CC BY
72
Совершенствование методов прогнозирования развития региональной
экономики
Булгакова Л.Н.,
д.э.н. профессор, зав.кафедрой «Финансы, денежное обращение и кредит»
Зайцев В.Г. соискатель
Кисловодский институт экономики и права
Bulgakov L.n., Zaitsev V.
Ключевые слова: регион, методы исследований, экономический рост,
интенсификация производства, валовой региональный продукт, социальноэкономическое развитие региона, золотое правило экономики, прогнозирование развития экономики.
Краткая аннотация: В статье предложен подход к оценке повышения
экономического роста и интенсификации производства, как на уровне предприятий, так и на уровне региона, во взаимосвязи с условиями роста валового регионального продукта и уровня жизни населения. improvement of methods of forecasting regional economy keywords: region, research methods, economic growth, intensification of production, gross regional product, socio-economic development of the region, the golden rule of Economics, forecasting the development of the economy.
Brief summary: in the article the proposed approach to assess growth and intensification of production, both at the enterprise level and at the level of the region, in conjunction with the terms of the gross regional product and standard of living of the population.
Анализ и прогнозирование социально-экономического развития является отправной точкой работы по управлению региональным развитием. На основе обоснованного прогноза определяются цели социальноэкономического развития региона, уточняются программные мероприятия и приоритеты в развитии регионального хозяйственного комплекса.
В комплексном экономическом прогнозе отражается будущее развитие экономики региона как целостного образования. Разработка комплексного прогноза базируется на научных основаниях, которые адекватно объясняют функционирование и развитие регионального хозяйственного комплекса. [4] Региональные прогнозные разработки отличаются рядом специфических особенностей. Для них характерны относительно узкий круг прогнозируемых параметров, меньшая достоверность и устойчивость в сравнении с экономическими планами (при сравнительно широком
механизме реализации), более общие показатели на верхнем (федеральном) уровне и конкретные, детальные на нижеследующих (субъектов Федерации). В этих прогнозах отражена специфика регулирования рыночной экономики -сочетание механизма саморегуляции с административно-правовыми началами планомерности [4; 6].
При обосновании прогнозных показателей используются основанные на современной теории региональной экономики и комплексного размещения производства традиционные и новейшие методы экономического и технико-экономического анализа, которые отражают не только чисто количественные, но и качественные методические приемы, обозначают направления и способы реализации региональной стратегии и тактики.
Прямые методы прогнозирования опираются на закономерности изменения состояния данного объекта, косвенные — выводят его изменение из других явлений и процессов.
Системный подход в региональном прогнозировании затрагивает, прежде всего, отношения страны и региона. В прогнозе можно идти дедуктивным путем, от общего к частному, от национального хозяйства к экономике отдельного региона (с использованием преимущественно целевого метода). На практике в рыночных условиях более удобен индуктивный путь, от региона, его собственных предпосылок и тенденций развития (с применением в основном генетического подхода).
Традиционные и новые методы исследования региона «снизу» применяют, когда отсутствуют предварительные прогнозы по отраслям и по стране в целом (обычно так и бывает в рыночной экономике). В этих случаях исходят из прогноза основных факторов региональной динамики (трудовые ресурсы, производственные фонды, природные богатства и т. д.). Учитываются ключевые установки политического и экономического курса государства.
Распространенным обобщающим способом прогнозирования является разработка сценариев будущего с вариантной проработкой на альтернативной основе, с использованием вероятностного подхода (т. е. с учетом предполагаемого воздействия тех или иных факторов). Некоторые авторы предлагают включать в сценарии схемы (матрицы) взаимодействия экономических, социальных, научно-технических и других интересов, возникающих при решении региональной проблемы.
Указанные концептуальные методические подходы формализуются, реализуются в количественных методах, технических приемах расчетов. Они используются в разных комбинациях, подразделяясь на четыре основные группы:
• методы экспертных оценок, в том числе метод Дельфи — выявление совпадающих оценок при автономном опросе экспертов;
• методы экстраполяции (использование генетического подхода);
• графический способ, метод математических функций; прием, основанный на соотношении с эталоном и корреляционных связях; способ географических аналогов; сюда же примыкает сравнительнооценочная методика с помощью индексов — территориальных (база -средний уровень по стране) и динамических (база — уровень отчетного периода);
• нормативный метод (конкретизация целевого и сценарного подходов);
• балансовый и оптимизационный методы, включая экономикоматематическое моделирование.
Прогнозные расчеты параметров динамики и структуры экономики строятся обычно на основе факторного метода определения вначале влияния отдельных, а затем всех воздействующих факторов (например, рост производства в зависимости от увеличения производительности труда и численности работников и т. п.).
Важнейшим научным регионально-прогнозным документом является схема экономического и социального развития и финансового состояния
региона (региональная схема). Она служит прогнозом научнорекомендательного характера, исследует наиболее важные социальноэкономические проблемы республики, края, области, автономного округа. Схема обосновывает мобилизацию местных ресурсов, пути выхода из кризиса, стабилизации экономики и социальной сферы с учетом интересов населения региона и стоящих перед страной текущих и долговременных задач. В ней содержатся предложения о выделении программных проблем и разработке целевых программ по данному региону (в настоящее время схемы не разрабатываются).
Общие прогнозы социально-экономического развития России и ее регионов основываются на частных прогнозах — природно-ресурсных, демографических, научно-технических и др. Особо выделяется прогноз государственного сектора экономики, включающий характеристики его функционирования, получения и использования доходов от распоряжения государственным имуществом, содержащий оценку эффективности использования федеральной и региональной собственности и т. д.
Данные долгосрочного прогноза должны закладываться в основу подготовки прогнозов и программ на среднесрочную перспективу, а последние - в основу краткосрочных прогнозов и программ. Региональный аспект прогнозирования отражается в правительственных программах углубления экономической реформы, стабилизации и развития экономики России.
Рассмотренные выше методы и подходы к планированию регионального производства и прогнозированию социально-экономического развития региона, несмотря на их огромную теоретическую и практическую значимость, в современных условиях хозяйствования нуждаются в дальнейших обсуждениях, дискуссиях, доработке и совершенствовании.
В плане исследования этого вопроса рассмотрим структуру одного из основных показателей, характеризующих развитие экономики региона -валовой региональный продукт.
Известно, что уровень жизни населения в значительной мере характеризуется структурой валового внутреннего продукта ВВП по использованию - на уровне страны, ВРП - на уровне региона. В частности, одним из основных показателей уровня жизни населения, применяемых в международных сравнениях, на сегодня остается величина ВВП на душу населения.
Формализованное выражение совокупного объема регионального продукта - валового регионального продукта (ВРП) можно представить следующим выражением [6]:
ВРП = потребление населения (ПН) + инвестиции фирм (ИФ) + расходы государства (РГ) + изменение запасов (ИЗ) (1)
При этом частный показатель - потребление населения (ПН) -представляет собой сумму расходов конечных пользователей на покупку товаров и услуг, т.е. сумму расходов пользователей на приобретение таких основных материальных благ, как: товары первой необходимости
(продовольственные и промышленные); образование; медицинские услуги; жилищно-коммунальные услуги; приобретение жилья и др.
Тогда формула расчета ВРП на душу населения, характеризующая качество жизни (КЖ), может быть представлена в следующем виде:
ВРП/ЧН = КЖ = ПН/ЧН + (ИФ + РГ + ИЗ)/ЧН = (ВРП1 + ВРП2)/ ЧН (2) Здесь: ЧН - среднегодовая численность населения региона.
В науке и практике используются и другие два способа расчета ВРП, а именно, как сумма доходов субъектов хозяйственной деятельности, созданных в процессе производства и как метод его исчисления, основанный на концепции добавленной стоимости. Добавленная стоимость (ДС), как известно, представляет собой разницу между выручкой от реализации продукции (отрасли в целом) (ВР) и стоимостью сырья и материалов, потребленных при производстве данной продукции (СМ).
Просуммировав добавленную стоимость, создаваемую во всех секторах экономики региона (ХДС]), можно определить величину показателя ВРП,
характеризующего рыночную ценность всех конечных товаров и услуг, произведенных за счет использования ресурсов данной территории:
(ХД^) = (£ВР - (£СМ^ (3). В соответствии же с работой [5] показатель XВРj можно условно записать и так: XВРj = ^(Прибыль j + Затраты j).
Таким образом, показатель ВРП на душу населения, рассчитанный по методу «добавленной стоимости», можно определить, как:
ВРП/ЧН = (^(Прибыль j + Затраты j) - (XСМj))/ЧН (4)
В этом выражении показатель ^(Прибыль j + Затраты j) представляет собой сумму результативных показателей деятельности всех сфер
экономики региона. Исходя из этого и анализируя выражения (1; 2), можно сказать, что повышение показателя подушевого ВРП, в первую очередь, возможно при увеличении объемов ВРП, а значит увеличения потребительских расходов населении и объема инвестиций. С другой стороны, как следует из выражения (4), такое повышение может обеспечить увеличение суммы валового дохода (объема реализации) всех отраслей экономики региона. В плане методологического решения этого противоречия нами было исследовано известное в науке «золотое правило экономики для предприятий», которое определяет условия экономического роста производства для хозяйствующих субъектов, исследуя взаимосвязи между показателями: «прибыль-затраты-выручка-активы», и которое, как известно, выражается следующей зависимостью:
ГрПР V ГрЦР ^ ГрПР /С\
Т БП > Т ВР > Та (5)
Здесь: БП, ВР и А - соответственно, балансовая прибыль, выручка от
реализации и активы предприятия.
Также были рассмотрены результаты исследования теории финансового левериджа, проведенного в работе [3], которые привели к следующим выводам: прирост нетто-результата эксплуатации инвестиций (НРЭИ) должен быть больше прироста активов (капитала) предприятия и должен соответствовать следующим выражениям:
У НРЭИг
ПП =
1
При этом, ПП должен быть > 1,
а а <
пр —
Здесь: ПП - коэффициент покрытия прироста активов нетто-результатом эксплуатации инвестиций;
предприятия, соответственно в отчетном году и на начало базового года; Апр-объем актива в прогнозном (будущем периоде); п - число лет анализируемого периода; ЭРпр - прогнозное значение экономической
рентабельности активов предприятия.
- прирост нетто-результата эксплуатации инвестиций должен превышать прирост расходов предприятия по кредитам, т.е. прирост балансовой прибыли должен быть больше прироста расходов по кредитам, так как:
НРЭИ = БП + %-ты за кредит.
В плане дальнейшего исследования этого вопроса, рассмотрим известное в литературе “золотое правило экономики” [1;2], которое сравнивает между собой три показателя, характеризующих деятельность предприятия, за два или более периода: ТПриб. > ТВР. > ТАктив.. > 100%; [7]
• темп изменения прибыли;
• темп изменения выручки от реализации;
• темп изменения активов.
При этом предприятие признается эффективно функционирующим (как говорят, соблюдается «золотое правило»), если одновременно соблюдаются следующие условия:
• темп изменения прибыли выше 100% (т.е. наблюдается прирост);
• темп роста прибыли выше темпа увеличения выручки;
П
у НРЭИI - сумма НРЭИ за п лет; Аотч . Абаз - объемы актива
• темпа увеличения выручки выше темпа прироста активов.
Именно такое соотношение означает, что на предприятии имеет место экономический рост производства, т.е.:
• экономический потенциал предприятия увеличивается (рост активов);
• объем реализации возрастает опережающими темпами, т.е., активы используются все более эффективно;
• прибыль растет быстрее, чем выручка, что говорит об относительном снижении издержек.
Правда необходимо отметить, что в отдельных случаях (активное инвестирование, освоение новых сфер деятельности) «золотое правило» может в краткосрочном периоде не выполняться, однако, это еще не означает, что в долгосрочном периоде предприятие действует неэффективно.
С учетом выведенных в работе [3] зависимостей «золотое правило экономики» можно переписать по-другому, т.е. не через темпы роста, а через темпы прироста тех же показателей, и как определяющего условия не только экономического роста производства, но и его преимущественную интенсификацию:
С другой стороны, учитывая формулы (6) «золотое правило экономики» можно конкретизировать записав его в виде следующей системы
одновременной преимущественной интенсификации производства и необходимых уровнях рентабельности и платежеспособности предприятия:
выражений, определяющей условия экономического роста при
(9)
ТПриб.' > {ТАктив.* (АБаз./ Приб. Баз.) 1}
В работе [3] были также выведены следующие зависисмости
Здесь: С =
X НРЭИ1 V баз У
+ Абаз.; С2 = Аотч; С3 = ЭРо
Аотч., Абаз. - объем активов за отчетный и базовый годы соответственно;
ЭРотч. - экономическая рентабельность активов отчетного года;
Тэр. - темп роста экономической рентабельности.
Далее допустим, что темп роста прибыли от реализации соответствует темпу роста балансовой прибыли (т.е. темпы роста составляющих балансовой прибыли: операционных и внереализационных доходов и
расходов - оставляем без изменения).
Используя известное выражение
ВР - себестоимость = Прибыль от реализации (12)
можем записать: ТПР = Т (ВР - С\С). (13)
Здесь: ТПР — темп роста прибыли от реализации; ВР - выручка от реализации;
С\С - себестоимость реализованной продукции.
Зависимость (5) запишем в следующем виде:
Т ■ С - С
Тбп а ‘аСС2/-' . (14)
С2 ■ С3
Используем выражение (13) и проведем ряд математических преобразований.
ВР2 - С / С2
ТПР = Т(ВР-С/с) = р2 п.п , где: ВР 1;ВР2 - выручка от реализации
ВР 1 — С / С1
отчетного и будущего года, соответственно; С / С1; С / С2 - себестоимость
реализованной продукции отчетного и будущего года, соответственно.
ВР2 ■ ВР1 с С 2 ■ с/с = „ ВР1 с/с
= Твр Х(пР. -г/гЛ — ТССЛ
(ВР1 — С/С')■ ВР' (ВР' — С/С')■ С/С' ВР (ВР' — С/С') с ' (ВР' — С/С')
Введем обозначения:
с ВР' . с С/С'
СА -- -
ВР' — С/С' ВРг — С С'
Тогда:
ТПР = ТВР ■С4 — ТС/С ■ С5 . (15)
Используя выражение (15), можем записать:
т ■ Со — С
Твр ■ С4 — Тсс ■ С5 а а 2 1. (16)
с2 ■ с3
Далее используем известное выражение из теории операционного левериджа, а именно
Валовая маржа
Сила воздействия операционного рычага (СВОР) =-------------------
Прибыль от реализации
Обозначим этот результат как “ Сб”. Проведя ряд математических преобразований, получим:
ТПР = ТВР • Сб — (С6 — г) (17) или ТВР = ПР С(6 б ) (18)
Подставляя выражение (18) в выражение (17), получим:
ТПР = с4Сб— г) — ТссС5 ■Сб. ('9)
сб ■ С4 Сб — С4
Используя выражения (12 и 13), найдем Тс/с :
Т < С2 ■ С3 ■ С4(Сб — ')— (Та • С2 — С' ХСб — С4) (20)
Т с/с <------------------р—р—р—р--------------. (20)
с2■с3■с5■сб
Таким образом, мы получили систему зависимостей (21 -23 ):
Т ■ с — С
Тбп а ас С 1; (2')
С2 ■ С3
Т = ТПР + ТС/С ■ С5 . (22)
твр = с ’ ^ )
С4
< С-С, ■ С,(С, —')—(Та С — С')(Сб —с,) (23)
1С/С - п п п п ■ ^'
С2 ■ С3 ■ С5 ■ Сб
Полученные выражения конкретизируют “золотое правило экономики”, т.е. определяют конкретные зависимости не только между темпами роста балансовой прибыли, объема активов, объема реализации, но и темпами роста себестоимости.
( к
+ Абаз
X НРЭИ 1 — ЭР
Дополнив эту систему выражением: Апр < —-------- ----- (24)
' — ЭРпр
и зависимостью:
Клпр = /(Капр ; Кмпр ; Копр ;7кзпр ;аазпр ; Ркз Пр ; АПр ; ЭР Пр ), (25)
определяющей взаимосвязи между коэффициентами ликвидности, финансовой устойчивости, объемом активов и экономической рентабельностью активов, мы тем самым получаем модель так называемого “модернизированного золотого правила экономики”, которое существенно способствует объективной оценке деятельности хозяйствующего субъекта (предприятия или отрасли).
Мы считаем возможным и целесообразным применение описанного и представленного выше модернизированного золотого правила экономики не только к предприятиям, но и к отраслям региона и его экономике в целом.
Вернемся еще раз к формулам (3: 4), описывающим определение валового регионального продукта по способу «добавленной стоимости», т.е., когда, просуммировав добавленную стоимость, создаваемую во всех секторах экономики региона (ХД^), можно определить величину показателя ВРП, характеризующего рыночную ценность всех конечных товаров и услуг, произведенных за счет использования ресурсов данной территории:
(ХДС]) = (Хвр - (ХСЦ).
Или: ВРП/ЧН = (^(Прибыль j + Затраты j) - (ХСМj))/ЧН.
Поскольку в этом выражении показатель ^(Прибыль j + Затраты j) представляет собой сумму результативных показателей деятельности всех сфер экономики региона, а показатель (ХСМj)) - определяет сумму т.н. промежуточного потребления сырья и материалов, то можно сказать, что система выражений (21-25) определяет условия и возможности прогнозирования развития экономики региона и его социальноэкономического развития.
Литература
1. Баканов М. И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.:
Финансы и статистика, 2007.
2. Бардаков М.В. Методическое обоснование согласованных условий экономического роста отраслевого производства и устойчивого развития банковской системы региона: канд дисс. - Кисловодск: КИЭП, 2009.
3. Булгакова Л.Н. Управление экономикой предприятий и отраслей регионов: теория и практика принятия финансово-инвестиционных решений. - М.: МИСОН, 2008.
4. Коваленко Е.Г., Зинчук Г.М., Кочеткова С.А. и др. Региональная экономика. - СПб.: Питер, 2008.
5. Костников А.Г. Формирование механизма эффективного взаимодействия элементов инфраструктуры и финансово-кредитной системы региона // канд дисс.- Кисловодск: КИЭП, 2007.
6. Экономика / под ред А.И. Архипова, А.К. Большакова. - М.: ТК. Велби, Изд-во Проспект, 2008.
