CC BY
249
обращения, стоимость. Необходимо регулярно перепроверять силу воздействия и стоимость средств распространения.
Выбор конкретных носителей рекламы. Носители рекламы - конкретные средства распространения в пределах каждого вида, напр. Конкретные журналы, телешоу и тд. Специалисту необходимо найти компромисс между стоимостью и факторами, влияющими на силу взаимодействия рекламы и целевой аудитории.
Библиографический список
1. Бернет Дж., Мориарти С. Маркетинговые коммуникации: интегрированный подход/Пер. с англ. Под ред. С.Г.Божук. - СПб.: Питер, 2001.
2. Ф. И. Шарков. Управление маркетинговыми коммуникациями (интегрированный подход). М.: Трикста, 2006.
УДК 339.72
А.В. Кулаков группа МЭД 4-1 Научный руководитель — д.э.н., профессор М.Я. Веселовский ГОУВПО «МГУС»
СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Действия участников предпринимательства в условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения в предпринимательской деятельности приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.
Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью экономической конъюнктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения на товары, деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия
критериев предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств.
Предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли. Одним из способов защиты от таких рисков является заключение договоров страхования.
Различные виды страхования предпринимательских рисков позволяют предпринимателям решать те или иные проблемы, возникающие в процессе их деятельности. В таком понимании к страхованию предпринимательских рисков можно отнести большое число видов, относящихся ко всем отраслям и подотраслям страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей при осуществлении ими предпринимательской деятельности.
Виды страхования предпринимательских рисков, как и в других подотраслях страхования, подразделяются по объектам страхования и страховым рискам. Кроме того, их можно разделить в соответствии с тремя известными стадиями кругооборота средств в процессе товарного производства. Первая (денежная) стадия кругооборота средств связана с инвестированием капитала. Страховое обеспечение вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций, кредитов, депозитных вкладов. Страховая защита предпринимателя на второй (производственной) стадии кругооборота средств осуществляется путём проведения страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др. На третьей (товарной) стадии кругооборота денежных средств, где происходит реализация готовой продукции и её оплата, осуществляется страхование риска неплатежа по политическим и коммерческим причинам.
Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть
имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В соответствии с гражданским кодексом РФ договоры такого страхования могут заключаться только в пользу самих страхователей. Договоры страхования предпринимательских рисков,
выгодоприобретателями по которым являются лица, иные чем страхователь, признаются ничтожными. Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понёс бы при наступлении страхового случая. При этом условия договоров данного страхования нередко предусматривают установление франшизы. В перечень страховых рисков могут входить различные события - от стихийных бедствий до общественно-политических факторов.
Специфика страхования обуславливает ряд требований к порядку заключения договоров. Так, в частности, страхователь должен предъявить свидетельство о регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность, другие необходимые документы. В заявлении о страховании он должен дать подробную информацию о предпринимательской деятельности, условиях её осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключённых контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.
Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве
Одним из преимуществ страхования перерывов в производстве является то, что страхователь может сам определить "восстановительный период". Обычно он составляет 12 месяцев, хотя может быть и больше. Рассчитываемый страхователем, этот период выбирается достаточно продолжительным для того, чтобы страхователь смог встать на ноги даже после самого серьёзного пожара (или другого застрахованного убытка) и выйти на прежний уровень оборота.
Страховой полис не оплачивает потери оборота как такового, но, в соответствии с принципом возмещения, страховщик пытается восстановить то финансовое состояние страхователя, которое было у него до наступления страхового случая. Цель этих действий (при условии, что страховая сумма адекватна риску) -выплата компенсации расходов, которые независимо от снижения оборота остались неизменными после наступления страхового случая, и чистой прибыли, относящейся к рассматриваемому периоду. На каждом конкретном рынке существует своя практика формулирования условий полисов, позволяющих достигать этого. На
практике же многие компании испытывают сезонные колебания оборота, и это следует принимать во внимание при урегулировании претензий.
Формулировка условий полиса страхования перерывов в производстве однозначно определяет порядок расчёта возмещения по нему. В полис всегда включается оговорка о том, что сумма претензий по страхованию перерывов в производстве должна учитывать осуществлённые до того выплаты, по страхованию имущества или ответственности. Этот полис покрывает спад производства от момента наступления страхового случая до полного восстановления позиций страхователя на рынке.
Большинство рисков может быть защищено комбинированными полисами страхования повреждения имущества и перерывов в производстве или по отдельным полисам одними и теми же страховщиками. Это очень удобно, поскольку помогает снять многие вопросы при урегулировании претензий, касающихся как материальных потерь, так и убытков от потери в производстве.
Страхование коммерческих кредитов
Страхование коммерческих кредитов представляет собой вид страховой деятельности, задачей которой является понижение кредитных рисков страхователей. Страхование кредитов осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантий погашения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатёжеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам.
Страхование кредиторов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщиком покупателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков данное страхование включает страхование от экономических (коммерческих) и политических рисков. К экономическим относятся, например, банкротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и др. Страхование от экономических рисков проводится как при осуществлении сделок внутри страны, так и для обеспечения страховой защитой внешнеэкономической деятельности. Страхование коммерческих кредитов подразделяется также на страхование риска неплатежа, которое предоставляет страховую защиту на случай неоплаты поставленных товаров или оказанных услуг; страхование авансовых платежей, которое производится на случай непоставки товаров (неоказания услуги), оплаченных авансом; страхование фабрикационных рисков,
предоставляющее страховое обеспечение в случае отказа контрагента страхователя от принятия ранее заказанного товара (услуги).
Страхование кредитов является одним из наиболее монополизированных видов страховой деятельности: страхование кредитов от экономических рисков осуществляется, как правило, небольшим числом частных страховых компаний, а страхование внешнеторговых операций от политических рисков - в основном государственными страховыми агентствами.
К числу наиболее известных видов страхования кредитов от коммерческих рисков относится страхование риска неплатежа. Проведение страхования риска неплатежа основано на следующих принципах:
1. страхованию подлежат только операции, связанные с поставками товара, осуществлением лизинговой деятельности и др.
2. договор страхования заключается кредитором;
3. заключение договора страхования должно предшествовать появлению конкретного риска, т. е. заключению договора купли-продажи или, по крайней мере, отправка товара получателю;
4. страховщик может поставить условие, чтобы часть стоимости поставленного товара была оплачена в момент поставки или в виде аванса;
5. условием заключения договора может быть охват им всех операций страхователя или его операций с каким-либо клиентом. При поставках средств производства с высокой стоимостью могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, связанные с оплатой таких заказов;
6. в объём ответственности страховщика включаются лишь строго оговорённые риски, связанные главным образом с непредвиденными обстоятельствами;
7. на страхование принимаются только кредиты, размер которых превышает оговорённую сумму. Кредиты, предоставленные на меньшую сумму, остаются на ответственности самого страхователя;
8. часть возможных потерь при наступлении страхового случая остаётся на ответственности страхователя, что достигается установлением безусловной франшизы, составляющей обычно 20-30% ущерба. При этом страхователю, как правило, запрещается страховать непокрытую часть ущерба в других страховых учреждениях. Данное условие, с одной стороны, служит стимулированию осмотрительности страхователя при заключении сделок, поскольку при заключении договора без франшизы у поставщика отсутствует необходимость интересоваться платёжеспособностью партнёра и принимать меры для недопущения неплатежей. Во-вторых, оно побуждает страхователя к принятию зависящих
от него мер по обеспечению выполнения должником договорных обязательств и снижению ущерба от наступившего страхового случая.
9. страховая защита начинается с момента, когда поставки выполнены, приняты покупателем и по ним выставлен счет. Но при страховании кредитов, предоставляемых на поставку средств производства, сроком начала действия договора может быть дата заключения договора на поставку, что повышает степень страхового риска, поскольку покупатель может стать неплатежеспособным в период изготовления товара;
10. выплаты страхового возмещения производятся чаще всего только при безнадежности возврата кредита в связи с банкротством должника, прекращением его деятельности или официальным установлением невозможности оплаты долга;
11. условием заключения договора страхования может быть ограничение максимального периода погашения задолженности (при этом краткосрочной обычно считается задолженность, не превышающая 6 месяцев, а среднесрочной - задолженность со сроком 1-5 лет);
12. значительная часть убытков предупреждается при помощи текущего контроля за предоставленными кредитами. При этом страховщики имеют обширный банк данных о кредитоспособности заемщиков, анализ которых позволяет решить вопрос о возможности предоставления страховой защиты и степени такой защиты.
При заключении договора страхователь в письменном заявлении обязан сообщить страховщику все сведения, позволяющие ему определить степень страхового риска. Такое заявление обычно представляет собой анкету, состоящую из общих вопросов, связанных с кредитоспособностью партнера страхователя, и специальных вопросов, касающихся сути подлежащей страхованию торговой сделки. Условием заключения договора является проведение кредитного контроля поставщиком, т. е. осуществление анализа платежеспособности покупателей до начала поставок, согласование со страховщиком лимитов кредитования и т. п. Кроме того, страховщик при заключении договора проводит прямую экспертизу качества поставляемых товаров на предмет их соответствия договору или торговым стандартам.
Страховая сумма устанавливается по каждой сделке или каждому покупателю (заказчику) в размере стоимости поставляемых, но неоплаченных товаров. При этом страховщик может оговорить предельную сумму задолженности отдельных покупателей, которая может иметь место в любой момент времени в течение срока действия договора страхования. Кроме того, договором устанавливается максимальная величина ответственности страховщика на каждый страховой год по всем застрахованным кредитам.
Договор страхования заключается, как правило, на один год при страховании краткосрочной задолженности и на более длительный срок - при страховании среднесрочных кредитов. В то же время договор может предусматривать право страховщика прекратить действие страхового покрытия в любой момент или в случае увеличения степени страхового риска. При принятии такого решения страховая защита не будет распространяться на все поставки, осуществляемые поставщиком по истечении предусмотренного договором периода времени (например, двух суток) с момента вручения страхователю уведомления о прекращении действия страхового покрытия. Условия договора предусматривают обязанность страхователя сообщать страховщику о любом событии, которое может увеличить степень страхового риска, например: о просьбе должника об изменении условий платежей или предоставленных им гарантий; инцидентах или затруднениях во время приемки товаров или передачи платежных документов; действиях должника, которые могут способствовать в будущем невыполнению условий контракта, и т. п.
Страхование имущественных интересов банков
Функционирование коммерческих банков неизбежно связано с различными рисками. К ним относятся, прежде всего, так называемые профессиональные риски. Такие риски, среди которых можно назвать, например, кредитные, инфляционные, процентные, являются составной частью банковской деятельности, внутренне
присущи ей. Они обычно не подлежат страхованию, поскольку одна из задач банков и состоит в том, чтобы своевременно реагировать на подобные риски, учитывать их в своей работе. При этом получаемая банками маржа по тем или иным операциям является, в том числе и платой за профессиональные риски. Вместе с тем в определенных случаях страхование может оказаться полезным и при организации страховой защиты от некоторых профессиональных банковских рисков. Это касается, например, кредитных рисков. Широко известен ряд видов страхования, помогающих гарантировать возврат выданных банком кредитов. Такими видами являются, в частности, страхование имущества, предоставленного банку в качестве обеспечения возврата выданного кредита (страхование залога), и страхование на случай смерти заёмщика.
В основе договоров банковского страхования чаще всего лежат общие обязательства по страховому обеспечению банков. Условия такого страхования предусматривают предоставление страховой защиты страхователям от следующих страховых рисков:
1 незаконных или мошеннических действий сотрудников банка с целью получения личной выгоды;
2 утраты или повреждения ценностей, находящихся в помещении банка;
3 утраты наличных денег и других ценностей при транспортировке;
4 убытков, понесённых банком, в связи с осуществлением операций на основании поддельных документов;
5 убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумаг;
Развитие предпринимательского бизнеса в России создаёт предпосылки для процветания страхового бизнеса, обе эти структуры в процессе своей деятельности находятся в тесной зависимости друг от друга.
Хозяйственная среда вносит в предпринимательскую деятельность дополнительные элементы неопределенности, расширяет зоны рисковых ситуаций, увеличивает степень предпринимательского риска, в связи с этим страховщик предлагает новые виды страхования предпринимательской деятельности, которые могут быть актуальны в подходящий период времени.
Наличие договора страхования повышает имидж страхователя, помогает привлекать клиентов и инвестиции, поскольку снижает риск неплатёжеспособности и банкротства, а также помогает предпринимателю, освободится от дополнительных проблем и оставаться уверенным в своём завтрашнем дне.
Уровень развития страхования в стране является показателем стабильности экономики и является фактором, оказывающим влияние на эту стабильность.
Библиографический список
1. Первозванский А. А. Финансовый рынок: расчет и риск, 1999.
2.“Страхование”: Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков, 2002
3.“Гражданский кодекс РФ”/часть 2/глава 48: Страхование, 2002
4.“Страхование” : Принципы и практика /Д. Бланд, 2000
5.“Ингосстрах”: опыт практической деятельности / В. П. Кругляк. : Издательский дом Русанова, 1996
6.“Налоговый кодекс РФ” / часть 2, 2002
