CC BY
105УДК 33 ББК 65
DOI 10.24411/2073-3305-2019-10024
Современные тенденции аутсорсинга на рынке финансовых услуг
Modern Trends in Outsourcing in the Financial Services Market
Василий Владимирович СИНЯЕВ,
доктор экономических наук, доцент, генеральный директор ФСК «ВАЛЕКС»
E-mail: s.514@yandex.ru
Аннотация. В статье исследуются тенденции развития рынка аутсорсинга на финансовых рынках. На общем фоне стабилизации национальной экономики отмечен рост услуг аутсорсинга. В качестве основных тенденций развития финансового сектора выделены интеграция банков с одновременным сокращением их числа, цифровизация финансовых операций и безусловная ориентация на потребителя. Научная новизна заключена не только в раскрытии содержания рынка аутсорсинга финансовых услуг, направлений передового опыта аутсорсеров, но и в авторских рекомендациях по совершенствованию законодательства (нормативно-правовое регулирование отношений аутсорсинга) и модернизации культуры договорных отношений на финансовых рынках.
Ключевые слова: аутсорсинг, банк, глобализация, интеграция, кредитный анализ, финансовый рынок, услуги, управленческий учет
Abstract. The article examines the trends in the development of the outsourcing market in the financial markets. Against the General background of stabilization of the national economy, the author notes the growth of outsourcing services. Along with this, the author identifies the following as the main trends in the development of the financial sector: the integration of banks with a simultaneous reduction in their number, the digitization of financial transactions and unconditional consumer orientation. Rightfully attention is focused on the key trend of the modern financial market: globalization. Scientific novelty lies not only in the disclosure of the content of the financial services outsourcing market, the areas of best practices of outsourcers, but also in the author's recommendations for improving the legislation (legal regulation of outsourcing relations) and modernization of the culture of contractual relations in the financial markets.
Key words: outsourcing, Bank, globalization, integration, credit analysis, financial market, services, management accounting
Финансовый рынок является важной составной частью национальной экономики. Как совокупность экономических, политических и социальных отношений финансовый рынок способствует мобилизации временно свободных денежных средств, эффективному распределению их в обществе в целях поступательного развития экономики. На
Банкир — это центральная фигура. Он держит на своих плечах весь мир.
Герберт Н. Кэссон, канадский журналист и писатель
современном этапе наблюдается постепенное восстановление экономики в России.
С 2015 г. можно наблюдать тенденцию роста показателя ВВП. Объем ВВП за январь-сентябрь 2018 г. в текущих ценах составил 74 093,3 млрд руб., индекс его физического объема относительно января-сентября 2017 г. составил 101,6%. Инфляция в 2018 г. в среднем не превышала 3% (рис. 1).
Рис. 1. Тенденции рынка финансовых услуг [1]
РОСТ ВВП Г/г
Инфляция
r/t
Улучшение экономической среды
1,5* О/Ж -1,5* -ДОК
20
10 _
О rrT-rrrn-frfrn^-.-1-iT-n-i-nnri-fTniTivi-i-irm-nr... Март-14 Март-lS Март-16 Март-17 Март-18
20 10
О .................................................
Март-14 Март-15 Март-16 Март-17 Март-18
источник: МВФ и Росстат
Ожидается постепенное восстановление российской экономики в 2018 и последующие годы
Оздоровление банковского сектора
Центральный Банк России выводит слабых игроков с банковского рынка
Количество действующих банное
2011 2013 201S 2017
Ожидаемый рост банковского сектора CAGR* 2017-2020
Источник. ЦБ РФ
Оздоровление банковского сектора создает возможности для наиболее надежных и динамично развивающихся игроков
Сердцевина рынка финансовых услуг — финансовый сектор. Основные тенденции развития финансового сектора таковы:
■ интеграция (количество банков в 2018 г. сократилось на 45 (отозвана лицензия) и составило 561 банк. Всего за пять лет — с 2013 по 2017 гг. — их число уменьшилось более чем на 40%, или почти на 400);
■ цифривизация (интернет-банкинг — почти 90%, мобильный банк — 76%);
■ безусловная ориентация на потребителя (программа CRM).
Трансформация финансового сектора, преобразование его институтов (Банк России, коммерческие банки, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды, профессиональные участники рынка ценных бумаг) в 2018 г. сопровождались процедурами санации. Со стороны государства была оказана помощь в целях исключения проблем банкротства крупнейших российских банков ФК «Открытие», «Бинбанк», «Промсвязьбанк». Совокупные активы банков в 2018 г. выросли почти на 7,8%, превысив уровень 85 трлн руб. В перспективе Банк России выделил три приоритетные цели развития российского финансового рынка: (1) повышение уровня качества жизни граждан Российской Федерации; (2) содействие экономическому росту за счет долгового и долевого финансирования, инструментов страхования рисков; (3) создание условий роста финансовой индустрии.
Ключевой тенденцией современного рынка финансовых услуг является глобализация. Трудно не согласиться с выводом Томаса Фридмана, отметившего, что «каждый новый продукт — от ПО до модных технических штучек — проходит целый цикл, состоящий из фундаментальных исследований, прикладных исследований, вынашивания идеи, разработки, тестирования, изготовления, использо-
вания, технической поддержки, инженерной работы по дальнейшему усовершенствованию. Каждая из этих фаз уникальна, требует глубокой специализации, и ни Индия, ни Китай, ни Россия не обладают пока критической массой таланта, необходимой, чтобы взять на себя весь производственный цикл какого-либо продукта американской транснациональной корпорации» [2]. Именно глобализация способствует активному развитию аутсорсинга на рынке финансовых услуг.
Финансовый аутсорсинг — это управленческий процесс передачи финансовым учреждением отдельных функций или бизнес-процессов сторонней организации, которая выступает в качестве исполнителя услуг.
Основные причины высокой потребности аутсорсинга на финансовом рынке:
■ дополнительные требования к качеству оказываемых услуг;
■ стремление к безопасности;
■ сложность ценообразования и возрастающая сложность финансовых услуг;
■ необходимость более быстрого поиска альтернатив в сложной рыночной ситуации.
Наряду с явными преимуществами аутсорсинга финансовых услуг, такими как оптимизация затрат, сокращение коммерческих рисков, повышение качества услуги, практика аутсорсинга выделяет и недостатки — негарантированность сохранения конфиденциальности информации о клиенте, невозможность контроля качества функционирования отдельных устройств и недостаточное обеспечение безопасности препятствуют широкому применению подобного механизма в банковском бизнесе.
Наиболее популярными услугами аутсорсинга на финансовом рынке являются:
■ кредитный анализ (кредитование и банковское обслуживание);
■ бухгалтерский, управленческий учет (консалтинговые услуги в области оказания помощи в составлении финансовой отчетности, подготовки сдачи документов; планирование, контроль над доходами и расходами);
■ налогообложение (налоговое администрирование);
■ комплексный финансово-экономический анализ (статистический анализ, оценка компании, эффективность использования фондов).
Применение финансового аутсорсинга в практике компаний регулируется п. 3 ст. 7 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-
Лидером по выполнению комплекса услуг аутсорсинга на финансовом рынке является Сбербанк. Среди поставщиков финансовых услуг наиболее активными являются ВТБ, « Райффайзенбанк », « Промсвязьбанк », « Возрождение» . Наиболее активным аутсорсером 1Т-услуг в 2018 г. был «Тинькофф Банк». Абонентские услуги в сфере 1Т избавляют руководство от всех забот о компьютерах, программном обеспечении, информационной безопасности и апгрейдах.
На рис. 2 показано место системы аутсорсинга услуг в банке.
ФЗ «О бухгалтерском учете» и нормами гл. 39 «Возмездное оказание услуг» ГК РФ. Процесс внедрения банковского аутсорсинга закреплен в
ГЛОБАЛИЗАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ: ТЕНДЕНЦИИ, ЗАКОНОМЕРНОСТИ
Л "
Менеджмент банка (целесообразность аутсорсинга: оптимизация затрат, качество услуги, снижение рисков)
тг
Комплекс аутсорсинга финансовых услуг: ИТ-аутсорсинг, юридический, рекрутский, бухгалтерский, логистический, аутсорсинг маркетинга
Информационные технологии, банков-
ский
процессинг, привлечение клиентов и др
Управление недвижимостью, логистика (транспортные и ремонтные услуги)
Ликвидация задолженности, клинин-говая, охранная и аудиторская деятельность
Внешние коммуникации: реклама, РИ, участие в выставках, финансовых конгрессах, интервью первых лиц, брифинги, дни открытых дверей, презентации новых финансовых продуктов с приглашением представителей властных структур и деловых кругов общественности, партнеров, инвесторов
ИНСТИТУТЫ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ, СМИ, ПРЕДСТАВИТЕЛИ ВЛАСТНЫХ СТРУКТУР, СТЕЙКХОЛДЕРЫ
Рис. 2. Место аутсорсинга в структуре банка Источник: составлено автором.
положении Outsourcing in Financial Services Базельского комитета по банковскому надзору.
Эксперты аналитического агентства McKinsey, Global Payments Russia утверждают, что самостоятельное выполнение комплекса финансовых услуг в банке целесообразно, если среднегодовое количество обслуживаемых транзакций превысило 500 млн долл. Пока этот рубеж не достигнут, аутсорсинг услуг — единственное экономически эффективное решение.
Заслуживает внимания передовой опыт консалтинговой компании «Техносерв Консалтинг», которая по заказу ВТБ разработала и внедрила систему, позволяющую банку сократить пакет документов для принятия кредитного решения и в три раза ускорить процесс обслуживания клиентов [3].
Компания «Инфосистемы Джет» выполняет услугу для банков VDI (Virtual Desktop Infrastructure), согласно которой банк как аутсорсер имеет возможность перевести 14 000 своих сотрудников на виртуальные рабочие места. Например, в банке ВТБ данный проект затронул более 90 подразделений Группы (филиалов, региональных и дополнительных офисов) по всей России. Внедрение VDI стало частью масштабной программы ВТБ по централизации и повышению качества IT-сервисов, а также обеспечило единую IT-платформу в рамках интеграции структур Банка Москвы и ВТБ24 с Банком ВТБ. За счет консолидации региональных IT-систем удалось повысить уровень информационной безопасности, значительно сократить парк оборудования и снизить затраты на IT-поддержку. Экономия от реализации проекта к 2020 г. составит 1,42 млрд руб. [4].
Заслуживает внимания и передовой опыт известного аутсорсера Российского объединения инкассации Центрального банка России «РОСИНКАС». Поставляемая модель аутсорсинга полного цикла (кассового и инкассаци-онного обслуживания) позволяет банкам отказаться от затрат на создание собственных кассовых центров, а также приведет к оптимизации операционных расходов. По оценке аналитиков «РОСИНКАС», экономия от аутсорсинга в 2019 г. после полного внедрения проекта составит 100—150 млн руб. [5].
Необходимо отметить крупного аутсорсе-ра — компанию NFP, которая вошла в рэнкинг компаний, оказывающих услуги в области аутсорсинга учетных функций, составленный агентством RAEX («РАЭКС-Аналитика»). В рейтинге учитывались направления: бухгалтерский и налоговый учет, расчет заработной платы, подготовка финансовой отчетности по российским правилам и стандартам, подготовка финансовой отчетности в соответствии с международными стан-
дартами, кадровый учет и делопроизводство, другие виды аутсорсинга.
Суммарный объем выручки крупнейших российских консалтинговых групп и компаний — участниц 19-го рэнкинга RAEX («РАЭКС-Аналитика») достиг по итогам 2017 г. 97,1 млрд руб., увеличившись за год по сопоставимым данным на рекордные 10% [6].
В заключение следует отметить, что игроки финансового рынка услуг в дальнейшем будут все более внимательно относиться к аутсорсингу как форме ведения современного бизнеса. Сталкиваясь с жесткой конкуренцией со стороны иностранных фирм, они активно проводят реструктуризацию, продавая активы, ненужные для основной деятельности, и передавая на сторону выполнение части корпоративной деятельности.
Практика российского предпринимательства свидетельствует, что для дальнейшего внедрения различных видов аутсорсинга в финансовые компании необходимы грамотное стратегическое планирование, профессиональное оперативное руководство, четкий финансовый менеджмент, надежные механизмы контроля качества.
Можно сделать вывод о тенденциях бурного развития современного аутсорсинга, услуги которого нуждаются в совершенствовании законодательства (нормативно-правового регулирования отношений аутсорсинга) и модернизации культуры договорных отношений на финансовых рынках.
Список литературы
1. ВВП в III квартале 2018 г. — первая оценка // URL: http://www.gks.ru/wps/wcm/ connect/rosstat_main/rosstat/ru/rates/46880c 804a41fb53bdcebf78e6889fb6
2. Фридман Т. Плоский мир 3.0. Краткая история XXI века // URL: http://www. annalevinson.com/other/world-is-flat.html/ (дата обращения: 09.01.2019).
3. «Техносерв Консалтинг» ускорил в три раза работу ВТБ с клиентами // URL: http ://www.tsconsulting.ru/press/news / tekhn oserv-konsalting-uskoril-v-tri-raza-rabotu-vtb-s-klientami/ (дата обращения: 28.12.2018).
4. Медведев В. DI: результативность, эффективность, безопасность. Опыт проекта в Группе ВТБ // URL: http://www.jetinfo. ru/stati/vdi-rezultativnost-effektivnost-bezo-pasnost-opyt-proekta-v-gruppe-vtb/ (дата обращения: 26.12.2018).
5. https://www.rosinkas.ru/ (дата обращения: 25.12.2018)
6. Борисов И. Рост рынка консалтинга сигнализирует об окончании кризиса // Экономика и жизнь. 2018. №№ 20 (9736). URL: https://www.eg-online.ru/article/373402/ (дата обращения: 21.12.3018).
