CC BY
65
ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
УДК 336.77:338.43
В.Н. Домрачее, Е.В. Скалецкая* СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ УКРАИНЫ
Проанализированы основные тенденции банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий Украины. Приведены рекомендации по стимулированию банковского кредитования сельского хозяйства.
Ключевые слова: банковский кредит, сельскохозяйственные предприятия, процентная ставка, кредитная задолженность.
Банковское кредитование сельскохозяйственных предприятий является необходимым источником стимулирования их развития и одновременно источником реализации кредитных отношений с целью получения прибыли для коммерческого банка. Современные тенденции свидетельствуют о наличии проблем в обеспечении сельского хозяйства Украины кредитами коммерческих банков. В частности, с одной стороны, банки не в состоянии обеспечить полностью необходимыми кредитными ресурсами сельское хозяйство, а с другой — сельскохозяйственные предприятия относятся к категории высокорисковых, что влечет значительный прирост процентной ставки и затрудняет возможность воспользоваться кредитом. Основные препятствия активизации банковского кредитования сельского хозяйства обусловлены позицией банков, спецификой деятельности сельскохозяйственных предприятий и общеэкономическими факторами. Поэтому необходимо проанализировать современные тенденции банковского кредитования сельского хозяйства Украины с целью выявления путей его активизации.
Тенденции банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий Украины характеризуются различными стадиями, которые можно выделить в соответствии с макроэкономическими изменениями в экономике. До 90-х годов банки были исключительно государственными. Креди-
тование осуществлялось на кратко-, средне- и долгосрочные потребности, а процедура предоставления кредита не предусматривала оценки финансового риска заемщика. Это объяснялось общей доходностью отрасли и возможностью списания задолженности по кредитам в случае невозврата за счет других (государственных) средств. В 1991 г. в Украине была основана двухуровневая банковская система — Национальный банк Украины и банки разной формы собственности. В связи с этим принципы кредитования изменились, а условия кредитных соглашений были различны. В 1991—1999 гг. наблюдаются незначительные темпы банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий. С 2000 г. начинается оживление на рынке банковского кредитования и активизируется его развитие. Рассмотрим структуру банковских кредитов в разрезе отраслей экономики за 2011 г. (рис. 1).
На начало 2012 г. основная доля банковских кредитов в Украине направлена в сферу торговли и ремонта автомобилей, бытовых изделий и предметов личного потребления — 36,3 %, а также перерабатывающей промышленности — 21,6 %, операций с недвижимым имуществом, аренды, инжиниринга и услуг предприятиям — 15,9 %. Доля предоставленных сельскому хозяйству кредитов составляет 5,9 % от общего объема выданных кредитов — такая значительная цифра указы-
* © Домрачев В.Н., Скалецкая Е.В., 2012
Домрачев Владимир Николаевич (finance@kyiv.e-u.in.ua), Скалецкая Елена Васильевна (finance@kyiv.e-u.in.ua), кафедра финансов и банковского дела Европейского университета, 03680, Украина, г. Киев, б-р Акад. Вернадского, 16В.
вает на целесообразность и существенность кредитования сельского хозяйства для коммерческих банков.
Проследим динамику банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий Украины за 2000—2010 гг. (рис. 2).
С 2000 по 2004 гг. суммы выданных банковских кредитов сельскохозяйственным предприятиям незначительны, что, как видим, сказывается на финансовых результатах сельского хозяйства. С 2004 по 2008 гг. наблюдается тенденция к стремительному росту как выданных на общих основаниях кредитов, так и льготных. В 2009 г. на банковском кредитовании сельского хозяйства
сказалось влияние экономического кризиса — по сравнению с 2008 г. суммы выданных кредитов снизились практически в 3 раза. Однако уже в 2010 г. кредитование возобновилось и взят курс на его рост. Таким образом, в 2010 г. финансовые результаты сельскохозяйственных предприятий выросли до 18 млрд грн, следовательно, темпы развития банковского кредитования имеют непосредственное влияние на прирост финансовых результатов сельского хозяйства.
Рассмотрим структуру выданных в 2011 г. кредитов сельскохозяйственным предприятиям по срокам погашения (рис. 3).
Примечание. Источник: [1, с. 16].
Рис. 1. Структура кредитов по видам экономической деятельности в 2011 г. (по состоянию на 01.01.2012 г.), %
□ Общий объем предоставленных банковских кредитов
сельскохозяйственным предприятиям, млрд грн
■ в т.ч. льготные кредиты, млрд грн
□ Финансовые результаты
сельскохозяйственных предприятий, млрд грн
Примечание. Источник: статистические данные НБУ, данные Государственного комитета статистики Украины [2; 3].
Рис. 2. Динамика кредитования сельского хозяйства Украины в 2000—2010 гг.
■ В иностранной валюте
■ В национальной валюте, в т.ч.:
■ долгосрочные
■ среднесрочные
■ краткосрочные
Примечание. Источник: статистические данные НБУ [2].
Рис. 3. Структура кредитов, выданных сельскохозяйственным предприятиям коммерческими банками в 2011 г., %
Таблица 1
Структура кредитов, предоставленных сельскохозяйственным предприятиям, в 2008—2012 гг.
Показатель Г ода, млн грн
2008 % 2009 % 2010 % 2011 % апрель 2012 %
Всего кредиты нефинансовым корпорациям 443665 100 462215 100 500961 100 575545 100 60131 100
Сельское хозяйство, охотничьи хозяйства и лесное хозяйство 28812 6,5 26026 5,6 26545 5,3 34143 5,9 2934 4,9
В нац. валюте 19454 67,5 17851 68,6 20355 76,7 24985 73,2 1933 65,9
В ш. валюте 9358 32,5 8175 31,4 6191 23,3 9158 26,8 1001 51,8
До 1 года 10851 37,7 10245 39,4 8631 32,5 13336 39,1 625 21,3
От 1 до 5 лет 16254 56,4 13980 53,7 14708 55,4 17249 50,5 1858 63,3
Больше 5 лет 1707 5,9 1800 6,9 3206 12,1 3558 10,4 451 15,4
Примечание. Рассчитано на основе статистических данных НБУ [2].
В 2011 г. основная часть банковских кредитов сельскому хозяйству была выдана в национальной валюте — 73,2 %, из них наименьшую долю составляют краткосрочные кредиты (до 1 года) — 6,9 %, среднесрочные (от 1 до 5 лет) — 36,5 %, долгосрочные кредиты (более 5 лет) — лишь 29,8 %.
Проанализируем подробнее структуру предоставленных сельскохозяйственным предприятиям кредитов с различными сроками кредитования в национальной и иностранной валюте (табл. 1).
Из приведенных расчетов (табл. 1) можно сделать вывод, что доля кредитов сельскому хозяйству (от общей суммы кредитов нефинансовым корпорациям) за анализируемый период колеблется от 5,3 до 6,5 %. Наиболее продуктивен в плане кредитования 2008 г. (6,5 %). Резкое падение показателя произошло в 2009 г. (до 5,6 %), регрес-
сивная тенденция продолжилась и в 2010 г. (до 5,3 %) — такой спад напрямую связан с мировым экономическим кризисом в 2009—2010 гг., следовательно, сельскохозяйственная отрасль существенно подвергается влиянию внешних факторов. В 2011 г. доля кредитов сельскому хозяйству выросла до 5,9 %. Такие тенденции указывают на необходимость улучшения управления банковским кредитованием сельского хозяйства.
При анализе структуры кредитов по сроку погашения в 2008—2011 гг. прослеживается преобладание среднесрочного кредитования (от 1 до 5 лет), и в 2011 г. его доля составляет 50,5 %, одновременно доля долгосрочных кредитов (от 5 лет) — лишь 10,4 %. Динамика темпов роста банковских кредитов сельскому хозяйству по срокам погашения приведена в таблице 2.
Таблица 2
Динамика кредитов, предоставленных сельскохозяйственным предприятия за 2008—2011 гг., по срокам погашения
Показатель Года Прирост (+,-)
2008 2009 2010 2011 2009-2008 2010-2009 2011-2010
млн грн % млн грн % млн грн %
Всего сельское хозяйство, охотничьи хозяйства и лесное хозяйство 28812 26026 26545 34143 -2786 -9,7 519 2,0 7598 28,6
До 1 года 10851 10245 8631 13336 -606 -5,6 -1614 -15,8 4705 54,5
От 1 до 5 лет 16254 13980 14708 17249 -2274 -14,0 728 5,2 2541 17,3
Больше 5 лет 1707 1800 3206 3558 93 5,4 1406 78,1 352 11,0
Примечание. Рассчитано на основе статистических данных НБУ [2].
60
50
40
30
20
10
о
*56
Кз5 27 24 27
і 21 17 18 1В А _
25
■"14 м ■ 15,5
10 -їй 12 |и 10 10 9 12 1 3,4
Л4' .Л’
її
„СГ
Лч>-
(У 4
-Средняя процентная ставка коммерческих банков за предоставленные креднты.%
-Размер компенсаций процентных ставок из госбюджета Украины. %
Примечание. Источник: статистические данные НБУ [2].
Рис. 4. Средние процентные ставки за предоставленные кредиты коммерческих банков сельскохозяйственным предприятиям в 2000—2011 гг.
Динамика кредитов, предоставленных сельскохозяйственным предприятиям, по срокам погашения показывает, что основным фактором роста суммы выданных кредитов становится рост краткосрочного кредитования, в частности, в 2011 г. — на 54 %. Кредиты от 1 до 5 лет имеют стабильные тенденции. Долгосрочное кредитование сельскохозяйственных предприятий за 2008—2011 гг. выросло вдвое и в 2011 г. составило 3558 млн грн, однако это лишь 10,4% от суммы всех кредитов, поэтому такой темп роста остается низким.
Следует отметить, что со стабилизацией экономики Украины процентные ставки по кредитам коммерческих банков значительно снизились, а государственная компенсация стоимости кредитов возросла (рис. 4). Такая прогрессивная тенденция связана как с макроэкономическими явлениями в экономике, так и с развитием механизма кредитования в коммерческих банках. В частности, усовершенствован механизм оценки и минимизации кредитных рисков: банки выдвигают жесткие условия к кредитоспособности заемщика,
работает механизм минимизации портфельного кредитного риска и т. д.
За 2000—2005 гг. средняя процентная ставка по кредитам коммерческих банков сельскохозяйственным предприятиям снизилась вдвое, до 17 %. С 2005 по 2008 гг. происходят незначительные колебания темпов роста процентной ставки. С 2008 г. наблюдается тенденция к росту средней процентной ставки по кредиту, что обусловлено общим подорожанием кредитов коммерческих банков. В 2011 г. размер процентной ставки банковских кредитов сельскому хозяйству составляет в среднем 25 %. Но целесообразно учесть, что с ростом банковских процентов возрастает размер компенсаций из Госбюджета Украины. Таким образом, государственная поддержка выступает стимулом банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий.
На основе анализа тенденций показателей, характеризующих состояние банковского кредитования сельского хозяйства, можно сделать следующие выводы:
— банковские кредиты не в полной мере обеспечивают потребности сельскохозяйственных предприятий в кредитных средствах;
— основная доля выданных кредитов являются кратко- и среднесрочными;
— показатели развития сельского хозяйства указывают на положительные тенденции, что позволит уменьшить кредитный риск.
По нашему мнению, основными факторами стимулирования развития банковского кредитования сельского хозяйства являются:
во-первых, стимуляция сельскохозяйственных предприятий в использовании кредитных средств коммерческих банков. С этой точки зрения сельскохозяйственные предприятия должны направить управленческие решения на целесообразность и эффективность реализации кредитных ресурсов, выбор вида кредита, который максимально обеспечит эффект от использования кредитных средств;
во-вторых, способность и эффективность кредитования коммерческими банками сельскохозяйственных предприятий. Следует обозначить возникающее противоречие интересов банков и сельскохозяйственных предприятий: любая кредитная операция для коммерческого банка должна при-
носить прибыль, а кредитный риск — опираться на взвешенную кредитную политику, однако сельскохозяйственные предприятия являются высокорисковым заемщиком и современные экономические условия не позволяют банкам обеспечить их дешевыми кредитными ресурсами, в чем заинтересованы предприятия сельского хозяйства. При сложившейся ситуации необходимо внедрение и развитие применения новых методов кредитования, альтернативных классическим залоговым кредитам, что позволит со стороны коммерческого банка привлечь новую клиентскую базу, которая даст возможность получить больше прибыли, и одновременно сельскохозяйственные предприятия смогут воспользоваться кредитными ресурсами в соответствии с их потребностями и с учетом особенностей их деятельности.
Библиографический список
1. Аналитический обзор банковской системы Украины за 2011 г. URL: http://rurik.com.ua/documents/ research/bank_system_IV_kv_2011 .pdf.
2. Официальный сайт Национального банка Украины. URL: www.bank.gov.ua.
3. Официальный сайт Государственного комитета статистики Украины. URL: www.ukrstat.gov.ua.
V.N. Domrachev, E.V. Skaletskaya* MODERN TENDENCIES OF BANK LENDING OF AGRICULTURAL ENTERPRISES IN THE UKRAINE
The main trends of bank lending of agricultural enterprises in the Ukraine are analyzed. Recommendations to encourage bank lending of agriculture are given.
Key words: bank lending, agricultural enterprises, interest rate, loan indebtedness.
* Domrachev Vladimir Nikolaevich (finance@kyiv.e-u.in.ua), Skaletskaya Elena Vasilievna (finance@kyiv.e-u.in.ua), the Dept. of Finance and Banking, European University, Kiev, 03680, Ukraine.
