CC BY
28
Банковская система
создание банковской группы как направление капитализации региональной банковской системы
Л. и. ушвицкий,
доктор экономических наук, профессор
а. в. малеева,
кандидат экономических наук, доцент
в. в. мануйленко,
старший преподаватель Северо-Кавказский гуманитарно-технический институт
Ставропольский край на 01.01.2005 по количеству самостоятельных региональных банков входит в первую двадцатку по России, занимая 14-е место, разделяя его с Оренбургской, Пермской, Кемеровской областями, и 4-е место в Южном федеральном округе, уступая Республике Дагестан, Ростовской области, Краснодарскому краю (табл. 1). Банковская система региона представлена 10 действующими коммерческими банками, 54 филиалами, из которых 45 — инорегиональных банков. В крае в 2005 г. количество региональных банков сократилось на 1 единицу за счет реорганизации в форме присоединения к филиалу московского банка, филиалов коммерческих банков — на 8 единиц, из них филиалов иногородних банков — на 6, в то время как по России число коммерческих банков уменьшается на 12 единиц, в Южном федеральном округе — на 9. В результате доля региональных банков ко всему количеству действующих увеличивается с 17,7 до 18,5 %. В целом на край на 01.01.2005 приходится 0,8 % коммерческих банков России и 7,7 % Южного федерального округа и только три из них (ОАО«Ставропольпромстройбанк», ОАО«Евро-ситибанк», ЗАО КБ «Пятигорск») входят в рейтинги активно работающих российских банков [3].
Оценка обеспеченности услугами региональных банков (табл. 2) свидетельствует, что в регионе отмечается ее снижение с 0,414 на 01.01.2001 до 0,360 на 01.01.2005, что значительно уступает среднему уровню по России. Финансовая насыщенность банковскими услугами увеличивается
за исследуемый период на 5,2 % и составляет 65,9 %, а институциональная — 37,7%, индекс финансово-банковской зависимости — 1,509, что подтверждает высокую зависимость края от инорегиональных банковских услуг и требует применения конкретных мер по ее снижению.
Содействовать экономическому росту региона путем обеспечения устойчивости коммерческих банков должны собственные средства (капитал) банковской системы. Для того чтобы России стать полноправным членом международного бизнес-сообщества, необходимо соответствие размера собственных средств (капитала) российских коммерческих банков требованиям Базельского комитета по банковскому надзору.
Согласно заявлению Правительства РФ и ЦБ РФ от 05.04.2005 № 983 п-П13 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» с 2007 г. минимальный размер собственных средств (капитала) действующих банков должен составлять 5 млн евро, коммерческие банки, имеющие на 01.01.2007 собственные средства (капитала) ниже 5 млн евро, смогут продолжать деятельность при условии, если они не снизятся ниже достигнутого уровня на момент введения указанных требований [1]. Характеристика величины собственных средств (капитала) приведена в табл. 3.
Выполненная группировка свидетельствует, что в банковской системе края на 01.01.2005 80 % занимают региональные банки с собственными средствами
2
финансы и кредит
Таблица 1
Институциональная характеристика банковской системы
Показатели Регион 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 Изменения
Абсолютное, (+, -) Темп прироста, %
1. Количество действующих самостоятельных кредитных организаций, ед. Российская Федерация 1 311 1 319 1 329 1 329 1 299 — 12 — 0,9
Южный федеральный округ 139 143 142 137 130 — 9 — 6,5
Ставропольский край 11 11 11 11 10 — 1 — 9,1
2. Доля региональных банков Ставропольского края в общем итоге действующих по РФ, % 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0
3. Доля региональных банков Ставропольского края в общем итоге действующих по Южному федеральному округу, % из них: имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте 7,9 6 7,7 6 7,8 6 8,0 6 7,7 5 — 0,2 — 1 — 2,8 — 16, 7
4. Количество филиалов действующих региональных банков Российская Федерация 3 793 3 433 3 326 3 219 3 238 — 555 — 14,6
Южный федеральный округ 573 487 480 466 468 — 105 — 18,3
Ставропольский край 62 54 55 54 54 — 8 — 12,9
5. Доля филиалов региональных банков Ставропольского края в общем итоге действующих по РФ, % 1,6 1,6 1,7 1,7 1,7 + 0,04 + 2,5
6. Доля филиалов региональных банков Ставропольского края в общем итоге действующих по Южному федеральному округу, % 10,8 11,1 11,5 11,6 11,5 — 0,7 — 6,7
6.1. В том числе: их филиалов в данном регионе Российская Федерация 1 095 1 116 1 041 958 866 — 229 — 20,9
Южный федеральный округ 206 181 177 164 156 — 50 — 24,3
Ставропольский край 11 11 12 10 9 — 2 — 18,2
6.2. Филиалов кредитных организаций других регионов Российская Федерация 2 698 2 317 2 285 2 261 2 372 — 326 — 12,1
Южный федеральный округ 367 306 303 302 312 — 55 — 15,0
Ставропольский край 51 43 43 44 45 — 6 - 11,8
7. Доля региональных банков к количеству действующих, % 17,7 20,4 20,0 20,4 18,5 + 0,8 + 4,4
Источник: рассчитано по данным www. сЬг. т.
Таблица 2
Оценка обеспеченности банковскими услугами банковской системы Ставропольского края
Показатели 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 Относительное отклонение, (+, -)
1. Обеспеченность населения края региональными банками на 100 тыс. жителей 0,414 0,416 0,418 0,403 0,360 — 0,054
2. Обеспеченность населения России коммерческими банками на 100 тыс. жителей 0,905 0,916 0,917 0,922 0,956 + 0,051
3. Институциональная насыщенность банковскими услугами (по численности населения), % 45,7 45,4 45,6 43,7 37,7 - 8,0
Окончание табл. 2
Показатели 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 Относительное отклонение, (+, -)
4. Финансовая насыщенность банковскими услугами, % 60,7 68,3 73,9 64,2 65,9 + 5,2
5. Отношение ВРП края к ВВП страны, % 0,79 0,81 0,78 0,84 0,83 + 0,04
6. Доля активов банковской системы региона в совокупных активах банковской системы РФ, % 0,48 0,55 0,58 0,54 0,55 + 0,07
7. Индекс финансово-банковской зависимости, ед. 1,646 1,473 1,345 1,556 1,509 - 0,317
Источник', рассчитано по данным www. cbr. ru и ГУ ЦБ РФ по Ставропольскому краю.
Таблица 3
Группировка региональных банков по величине собственных средств (капитала)
Показатели 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005
1. Коммерческие банки с собственными средствами (капи-
талом) 0 — 0,5 млн евро:
— собственные средства (капитал), всего 1,71 1,55 2,37 2,22 2,03
— количество банков, ед. 9 8 9 9 8
— доля в общем итоге действующих, % 81,8 72,7 81,8 81,8 80,0
2. Коммерческие банки с собственными средствами (капи-
талом) 0,5 — 1 млн евро:
— собственные средства (капитал), всего 0,61 1,51 0 0 0
— количество банков, ед. 1 2 0 0 0
— доля в общем итоге действующих, % 9,1 18,2 0 0 0
3. Коммерческие банки с собственными средствами (капи-
талом) 1 — 3 млн евро:
— собственные средства (капитал), всего 2,95 0 1,71 2,72 2,69
— количество банков, ед. 1 0 1 1 1
— доля в общем итоге действующих, % 9,1 0 9,1 9,1 10,0
4. Коммерческие банки с собственными средствами (капи-
талом) 3 — 5 млн евро:
— собственные средства (капитал), всего — 3,03 3,56 4,74 —
— количество банков, ед. 1 1 1
— доля в общем итоге действующих, % 9,1 9,1 9,1
5. Коммерческие банки с собственными средствами (капи-
талом) свыше 5 млн евро:
собственные средства (капитал), всего — — — — 5,1
— количество банков, ед. 1
— доля в общем итоге действующих, % 10,0
Источник, рассчитано по данным ГУ ЦБ РФ по Ставропольскому краю.
(капиталом) от 0 — 0,5 млн руб., общая величина их собственных средств (капитала) составляет 2,03 млн евро. Лишь один банк имеет собственные средства (капитал), превышающие 5 млн евро, и нет банков с отрицательными собственными средствами (капиталом). Однако совокупные собственные средства (капитал) остальных девяти банков составляют всего 4,72 млн евро, следовательно, для дальнейшего развития банковской системы края, обеспечения ее конкурентоспособности важно сохранить имеющееся количество региональных банков.
В сложившейся ситуации одним из направлений повышения уровня капитализации может стать, на наш взгляд, централизация собственных средств (капитала) путем создания банковской группы. Создание банковской группы позволит удержать внутри региона значительную часть финансовых потоков клиентов и минимизировать издержки по их осуществлению, расширит сферу банковских услуг, повысит конечные результаты их деятельности.
Головным банком региональной банковской группы «Банковский дом «Ставрополье» целесообразно назна-
чить ОАО «Евроситибанк», с собственными средствами (капиталом) около 3 млн евро, поскольку он:
— является одним из ведущих региональных банков;
— в составе его собственников нет инорегиональ-ных акционеров;
— имеет комплексную систему управления рисками;
— увеличение собственных средств (капитала) определяет как стратегическое направление деятельности;
— приближается к европейскому уровню обслуживания;
— занимает 2-е место по размеру собственных средств (капитала) и активов.
В группу следует ввести следующие банки: ЗАО КБ «Пятигорск», ООО КБ «Минераловодский», ОАО КБ «Зеленокумский», ООО КБ «Предгорье», ЗАО КБ «Железноводск», ООО КБ «Ипатовский», ООО «ГриС-Банк», ООО «РФО Банк»). Банки, вошедшие в группу, становятся дочерними. При этом организационную и консультационную помощь в создании банковской группы необходимо получить от Главного Управления ЦБ РФ по Ставропольскому краю, которое должно проводить анализ развития ее капитальной базы, принимать активное участие в обсуждении дальнейшей деятельности. Процесс создания банковской группы может включать следующие этапы (рис. 1).
На первом этапе подготовки и подписания соглашения о сделке между ОАО «Евроситибанк» и входящими в ее состав коммерческими банками заключается договор о передаче части полномочий их исполнительного органа головному банку. В договоре о передаче полномочий необходимо:
— определить объем полномочий, передаваемый головному банку;
—разграничить полномочия между руководящими органами головного банка (право Совета директоров влиять на решения, принимаемые генеральным директором в отношении дочерних банков);
— обозначить объем ответственности головного банка перед дочерними, учитывая при этом
2 мес <-; 1 мес ► 1 мес 1 мес 1 мес
Подготовка и подписание соглашения о сделке Уведомление кредиторов объединяющихся банков об образовании банковской группы Разработка внутренней нормативной базы ведения банковского бизнеса Определение приоритетных направлений деятельности банковской группы Разработка процедуры и порядка управления банковской группой
Планирование, анализ Осуществление
Рис. 1. Этапы процесса создания банковской группы «Банковский дом «Ставрополье»
обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
В процессе заключения сделки важную роль играет переговорный процесс, который, в свою очередь, требует участия внешних консультантов по его проведению; высококвалифицированных специалистов в различных областях банковского бизнеса; знания законодательства и нормативных актов в данной и смежной областях, чтобы правильно оценивать интересы и ожидания акционеров, менеджеров и сотрудников.
Этап уведомления кредиторов предполагает, что каждый банк, входящий в группу, сообщает об объединении своим кредиторам в письменной форме и при необходимости переоформляются договоры с клиентами. При этом важно создать единую клиентскую базу, не потеряв клиентов, унифицировать банковские продукты, образовать информационную платформу. Клиентская политика группы должна быть нацелена:
— на выстраивание глубоких и многоаспектных отношений с клиентами;
— маркетинг клиентских предпочтений, ориентированных на интегральную доходность клиентов;
— обеспечение четкого взаимодействия в цепочке «маркетинг — продукт — продажа — обслуживание — анализ — мотивация»;
— создание высокого качества банковских услуг;
— соблюдение принципов честной конкуренции;
— разработку целевой программы по имиджу банковской группы;
— мотивированное расширение продуктового ряда.
Разработка внутренней нормативной базы ведения банковского бизнеса — один из этапов, на котором во внутренних документах должны быть разработаны и утверждены устав, положения и регламенты по всем направлениям деятельности, определены единый порядок организации внутреннего контроля и внутренняя финансовая отчетность группы. В устав дочерних банков необходимо внести соответствующие изменения.
На этапе определения приоритетных направлений деятельности банковской группы выявляются доходные банковские операции. Для оценки бизнеса группы составляют соединительный баланс, суммируя все счета активов, обязательств и собственных средств (капитала).
По показателям доходности работающих активов наиболее доходным сегментом регионального банковского рынка остается кредитование физических лиц — 18,1 %, кредитование корпоративных клиентов составляет 13,6 %.
На развитие регионального рынка потребительского кредитования благоприятное влияние окажут рост реальных доходов населения, создание кредитных бюро, формирование законодательной базы (в проекте — Закон «О потребительском кредитовании»). Следовательно, кредитование физических лиц следует считать приоритетным направлением деятельности банковской группы. При этом каждый банк, в зависимости от стратегии развития, должен разработать собственные схемы кредитования.
В современных условиях перспективным является предоставление физическим лицам депозитных пластиковых карт платежной системы VISA Electron, Cirrus Maestro через Интернет. Выбор именно этой системы обусловлен тем, что ее пластиковые карты самые доступные; используются для снятия наличных средств; позволяют своим владельцам быстро оплатить покупку или продать наличные; популярны среди молодежи из-за низкой стоимости и отсутствия первоначального взноса; операции проводятся с обязательной авторизацией и действуют в ОАО «Евроситибанк».
Руководство банковской группы должно оценить ее возможности с точки зрения взаимозависимости бизнеса. Объединившись, банки дополнят друг друга по видам деятельности, дифференцируют номенклатуру услуг, что приведет к эффекту синергии. Так, ОАО «Евроситибанк», увеличивая операции с пластиковыми картами, поможет ЗАО КБ «Пятигорск» внедрить такие операции. Причем расширить бизнес с банковскими пластиковыми картами можно через развитие зарплатных проектов: по таким привлекаемым ресурсам, как правило, низкая процентная ставка, соответственно расходы относительно невелики, что положительно влияет на финансовые результаты.
В современных условиях необходимым условием развития банковского бизнеса является система автоматизации. В группе следует создать электронную систему сбора и обработки запросов клиентов, позволяющую оперативно реагировать на изменения их требований. Важно каждый банк группы подключить к системе электронных платежей Клиент — Интернет — Банк (действует в ОАО «Ероситибанк», ЗАО КБ «Железноводск»), что позволит клиентам полностью распоряжаться расчетным счетом, не покидая офиса; обмен дан-
ными осуществляется через Интернет. В результате появится возможность привлечь на обслуживание клиентов, территориально удаленных от банков; увеличатся остатки на расчетных счетах юридических лиц и в конечном итоге — прибыль.
На этапе разработки процедуры и порядка управления банковской группой принимается решение о структуре управления, которая, по нашему мнению, должна быть дивизиональной (рис. 2). При такой структуре высшее руководство головного банка осуществляет контроль по общебанковским вопросам, причем в условиях снижения общей доходности целесообразно усилить мониторинг за расходами банков. Функциональные отделы головного банка консультируют руководство дочерних банков и оказывают им поддержку на этапе подготовки решений. В дочерних банках сохраняется принятая ими организационная структура, они наделяются правом расходования ресурсов и получения доходов. Дочерние банки рассматриваются как центры прибыльности, за которую несет полную ответственность их руководство.
Преимуществами дивизиональной структуры управления являются:
— быстрая адаптация к конкретным условиям региона и рынка;
— концентрация на стратегических вопросах развития группы;
— принятие оперативных решений на местах;
—тесная взаимосвязь материального стимулирования членов банковских групп с результатами их деятельности, что усиливает мотивацию работников.
Учитывая изменения, происходившие на региональном банковском рынке, целесообразно увеличить значимость кредитования физических лиц. С этой целью в головном банке рекомендуется определить:
— координатора процесса кредитования — должностное лицо, несущее ответственность за его ход и результаты, которому предоставлены права и ресурсы эффективного управления процессом. Количество процессов, находящихся в подчинении у одного координатора, не должно превышать типовых норм управляемости (не более 9 процессов);
— комплект документации (регламент процесса, должностная инструкция его координатора);
— систему показателей процесса — показатели продукта, эффективности процесса, удовлетворенности клиентов его результатами;
— управление процессом — деятельность владельца процесса по анализу данных о нем и принятию управленческих решений;
Рис. 2. Структура управления банковской группой «Банковский дом «Ставрополье»
— ресурсы процесса — информация, материалы, оборудование, персонал, которые координатор распределяет при планировании работ по процессу;
— встроенную систему контроля эффективности и качества планируемых результатов.
При этом отделы кредитования физических лиц дочерних банков подчиняются не только руководству банка, но и руководителю соответствующих подразделений головного банка. В случае необходимости руководством банка до сотрудников должны быть донесены планы относительно изменения статуса, перспектив работников и продолжения обучения на рабочем месте.
Стратегия управления рисками группы должна основываться на соблюдении принципа безубыточности деятельности и направлена на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью и уровнем принимаемых на себя рисков, в связи с чем управление рисками необходимо осуществлять на комплексной основе.
По Положению ЦБ РФ ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях» для управления банковскими рисками на консолидированной основе предусматривается единство подходов к организации внутреннего контроля в банках группы. При этом разрешается передача отдельных функций службы внутреннего контроля (СВК) между банками группы из-за отсутствия у них специалистов по подлежащим контролю видам деятельности
и невозможностью или нецелесообразностью их найма на постоянной основе с учетом характера и масштабов деятельности банка. Перечень передаваемых функций, порядок взаимодействия и ответственность при осуществлении функций СВК должны быть согласованы между банками в письменной форме, ответственность за эффективность их осуществления несет банк, принявший решение о передаче отдельных функций СВК. Соответствующие сведения предоставляются в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту обслуживания каждого банка группы [2].
Так, рекомендуется СВК головного банка контролировать деятельность аналогичных служб дочерних банков. В результате руководитель СВК дочерних банков будет подчиняться не только Совету директоров или Правлению банка (как предусматривается в проекте устава), но и руководителю СВК ОАО «Евростибанк», что, в свою очередь, усилит контроль за рисками в банках. План работы СВК дочерних банков утверждается их Советом директоров после предварительного согласования с руководителем СВК ОАО «Евроситибанк». При этом сотрудники СВК дочерних банков должны:
— вести учет рисков, которым подвержены собственные средства (капитал), постоянно прогнозировать и определять их с учетом макроэкономических факторов;
— выяснять сущность и уровень риска, принимаемого на себя банком, и определять, как он
Таблица 4
Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) банковской группы «Банковский дом «Ставрополье»
Банки, входящие в группу До создания банковской группы После создания банковской группы
Сумма, тыс. руб. Млн евро Структура, % Сумма, тыс. руб. Млн евро Структура, %
1. ОАО «Евроситибанк» 101 752 2,7 56,9 134 298 3,6 63,6
2. ЗАО КБ «Пятигорск» 17 001 0,4 9,5 17 001 0,4 8,0
3. ООО КБ «Минераловодский» 8 861 0,2 5,0 8 861 0,2 4,2
4. ОАО КБ «Зеленокумский» 5 727 0,2 3,2 5 727 0,1 2,7
5. ООО КБ «Предгорье» 15 003 0,4 8,4 15 003 0,4 7,1
6. ЗАО КБ «Железноводск» 16 087 0,4 9,0 16 087 0,4 7,6
7. ООО КБ «Ипатовский» 2 790 0,1 1,6 2 790 0,1 1,3
8. ООО «ГриС-Банк» 5 781 0,2 3,2 5 781 0,2 2,8
9. ООО «РФО Банк» 5729 0,1 3,2 5 729 0,2 2,7
10. Итого собственные средства (капитал) 178 731 4,7 100 211277 5,6 100
11. Активы, взвешенные по уровню риска 389 392,2 389 392,2
12. Значения норматива достаточности собственных средств (капитала), % 45,9 54,3
Источник'. http://www. banks-rate. ru и данные ГУ ЦБ РФ по Ставропольскому краю.
соотносится с достаточными собственными средствами (капиталом);
— отвечать за определение собственных средств (капитала), соизмеримых с характером риска и контрольной средой банка;
—нести ответственность за соответствие процедур управления рисками их структуре и бизнес-плану.
Отчеты о рисках, влияющих на собственные средства (капитал), СВК дочерних банков предоставляет СВК головного банка, которая, в свою очередь, разрабатывает процедуру соотнесения риска с уровнем собственных средств (капитала) группы и контролирует их. Учет рисков рекомендуется вести с использованием регистров. Таким образом, управление рисками будет осуществляться как на индиви -дуальной, так и консолидированной основе.
На основании полученных результатов головному банку необходимо каждое полугодие в течение трех календарных дней месяца, следующего за отчетным, предоставлять информацию, отражающую настоящее видение перспектив развития группы в Главное управление ЦБ РФ по Ставропольскому краю.
В ситуациях финансовой нестабильности ОАО «Евроситибанк» должен оказать управленческую поддержку для банков — участников банковской группы. Он отвечает перед дочерними банками за убытки, причиненные по его вине.
Для учета внутренних и внешних факторов, влияющих на деятельность группы, можно создать гибкую систему многоуровневого планирования, позволяющую оперативно вносить коррективы в планы объединяющихся банков. Такую систему разрабатывает Правление головного банка.
Собственные средства (капитал) банковской группы складываются из собственных средств (капитала) каждого банка, входящего в группу (табл. 4), и определяются по формуле:
Кб. гр. =1tKi . (1)
i=1
где К — собственные средства (капитал) /-го банка
группы;
n — количество банков группы.
Учитывая, что по стратегическому плану развития головной банк проведет дополнительную эмиссию акций на сумму 32 546 тыс. руб., размер собственных средств (капитала) банковской группы составит 5,6 млн евро, что соответствует мировому уровню. Требования законодательства по динамической достаточности собственных средств (капитала) выполняются.
Таким образом, создание банковской группы положительно повлияет на капитализацию региональной банковской системы.
Литература
1. Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации. Заявления. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года: № 983 п-П13 от 5 апреля 2005 г.
2. Центральный банк Российской Федерации. Положения. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: П № 242 от 16 декабря 2003 г.
3. Рейтинг банков и регионов // Электронный ресурс: www. ruseconomy. ru/nomer 15 200404/ec 13. html.
