибыльности кредитных вложений, качества кредитного портфеля, оптимизации соотношения детерминантов риск - доходность.
3. Поддержание ликвидности баланса на приемлемом для банка уровне - означает соответствие требованиям Банка России, способность отвечать по своим обязательствам, анализ соотношения детерминантов риск - доходность - ликвидность.
4. Разделение принципов кредитования на корпоративный и розничный бизнес - определяет необходимость учета специфики кредитования юридических и физических лиц в суммах кредитования, принципах оценки кредитоспособности, требованиях к заемщикам.
5. Планирование и прогнозирование кредитной деятельности и ее результатов - предназначено для учета различных экзогенных и эндогенных факторов с целью создания эскиза способов и методов достижения целей банка.
Важнейшей задачей при формировании наиболее оптимальной для банка кредитной политики является определение ее структуры. Структура кредитной политики состоит из определенного набора элементов, взаимодействие которых
СТРУШРНАЯ МОДЕЛЬЭЛСПНТОВ ФЩНТНОЙ 1^С^АЦ/ИРЧККОГОБА^НА
19
• Дцмоносэмомооунон нучнсэоу нмндоэного портфеля
• Мониторинг о контроль ду осполнннонм кредитных договоров
Рис. Структурная модель кредитной политики
--\
Концнптуульнын элементы _
ч_
• Определения нуоболнн приемлемой клиентской бады о ооцоо кредитов
• Максимальный размер риска на однго заемщика
• Методы о сроки оценки кмнцoтоспособностo заемщиков
• Устуноолннон цены кредита о форме процентных стаоок
• Банкооской кредитный маркетинг
г > Пмоцядумныя элементы
• Порядок оформления ч оыдачо кредита • Обнспнчнноь водвматностo кредита
характеризует методы достижения кредитных целей банка.
На основт яазличных п^д>^оя^1я к т^совла-нию элементов кредитной политики [3, 4] представим модель ее структуры, которая наиболее полвт яаракче ри знмь дпетиойку их аовaнчнaц ии и взаимодействия (рис.).
Концулыхальные члементы связады сусто-новлением основных целей и задач кредитной де^'^а^т^ь^нос^^^, а оакже методаьих досчижения. Создание концепции кредитной политики позволяет определить наиболее оптимальную клиентскую базу на основе имеющегося у банка опыта. Платежеспособные заемщики - залог эффективной кредитной деятельности; для их привлечения и диверсификации кредитного риска необходимо установить различные виды кредитов, которые будут отличаться друг от друга не только целевым назначением и категорией заемщика, но и способами ценообразования.
Определение процентных ставок составляет так называемую процентную политику коммерческого банка, которая интегрирует в себе
кредитную, депозитную и заемную политики. Именно депозиты населения и субъектов хозяй-атвoвэyва, олймы ь дрогив оовков (отелястеенных и иностранных) или ЦБ РФ являются финансовым фундаментом для выдачи ссуд заемщикам. По-доому для поаyчмься лАибыли Вана нляНходимо учитывать такие факторы, как стоимость заемных о ь pчдлeчeнныаcp еуста, уровеоп комиссионных сборов, затраты на рассмотрение и выдачу юредита.
Особенно важную роль в определении процентных ставок по кредитам играет ключевая ставка ЦБ РФ, которая, в свою очередь, выполняет роль индикатора денежно-кредитной политики Банка России. Она играет роль оптимизатора системы инструментов по регулированию ликвидности банковского сектора - направлена на повышение эффективности управления собственной ликвидностью коммерческими банками [5]. Поэтому учет такого фактора имеет важное значения для установления конкурентоспособных ставок по кредитам, особенно в условиях кризиса.
Современной тенденцией в сфере кредитной политики является использование современных автоматизированных технологий, которые позволяют рассматривать кредитные заявки в кратчайшие сроки. Несмотря на формирование достаточно качественного состава заемщиков всегда присутствует вероятность наступления неплатежеспособности. Поэтому банк устанавливает различные методы оценки кредитного риска. На практике каждая кредитная организация намеренно подвергается кредитному риску для получения максимальной прибыли, что в исходном итоге ведет к специализированному анализу каждого заемщика, по каждому конкретному кредиту [6]. Наиболее часто применяемый метод оценки кредитного риска - скоринг, который представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Для форсирования процесса обработки информации с помощью скоринга клиентов систематизируют на группы по степени приемлемости кредитования [6].
Процедурные элементы связаны с упрощением и оптимизацией процесса оформления и выдачи кредита. Включают в себя установление
всех необходимых документов для рассмотрения кредитной заявки по каждому виду кредита и категории заемщика. Важной составной частью является обеспечение возвратности кредита. Учитывая концептуальные элементы могут применять такие виды обеспечения как залог, страхование, поручительство и др.
Административные элементы связаны с контролем за полным и своевременным выполнением обязательств заемщиков перед банком. Данные элементы тесно коррелируют необходимость существования кредитной политики для эффективного управления кредитным портфелем. Благодаря мониторингу получаемых данных, банк может по своему усмотрению модифицировать различные элементы кредитной политики. Например, на основе кредитных историй определять наиболее дисциплинированных в кредитном отношении заемщиков, наиболее популярные кредиты для их маркетинга, оценить качество кредитного облуживания.
Таким образом, элементы кредитной политики, систематизированные в представленной структурной модели, позволяют оценить важность кредитной политики банка для максимизации прибыли от кредитной деятельности и оптимизации процесса управления качеством кредитного портфеля.
ЛИТЕРАТУРА
1. Banki.ru - информационный портал [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/
2. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://studme.org/36206/bankovskoe_delo/kreditnaya_politika_ Ьапка
3. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.987.su/ns416.html
4. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://banki-uchebnik.ru/kreditovanie/46-kreditnaya-politikakommercheskogo-banka-i-ee-elementy
5. Шинахов А.А. Значение ключевой ставки ЦБ РФ в денежно-кредитном регулировании // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития: сб. статей. Новосибирск, 2015. № 20. С. 193-196.
6. ШинаховА.А. Методологические аспекты оценки кредитного риска в коммерческом банке с использованием АИТ // Современные тенденции в экономике и управлении: Новый взгляд: сб.статей. Новосибирск, 2015. № 27. С. 80-84.
7. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://pandia.ru/text/77/298/96525.php
