СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

_Научный журнал «Экономика. Социология. Право», 2019, №4(16)

УДК 336

СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

А.В. Зверев, Т.Н. Сидорина Брянский государственный университет имени академика И. Г. Петровского

Банковские услуги в последнее время стали не редкостью, ими пользуются множество людей. При этом банки, предоставляющие эти услуги, могут нести риски, связанные как со своими клиентами, так и с положением экономики в целом. В статье рассматриваются современные проблемы банковскй сферы и актуальные направления страхования банковских рисков. Даётся оценка современных способов страхования основных рисков банка, напрямую оказывающие воздействие на безопасности их деятельности. Анализируются объёмы банкострахова-ния в России и его влияние на развитие банковского бизнеса.

Ключевые слова: страхование, банковские риски, банкострахование, банковская деятельность, банковский риск.

Основу взаимоотношений страховых компаний и банковских учреждений составляют финансовые операции, связанные с привлечением и использованием денежных доходов и свободных средств населения и предприятий. С целью аккумуляции свободных денежных средств жителей и компаний банки предоставляют разнообразные формы депозитов — вложения до востребования, срочные вложения, депозитные сертификаты, сберегательные вклады целевого направления и др.; а страховые фирмы — разнообразные продукты страхования имущества и жизни, позволяющие снизить кредитный риск банка. Таким образом, формируется взаимовыгодные бизнес модели между названными финансовыми институтами, создавая им дополнительные конкурентные возможности.

В ходе своей деятельности банковские учреждения сталкиваются с объективностью возникновения рисков и несомненно взаимодействуют со страховыми компаниями, используя их услуги. С учетом значительности банковского сектора экономики, индивидуальностей банковской работы и неизменного расширения сферы работы банков сложилась и развивается система банковского страхования.

А. В. Зверев предполагает, что страховой рынок является одним из ключевых сегментов финансового рынка, роль которого постоянно возрастает. Важность данного рынка особенно подчеркивается в периоды экономической и социальной нестабильности. Механизм страхования относится к мощнейшим инструментам современного финансового рынка, так как позволяет снижать риски в любой сфере экономики, сохранять желаемый уровень доходности и накоплений [7, с. 91].

Банковская деятельность в управлении рисками регулируется посредством различных законов, положений, писем, указаний Банка России, заявлений и постановлений Правительства РФ. Одним из таких документов является ФЗ «О банках и банковской деятельности», в статье 38 которого указаны требования к коммерческим банкам в обязательном страховании вкладов в Федеральном фонде обязательного страхования вкладов [1]. Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» является регулятором отношений, возникающих между лицами, которые осуществляют виды деятельности в области страхового дела, а также отношений, связанных с организацией страхового дела [2].

Также страхование банковских рисков регулируется Федеральным законом №353 «О потребительском кредите (займе)», в статье 7 которого отражены особенности заключения договора кредитования, а именно: «При заключении договора потребительского кредита (займа) кредитор в целях обеспечения исполнения обязательств по договору вправе потребовать от заемщика застраховать за свой счет от рисков утраты и повреждения заложенное имущество на сумму, не превышающую размера обеспеченного залогом требования, а также застраховать иной страховой интерес заемщика» [3].

Страхование банковских рисков содержит ключевую индивидуальность, заключающуюся в делении их на общеприменимые, которые присущи не только банковским учрежде-

ниям, и специфические. Последние свойственны лишь для осуществления финансовых операций в банке [10, с. 1735]. Исходя из этого, риски делятся и по причине их появления: на внешние и внутренние. Внешние предполагают убытки, которые получены в ходе непреодолимой силы, в том числе по причине военных действий, природных катаклизмов, санкций, которые введены против определенной страны. Исключительно к банковскому страхованию относятся:

-защита материальных ценностей, и прочего ценного имущества;

-страхование компьютерного оборудования и остального обеспечения, находящегося в банке;

-защита используемых дебетовых и кредитных карт; -страхование кредитов; -депозитное страхование.

В связи с тем, что частой банковской операцией является кредитование, банки стараются в первую очередь страховать ответственность заемщика в отношении денежных средств и имущества, которые приобретает клиент по договору кредита. Банки опасаются, что клиенты, которые оформили у них кредит, могут не производить выплаты по нему. Поэтому банковской организации следует тщательнее отбирать население, которому можно без опасений предоставить банковские услуги.

А. В. Зверев, Ю. С. Болденкова утверждают: «Для сокращения кредитных рисков банковским учреждениям целесообразно использовать новые методики оценки кредитоспособности потенциальных клиентов. Так, финансовое положение будущего заемщика постоянно меняется, поэтому банкам необходимо использовать влияние процессного подхода на экспресс-анализ финансового состояния клиента на различных стадиях его развития. В частности, важно производить анализ финансовой позиции не только по текущей ситуации, но и в прогнозном варианте» [9, с. 79].

Также имеют место риски, связанные вероятностью невозврата денежных средств клиентам, при осуществлении ими вложений на депозиты банка. Разновидностью защиты таких интересов является страхование депозитов, позволяющее получить клиентам денежные средства при отзыве лицензии у банка или его банкротства. Это страхование регулируется ФЗ №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», на основании которого создано Агентство по страхованию вкладов, которое производит выплаты вкладчикам возмещений по вкладам физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей в целях осуществления предпринимательской деятельности [4]. При наступлении страхового случая вкладчики любого российского банка, входящего в ССВ, автоматически получают право на выплату страхового возмещения до 1,4 млн. рублей включительно [12, с. 107].

Можно выделить следующие основные методы страхования банковских рисков:

-хеджирование;

-избежание риска;

-лимитирование концентрации риска; -диверсификация риска; -страхование;

-создание специальных резервных фондов [7, с. 95].

В связи со спецификой деятельности банковских учреждений принято выделять следующие основные виды страхования банковских рисков:

-страхование банковского учреждения от простоев. Риск неполучения ожидаемого дохода за определенный временной промежуток по причине, которая указана в договоре, рассматривается как объект в данном риске. К нему относят непредвиденные расходы (приобретение технического обеспечения, ремонт). Вместе с этим страховать можно как весь банк, так и отдельные филиалы;

-страхование банкоматов. Это оборудование, которое используется для осуществления операций с наличными денежными средствами вне банковского отделения. Вследствие этого растет риск непредвиденных ситуаций. Страховые компании возмещают финансовые

потери в случае наступления страховых случаев как грабеж, пожар, взрыв, стихийные бедствия;

-страхование ответственности персонала банка. Это касается как работающих сотрудников, так и уволившихся. Страховая организация возместит банковские затраты на цели удовлетворения требований клиентов, которые связаны с противозаконными действиями сотрудников. Вместе с этих застраховывать могут как каждого сотрудника, так и весь персонал целиком. Стоит учесть, что вред могут нанести как кассиры-операционисты, так и бухгалтеры, системные администраторы и любые другие сотрудники, даже охранники. Страхование банковских рисков учитывает определенные факторы: -риски, относящиеся к финансовому происхождению. К ним, как правило, относят кредитные, валютные, процентные риски, неплатежеспособность;

-риски, которые связаны с функциональной деятельностью банка. В них входят операционные расходы, стратегическое планирование, внедрение новых технологий; -риски, которые связаны с потерей репутации;

-риски, связанные с неправомерными действиями персонала. Сюда включают кражу, незаконную финансовую выгоду, махинации, которые связаны с куплей-продажей драгоценных металлов [11, с. 58].

Перечисленные риски не являются предсказуемыми, поэтому банковские организации вынуждены прибегать к услугам страховых компаний. Банку гораздо легче создать дополнительную статью расходов, связанную со страхованием, чем оказаться перед банкротством.

Наиболее популярным видом страхования является страхование кредитных рисков, виды которых представлены на рис. 1.

Рисунок 1 - Виды кредитных рисков

Страхование кредитных рисков осуществляется в двух направлениях: страховании непосредственно кредита и страховании ответственности за невыполнение обязательств заемщика по кредитному договору. Суть такого страхования состоит в компенсации страховой компанией банку убытков, которые он несет ввиду невозврата банку кредита недобросовестным клиентом и отсутствии возможности взыскать денежные средства. Главная цель страхования кредитных рисков заключается в обязанности страховщика за конкретную плату возместить убытки страхователей. Кредитный риск взаимосвязан с неплатежеспособностью заемщика. Помимо кредитных объектом страхования являются также и валютные риски. Такое страхование должно быть законно оформлено по договору между страховщиком и страхователем [5, с. 424].

Также распространено страхование рисков эмитентов и держателей банковских карт. Сущность такого страхования заключается в защите от рисков, которые могут быть связаны

28

с экономическими преступлениями, а именно с утечкой информации, несанкционированным изготовлением и подделкой карт, их кражей. По договору страхования страховая компания имеет обязательство компенсировать прямые убытки банков-эмитентов, которые он понесет в связи с возникновением страхового случая. Как правило, в ситуации с мошенничеством устанавливается две страховые суммы страховым учреждением для эмитента: в отношении одной карты (до 20-25 тыс. евро) и годовая предельная сумма.

Помимо указанных страхований существуют еще и такие как страхование ответственности персонала, страхование жизни и здоровья сотрудников банка, страхование недвижимости банков, страхование автопарка банков и т. д.

Последние годы рынок банкострахования непрерывно растёт. В 2015 году его доля составляла 20,8%, а к 2018 году она увеличилась до 47,2%, т.е. более чем в 2 раза (рис 2).

50,0% 45,0% 40,0% 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0%

47,2%

37,8%

28,1%

18,7%

20,8% 21,4% 21,7% 20,8%

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Рисунок 2 - Динамика доли банкострахования в общем объеме страхового рынка

Если обратить внимание на объём и структуру рынка банкострахования, то можно увидеть существенный его рост практически по всем видам страхования (табл. 1).

Таблица 1 - Структура рынка банкострахования

Виды банкострахования 2018 г., млрд. руб. Прирост 2018 г./2017 г., % 2019 г., млрд. руб. (прогноз)

Страхование рисков банков и рисков их клиентов, всего 698,0 44,4 622

Страхование заемщиков - физических лиц, всего 259,2 36,0 331

Ипотечное страхование (титул, залог, жизнь заемщика, ответственность за непогашение кредита) 37,9 21,9 43,6

Автострахование (каско, ОСАГО, ДСАГО), без учета дилерского канала 16,3 5,8 17,1

Страхование жизни и здоровья заемщика потребкре-дитов, в т. ч. от несчастного случая 144 47,1 201,6

Страхование заемщика от потери работы 24 10,6 26,4

Прочие виды страхования заемщиков-физлиц 37 51,0 41,8

Страхование заемщиков - юридических лиц, всего 10,8 -26,5 9

Страхование клиентов банков, НЕ связанное с кредитованием, всего 417 55,0 271

Страхование рисков банков, всего 10,9 21,1 11

Объем кредитного страхования физических лиц составил 259,2 млрд. рублей за 2018 год, превысив значение 2017-го на 36 %. В розничном кредитном страховании наибольшую долю по-прежнему занимает страхование жизни и здоровья заемщиков потребкредитов -55,6 % за 2018 год. Его объем составил 144 млрд. рублей, увеличившись на 47,1 % за 2018

_Научный журнал «Экономика. Социология. Право», 2019, №4(16)

год. Объем ипотечного страхования составил 37,9 млрд. рублей (+21,9 %) за 2018 год, страхования заемщика от потери работы - 24 млрд. рублей (+10,6 %), страхования автокаско -16,3 млрд. рублей (+5,8 %) [6, с. 150].

Но положительная динамика заметна не во всех видах страхования. Страхование заемщиков юридических лиц сократилось на 26,5 % за 2018 год и составило 10,8 млрд. рублей. В страховании заемщиков юридических лиц отмечается падение по всем направлениям. Страхование имущества, включающее залоговое имущество, товары на складе, товары в обороте, за 2018 год сократилось на 31,6 % и составило 6,5 млрд. рублей, страхование жизни и здоровья владельцев малого и среднего бизнеса, в том числе ИП, - на 52,9 %, до 0,8 млрд рублей, сельскохозяйственное страхование заемщиков - на 8,3 %, до 1,1 млрд. рублей.

Однако в целом наблюдается положительная динамика роста банкострахования. Объем страхования рисков банков за 2018 год увеличился на 21,1 %, до 10,9 млрд. рублей. Объем страхования специфических рисков банков (ВВВ, страхование банкоматов, страхование D&O, страхование эмитентов банковских карт) сохранился на уровне 2017 года и составил 1,2 млрд. рублей, страхование имущества банков (автопарк, недвижимость) выросло на 11,1 %, до 1 млрд. рублей, страхование сотрудников банков (ДМС, НС, страхование жизни и здоровья) - на 41,1 %, до 7,9 млрд. рублей.

Таким образом, рынок банкострахования набирал обороты с 2015 года по 2018 год. Но в 2019 году предполагается сокращение ряда его показателей, например, общее количество страхования рисков банков и рисков их клиентов, страхование заемщиков - юридических лиц, страхование клиентов банков, не связанное с кредитованием [8, с. 218].

На сегодняшний день распространено комплексное банкострахование, которое обычно включает в себя:

- страхование профессиональной ответственности финансово-кредитных учреждений, предоставляет страховую защиту от убытков, понесенных клиентами финансово-кредитного учреждения в результате неумышленных ошибочных действий, бездействия либо халатности сотрудников;

- договор страхования от электронных и компьютерных преступлений, то есть от преступлений, совершаемых против банков и других финансовых институтов с использованием их компьютерных сетей и систем электронных расчетов;

- многолетний опыт АЮ в комплексном страховании банковских рисков (ВВВ) позволяет выдавать полисы банкострахования с высокими лимитами ответственности и гарантирует квалифицированное урегулирование страховых случаев.

Полис комплексного страхования финансово-кредитных институтов (ВВВ) призван обеспечить защиту застрахованного финансово-кредитного института от убытков, полученных в результате нечестных, мошеннических и злоумышленных действий сотрудников, а также действий третьих лиц с целью нанесения ущерба и незаконного обогащения.

Таким образом, можно сделать вывод, что рынок банкострахования находится в неустойчивом положении, поэтому стоит упомянуть о прогнозах отрицательной динамики доли банкострахования в 2019 году по сравнению с 2018 годом. Основным фактором для возобновления роста динамики рынка страхования банковских рисов будет являться повышение спроса на кредиты за счет снижения процентных ставок по ним. Крупные банки проявляют тенденцию предоставления льготных ставок по ипотеке при наличии полиса страхования жизни, что также является своего рода страхованием банковских рисков.

Вместе с этим банкострахование является важнейшим условием безопасности работы всего банковского сектора в качестве внутрибанковского мероприятия, а значит оно будет оставаться одним из популярных видов страхования. «Различные внутрибанковские мероприятия по раскрытию, оценке и управлению рисками призваны не допустить реализации опасных событий в жизни банка, или хотя бы уменьшить их последствия» [13, с. 126]. Заключая договор страхования, банк способен минимизировать убытки, то есть исключить нежелательную огласку и обеспечить сохранение хорошей репутации и уверенности на рынке иных финансовых учреждений.

_Научный журнал «Экономика. Социология. Право», 2019, №4(16)

Список литературы

1.Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. от 06.08.2019 г.)

2. Федеральный закон от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

3. Федеральный закон от 21.12.2013 г. № 353 «О потребительском кредите (займе)»

4. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177 «О страховании вкладов в банках Российской Федерации

5. Винникова И. С., Кузнецова Е. А., Базин В. Е., Вишневский Д. И. Основные тенденции развития сегмента страхования банковских рисков на российском рынке // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2018. №5-2. С. 422-426.

6. Желтов А. П., Захарова Ю. С. Совершенствование механизма страхования банковских рисков // Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». 2019. С. 147-152.

7. Зверев А. В. Надзорная политика Банка России в страховой сфере // Тенденции и перспективы развития банковской системы современных экономических условиях. 2018. С. 91-95.

8. Зверев А. В. Повышение качества образовательных услуг через механизм страхования ответственности учреждений образования // Экономика и управление: проблемы, решения. 2016. №12. С. 214-220.

9. Зверев А. В., Болденкова Ю. С. Управление активами коммерческого банка // Финансовые рынки и банковская система в условиях цифровой экономики: проблемы и перспективы. 2018. С. 78-81.

10. Зверев А. В., Мандрон В. В., Мишина М. Ю. Механизм санации кредитных организаций: российская практика // Финансы и кредит. 2019. №8 (788). С. 1727-1741.

11. Зверев А. В., Мишина М. Ю., Иванова В. Д. Совершенствование системы страхования денежных накоплений населения и её роль в решении современных социально-экономических задач // EuropeanSocialScienceJournal. 2016. №3. С. 54-60.

12. Мерцалова А. И. Страхование банковских рисков // Современное состояние и перспективы развития рынка страхования. 2018. С. 102-109.

13. Шпакова Т. А. Страхование банковских рисков // Экономическая безопасность России: вызовы XXIвека. 2018. С. 123-126.

Сведения об авторах

Зверев Алексей Витальевич - кандидат экономических наук, заведующий кафедрой финансов и статистики ФГБОУ ВО «Брянский государственный университет имени академика И.Г. Петровского», zverev28@yandex.ru

Сидорина Татьяна Николаевна - студентка 4 курса направления «Экономика», профиля «Финансы и кредит» Брянского государственного университета им. ак. И. Г. Петровского, e-mail: s.tanechka98@mail.ru

UDK 336

BANK RISK INSURANCE

A.V. Zverev, T.N. Sidorina

Federal State-Funded Educational Institution of Higher Education «Bryansk State University named after Academician I.G. Petrovsky»

Banking services have recently become not uncommon; many people use them. At the same time, banks providing these services may bear risks associated with both their customers and the situation of the economy as a whole. The article discusses the modern problems of the banking sector and current areas of banking risk insurance. The assessment of modern methods of insurance of the main risks of the bank, which directly affect the safety of their activities. The volumes of bank insurance in Russia and its impact on the development of the banking business are analyzed. Key words: insurance, banking risks, bank insurance, banking, banking risk.

References

1.Federal'nyj zakon ot 02.12.1990 g. N 395-1 «O bankah i bankovskoj deyatel'nosti» (s izm. ot 06.08.2019 g.)

2. Federal'nyj zakon ot 27.11.1992 g. № 4015-1 «Ob organizacii strahovogo dela v Ros-sijskoj Federacii»

3. Federal'nyj zakon ot 21.12.2013 g. № 353 «O potrebitel'skom kredite (zajme)»

4. Federal'nyj zakon ot 23.12.2003 g. № 177 «O strahovanii vkladov v bankah Ros-sijskoj Federacii

5. Vinnikova I. S., Kuznecova E. A., Bazin V. E., Vishnevskij D. I. Osnovnye ten-dencii razvitiya segmenta strahovaniya bankovskih riskov na rossijskom rynke // Mezhdu-narodnyj zhur-nal prikladnyh i fundamental'nyh issledovanij. 2018. №5-2. S. 422-426.

6. ZHeltov A. P., Zaharova YU. S. Sovershenstvovanie mekhanizma strahovaniya bankovskih riskov // Sbornik studencheskih rabot kafedry «Finansy i bankovskoe delo». 2019. S. 147-152.

7. Zverev A. V. Nadzornaya politika Banka Rossii v strahovoj sfere // Tendencii i perspek-tivy razvitiya bankovskoj sistemy sovremennyh ekonomicheskih usloviyah. 2018. S. 91-95.

8. Zverev A. V. Povyshenie kachestva obrazovatel'nyh uslug cherez mekhanizm straho-vaniya otvetstvennosti uchrezhdenij obrazovaniya // Ekonomika i upravlenie: problemy, re-sheniya. 2016. №12. S. 214-220.

9. Zverev A. V., Boldenkova YU. S. Upravlenie aktivami kommercheskogo banka // Fi-nansovye rynki i bankovskaya sistema v usloviyah cifrovoj ekonomiki: problemy i per-spektivy. 2018. S. 78-81.

10. Zverev A. V., Mandron V. V., Mishina M. YU. Mekhanizm sanacii kreditnyh orga-nizacij: rossijskaya praktika // Finansy i kredit. 2019. №8 (788). S. 1727-1741.

11. Zverev A. V., Mishina M. YU., Ivanova V. D. Sovershenstvovanie sistemy strahovaniya denezhnyh nakoplenij naseleniya i eyo rol' v reshenii sovremennyh social'no-ekonomicheskih zadach // EuropeanSocialScienceJournal. 2016. №3. S. 54-60.

12. Mercalova A. I. Strahovanie bankovskih riskov // Sovremennoe sostoyanie i perspektivy razvitiya rynka strahovaniya. 2018. S. 102-109.

13. SHpakova T. A. Strahovanie bankovskih riskov // Ekonomicheskaya bezopasnost' Rossii: vyzovy XXIveka. 2018. S. 123-126.

About the Authors

Zverev Aleksey Vitalievich - Candidate of Economic Sciences, Head of the Department of Finance and Statistics of Federal State-Funded Educational Institution of Higher Education «Bryansk State University named after Academician I.G. Petrovsky». E-mail: zverev28@yandex.ru

Sidorina Tatyana Nikolaevna - Forth-year student of in the direction of preparation «Economics», Profile «Finance and Credit» of Bryansk state University named after academician I. G. Petrovsky. E-mail: s.tanechka98@mail.ru