Научная статья на тему 'Совершенствование механизма взаимодействия предприятии с коммерческими банками'

Совершенствование механизма взаимодействия предприятии с коммерческими банками Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
354
78
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Область наук
Ключевые слова
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК / МЕXАНИЗМ / КРЕДИТОВАНИЕ / ЭКОНОМИКА / ПРЕДПРИЯТИЕ / СОТТЕГСіАІЬАПК / MЕСHАNISM / ENDING / ЕСОПОТУ / СОТРАПУ

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Хутова Л.А., Созаева Т.Х., Салпагарова М.Х.

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность прочно связана с необходимостью воспроизводства. Развитие и использование эффективного механизма кредитования российских предприятий, которая используется для удовлетворения потребностей, как предприятий, так и банков, позволит значительно увеличить финансовые результаты деятельности, как предприятий, так и банков, что будет способствовать подъему экономики в целом.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Improvement of the mechanism of interaction of the enterprise with commercial banks

Banks are an integral part of modern money management, and their activity is firmly connected with the need for reproduction. The development and use of an effective lending mechanism for Russian enterprises, which is used to meet the needs of both enterprises and banks, will significantly increase the financial performance of both enterprises and banks, which will contribute to the recovery of the economy as a whole.

Текст научной работы на тему «Совершенствование механизма взаимодействия предприятии с коммерческими банками»

Л.А. Хутова - к.э.н., доцент кафедры «Финансы и кредит» ФГБОУ ВО «Северо-Кавказская государственная академия»,г. Черкесск,

L.A. Khutova - Candidate of Economics, Associate Professor, Department of Finance and Credit FSBEI of HE "North Caucasian State Academy",G. Cherkessk;

Т.Х. Созаева - к.э.н., доцент кафедры экономики, институт экономики и управления ФГБОУ ВО Кабардино-Балкарский ГАУ, г. Нальчик,

T.K. Sozaeva - Candidate of Economics, Associate Professor, Department of Economics, Institute of Economics and Management, Federal State Budgetary Educational Establishment of Higher Education Kabardino-Balkarian State Agrarian University, Nalchik;

М.Х. Салпагарова - студентка 3 курса , института экономики и управления ФГБОУ ВО «Северо-Кавказская государственная академия», г. Черкесск,

M.H. Salpagarova - 3rd year student, Institute of Economics and Management FSBEI of HE "North Caucasian State Academy"Cherkessk.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИЯТИИ С КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ IMPROVEMENT OF THE MECHANISM OF INTERACTION OF THE ENTERPRISE WITH COMMERCIAL BANKS

Аннотация: Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного xозяйства, hx деятельность прочно связана с необходимостью воспроизводства. Развитие и использование эффективного механизма кредитования российских предприятий, которая используется для удовлетворения потребностей, как предприятий, так и банков, позволит значительно увеличить финансовые результаты деятельности, как предприятий, так и банков, что будет способствовать подъему экономики в целом.

Аппо1айоп: Banks are an integral part of modern money management, and their activity is firmly connected with the need for reproduction. The development and use of an effective lending mechanism for Russian enterprises, which is used to meet the needs of both enterprises and banks, will significantly increase the financial performance of both enterprises and banks, which will contribute to the recovery of the economy as a whole.

Ключевые слова: Коммерческий банк, меxанизм, кредитование, экономика, предприятие.

Kеywоrds: соттегаа1Ьапк, mесhаnism, Ending, есопоту, сотрапу.

Банк, в котором предприятие совершает расчетно - кассовое обслуживание, является одним из важных для него партнёров. Качество и оперативность его деятельности могут непосредственно влиять на результативность бизнеса всего предприятия.

В условияx нынешней экономики коммерческие банки становятся важным элементом рыночной инфраструктуры. Они создаются и функционируют в форме товариществ с ограниченной ответственностью или акционерный обществ.

Hx деятельность вероятна только при условии получения собственной прибыли, что значительно меняет xарактер взаимоотношений предприятий и банков, содержание предоставляемый услуг, порядок кредитования.

Взаимоотношения предприятий и банков на данный момент строятся с учетом взаимные интересов и необxодимы приносить выгоду обеим сторонам. Они возникают по поводу расчетно-кассового и кредитного обслуживания предприятий, а также в связи с возникновением новьк услуг, свойственный для рыночной экономики. [4]

Одной из главный особенностей взаимоотношений предприятий с коммерческими банками - hx договорной xарактер. Инициатива заключения договоров исxодит от предприятий, они самостоятельно подбирают банк для своего расчетно-кассового и кредитного обслуживания. Если предприятие наxодится по месту наxождення банка, то банк обязан открыть расчетный счёт предприятию. Впрочем при открытии счетов, предназначенный только для xранения финансовые средств, а не для расчетов, предприятие свободно в выборе банка и может иметь депозитные вклады в одном или несколько банкаx. Такой порядок дает предприятию возможность, ориентируясь на собственные интересы, выбрать банк, где согласованно выполняются операции, выше культура обслуживания, больше список предоставляемый услуг.[1]

Рисунок 1 -Форма взаимодействия банков и предприятий

При выборе банка предприятия руководствуются целым рядом причин:

1. Максимальная сохранность денежных средств;

2. Свобода и оперативность в использовании;

3. Возможность получения комплексного обслуживания;

4. Минимизация затрат.

Для того чтобы банк соответствовал выше перечисленным критериям он должен иметь устойчивое финансовое состояние, обладать универсальным статусом, высокотехнологичным, информационным и иметь высококвалифицированный кадровый потенциал, способным на динамичное развитие.

Таблица! - Динамика объемов кредитования российских банков, млрд руб.

Показатели 2016г. 2017 г. Отклонения (+, -), млрд руб. Темп роста, %

Кредиты и другие ссуды банков, млрд руб. В т. ч. просроченная задолженность, млрд руб. 33931,1 1257,4 40567,6 1453,7 +6636,5 +196,3 119,6 115,6

Кредиты, предоставляемые организациям, млрд руб. В т. ч. просроченная задолженность, млрд руб. 19971,4 924,1 22664,8 987,8 +2693,4 +63,7 113,5 106,9

Другие ссуды, млрд руб. 6222,6 8134,8 +1912,2 130,7

Подводя итоги по данной таблице, можно сделать следующий вывод: по объему кредитования во всехпоказателях наблюдается тенденция роста по отношению к предыдущему году, но наибольший рост наблюдается в показателе кредиты и другие ссуды банков и составляет 6636,5 млрд.руб. ,что на 19,6% больше ,чем в 2016г. Наименьший рост наблюдается в строке кредиты предоставляемые организациям и составляет 2017 году 2693,4 млрд. руб., или на 13,5% больше, чем в предыдущем.

Таблица 2 - Объем кредитов предоставленных юридическим лицам в млн.руб.

Показатель 2016г. 2017г. 2018г. Отклонение (+/-) 2018/2016 Темп роста,% Темп прироста,%

Объем кредитования,всего 27526090 30528720 35417139 +7891049 128,67 +28,67

Добыча полезных ископаемых 850241 1633529 1353731 +503490 159,22 +59,22

Обрабатывающие производства 7181361 6341832 5515305 -1666056 76,8 -23,2

Химическое производство 294491 443165 407237 +112746 138,29 +38,29

Сельское хозяйство,охота и лесное хозяйство 698796 839450 955300 +256504 136,7 +36,7

Строительство 1118440 1321889 1388428 +269988 124,14 +24,14

Транспорт и связь 1196843 1509648 2051304 +854461 171,39 +71,39

Прочие виды деятельности 3095657 3246310 6701691 +3606034 216,49 +116,49

После того, как мы провели анализ объёма кредитования юридических лиц, наблюдается как тенденция роста, так и снижения в объеме кредитования в 2018 году. Наибольший рост прослеживается в показателе прочие виды деятельности и составляет 3606034 млн.руб., что в 2 раза больше, чем в 2016 году. Одной из причин такого роста может быть снижение процентных ставок на кредиты юридическим лицам и индивидуальным предприятиям. Значительное отрицательное значение кредитования юридических лиц прослеживается в показателе обрабатывающие производства и составляет 1666056 млн. руб., и имел отрицательную динамику в 23,2%.

Выбирая банк, предприятия должны принимать во внимание такие критерии, как: надежность банка, соответствие его возможностей, различных банковских услуг ,требованиям предприятия.

Банк считается надежным при соответствии нормативам таких показателей ,как состоянием финансовых показателей, а также других показателей ,которые характеризуют его положение на финансовом рынке. Наиболее формализованными финансовыми показателями функционирования банков считаются те, что характеризуют соблюдение обязательных экономических нормативов, которые установлены Национальным банком РБ. Исследование данных показателей в динамике позволит представить достоверное состояние финансовых показателей банка и тенденции её развития. Помимо этого можно использовать рейтинговые данные банков, которые распределяют кредитные учреждения по степени их финансовой устойчивости. Также можно оценить наряду с финансовыми показателями банка его репутацию на финансовом рынке, состав клиентов и акционеров данного банка, поведение в кризисных ситуациях и др. [2]

Рассмотрим Топ-5 банков по надежности в России обоснованные высокими рейтинговыми значениями по различным критериям и многочисленными клиентами.

Таблица 3 - Топ 5 банков по надёжности на 01.01.2018 г.

Место Банк Продукты Филиалы

1 2 3 4

1 Сбербанк России Лицензия №1481 Кредиты,вклады Отделения,Банкоматы

2 ВТБ Банк Москвы Лицензия №1000 Кредиты,вклады Отделения,Банкоматы

3 Газпромбанк Лицензия №354 Кредиты,вклады Отделения,Банкоматы

4 ВТБ Лицензия №1000 Кредиты,вклады Отделения,Банкоматы

5 АО Россельхозбанк Лицензия №3349 Кредиты,вклады Отделения,Банкоматы

По данным таблицы самым надежным банком по предоставлению таких услуг, как кредиты и вклады считается Сбербанк России по Лицензии №1481, а также завершает список 5 надежных банков АО «Россель-хозбанк» по Лицензии №3349 .

Таблица 4 - Динамика Российских банков по кредитам, выданным юридическим лицам

Наименование банка Показатель, млрд. руб. Отклонение

2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017

Млрд. руб. % Млрд. руб. %

Сбербанк России 11077095,7 11111477,8 12231047,2 +34382,1 +0,31 +1119569,4 +10,08

ВТБ 5040150,1 4961105 6808015,1 -79045,1 -1,57 +1846910,1 +37,23

Газпромбанк 3127891,4 3273096,1 3603146,6 +145204,7 +4,64 +330050,5 +10,08

Россельхозбанк 1430417,3 1563596,1 1691958,6 +133178,8 +9,31 +128362,5 +8,21

Московский кредитный Банк 903071,5 1425277 1560250,8 +522205,5 +57,83 +134973,8 +9,47

Альфа-Банк 1221523,2 1344321,6 1605086,2 +122798,4 +10,05 +260764,6 +19,40

По данным таблицы 4 в 2018 году во всех банках наблюдается рост по кредитам относительно 2017 года. На первом месте по кредитам выданным юридическим лицам стоит Сбербанк России, рост кредитования которого составил 1119569,4 млрд.руб., что на 10,08 % больше, чем в предыдущем году. Это говорит о развитии банковского сектора в России. Россельхозбанк занимает 4 место и рост его кредитования составляет 128362,5 млрд. руб., что на 8,21 % больше, чем в предыдущем году. По рейтингу Российских банков Альфа -Банк занимает 6 место и его рост составил в 2018 году 260764,6 млрд. руб. относительно 2017 года, или на 19,40 % больше.

Совершенствование банковского бизнеса ограничено недостатком качественных кредиторов и уровнем капитала для покрытия растущих рисков. Данные факторы привели к большой численности банков. Так часть убыточныхкредитных организаций с малоэффективной бизнес-моделью достигла 25%, что говорит о том, что процесс совершенствования банковского сектора еще не достиг конечного итога. Все чаще с кризисом бизнес-модели сталкиваются небольшие по размеру капитала банки, что в дальнейшем приведет к сокращению их на рынке. По мнению Эксперт РА в 2018 лицензии потеряли не менее 60 банков, при этом в числе топ-50 имеется не менее 5 банков, в отношении которых высока вероятность применения регулирующих действий.

Если не считать российские банки, которые не публикуют свои годовые отчеты, за прошлый год объем корпоративного кредитного портфеля российских банков увеличился на 4,2 трлн.рублей, или на 12,4%. На 01.01.2018г. кредиты юридическим лицам составило 70,2%,в том числе 4,1% просроченных кредитов от общего объема кредитного портфеля.

Таким образом, динамика просроченной задолженности в корпоративном кредитном портфеле в целом за 2018 год выросла на 3%, если сравнивать с 2017 годом, в котором динамика просроченной задолженности составляла 4,3%,а в 2016 году была отрицательной.

Наиболее типичной проблемой взаимоотношения предприятий с кредитными организациями рассмотрим на примере АО «Россельхозбанк ».

Одним из показателей характеризующих взаимоотношение кредитных организаций с предприятиями является кредитный портфель банка.

Кредитный портфель-это общая сумма остатков задолженности основного долга по активным кредитным операциям на определенную дату.

Рассмотрим сравнительный анализ кредитного портфеля Сбербанка Росии и АО «Россельхозбанк» на 2017-2019 год (Рисунок 2).

1693527

1800000 1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000

01.01.2017

01.01.2018

01.01.2019

□ Межбанковские кредиты РСХБ

□ Кредиты физ.лица РСХБ

□ кредиты юр.лицам СберБанк

□ Кредиты юр. Лицам и ИП РСХБ

□ Межбанковские кредиыт СберБанк

□ Кредиты физ.лицам СберБанк

Рисунок 2 - Кредитный портфель Сбербанка России и АО «Россельхозбанк»

На данной диаграмме мы видим ,что кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей у АО «Россельхозбанк» увеличивается у и преобладает над кредитованием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей у Сбербанка России. По данным показателям Сбербанк России считается более перспективным и эффективно функционирует на рынке, чем АО «Россельзбанк». Так как на этой диаграмме четко видно то, что остаток задолженности по активным операциям данного банка во многом превышают остаток задолженности Сбербанка. На начало 2019 года остаток задолженности по кредитам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям АО «Россельхозбанк» составлял 1693,5 млн. рублей, а у Сбербанка России 13572 млн.рублей.

I Сельское хозяйство I Прочие Торговля I Строительство I Промыщленность Нефть и газ 1 Физические лица

2%

Рисунок 3- Структура кредитного портфеля кредитов (по отраслям) по МСФО на конец 2018 года

Из рисунка 3 можно сделать вывод, что наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» на конец 2018 года занимает сельское хозяйство и составляет 44%, это говорит о том, что банк имеет большой перечень предоставляемых кредитов для отрасли сельского хозяйства. Так же можно заме-

тить, что наименьший удельный вес занимает торговля, которая составляет 2% от общей структуры кредитного портфеля.

Таблица 5 - Динамика кредитного портфеля и кредитов предприятиям и организациям АО «Россель-

хозбанк»

Показатель 2016г. 2017г. 2018г. Отклонения +/-2018/2017 Темп роста,%

Кредитный портфель 1752524551 1914998083 2111814499 +196816 416 +10,28

Просроченная задолженность в кредитном портфеле 194173784 207276412 230547715 +23271303 +11,23

Кредиты предприятиям и организациям 1430417337 1563596159 1691958610 +128362451 +8,21

Проанализировав динамику кредитного портфеля и кредитов предприятиям и организациям АО «Россельхозбанк», можно сделать такой вывод, как кредитный портфель данного банка в период с 2017 года по 2018 год увеличился в объеме на 196 816 416 млн. рублей, что на 10,28% больше, чем в предыдущем году. Также увеличилась задолженность в кредитном портфеле на 23 271 303 млн.рублей. В показателе кредиты предприятиям и организациям также наблюдается увеличение выданных кредитов на 128 362 451 млн. руб , или же на 8,21% сравнительно с 2017г. В целом это говорит об эффективном развитии кредитования в данном банке, так как рост кредитного портфеля и снижение его рисков - основные задачи любого банка.

АО «Россельхозбанк» эффективно ведет финансово-экономическую деятельность и активно функционирует на рынке банковских услуг, где предоставляет большой перечень кредитных услуг своим потенциальным клиентам, и физ. и юр. лицам ,ИП предлагаются разные виды депозитов с разными условиями.

Так, банки могут быть интересны корпоративным клиентам:

- Высоким качеством выполнения банковских операций;

- гибкими конкурентоспособными тарифами наосновные виды банковских продуктов;

- простотой процесса кредитования основных и оборотных средств;

- совершенствованной системой обслуживания клиентов и расширением спектра электронных услуг;

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

- обслуживание с пластиковыми картами;

- заинтересованностью в сохранении и расширении бизнеса.

Помимо выше перечисленного, при выборе банка предприятиям необходимо учитывать следующие

пункты:

- Банк должен быть осведомлен деятельностью фирмы, её особенностями, отраслями данной фирмы, в которой работают;

- Банк должен давать предприятию полезные рекомендации, при получении кредита или другой банковской услуги;

- Предоставление различные видов и способов получения денежных средств, как в наличной форме, так и в безналичной форме с наименьшими трансакционными расходами;

- Назначение постоянного специалиста, который будет заниматься всеми вопросами кредитования фирмы;

- Удобное для предприятия месторасположение банка;

- Величина процентной ставки по оказываемым банковским услугам;

- Оказание разнообразных видов банковских услуг;

- Возможность получения кредита в банке.

Безусловно, интересы корпоративных клиентов, работающих с банками на протяжении многих лет, не ограничиваются только расчетно-кассовым обслуживанием. По мере развития предприятий, потребности корпоративных клиентов возрастают, тем самым это служит стимулом для появления новыхбанковских продуктов.

Сотрудничество предприятий с коммерческими банками создает возможность выхода из инвестиционного кризиса.

Развитая банковская система России имеет не столь большой опыт взаимодействия с предприятиями. Это происходит по следующим причинам:

1. Отсутствие системы преобразования всех накоплений предприятия в производственные активы.

2. Ограничения в области банковского контроля, препятствующие привлечению международных инвесторов.

3. Не полное рассмотрение особенностей рынка финансово-хозяйственной деятельности при разработке внешнеэкономической стратегии совершенствования организаций и банков.

4. Самая важная роль банка при взаимодействии с предприятием - это не высокий уровень банковского обслуживания, отсутствие внутрибанковского регулирования.

Выгода организаций при взаимодействии с банками по привлечению средств внешних инвесторов и размещению собственных ресурсов происходит следующим образом: организации помогают банкам в процессе получения лицензии ЦБ на такие операции ,как движение капитала. Банк обладая генеральной лицензией, предоставляет организациям и предприятиям полученные средства ,включив их в свой баланс. Одним из важных особенностей для инвестора является и то, что банк при оформлении договора осуществляет контроль за целевым использованием инвестируемых средств предприятий и организаций.

Участие банка в таких сделках повышает рентабельность инвестиций, проводимых по таким условиям, и прежде всего - для инвестируемых предприятий и организаций.

Таким образом, совершенствование структуры кредитования возможно при условии стабилизации экономической обстановки в стране, финансового оздоровления народного хозяйства и укрепления финансового состояния предприятий, что также способствует развитию новых форм взаимоотношений предприятий и банков, присущих рыночной экономике.

Источники:

1. Абдукаримов И. Т., Абдукаримова Л. Г. Заемный капитал: роль и значение в современных условиях, показатели и методы оценки состояния, обеспеченности и эффективности использования // Социально-экономические явления и процессы. — 2014. — 9. — С. 9-17.

2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федеральный закон от 02.02.1990г. №395-1(ред. от 15.01.2017)- Режим доступа: http://www.consultant.ru

3. Официальный сайт: Федеральная служба государственной статистики: Российская Федерация [Электронный ресурс] / Федеральная служба государственной статистики. — Режим доступа: https://www.gks.ru.

4. Официальный сайт: ГлавБух [Электронный ресурс] / ГлавБух. — Режим доступа: httр://www.glаvbukh.ru.

5. АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: httр://www.rshb.ru

6. Центральный банк России. [Электронный ресурс]. -Режим доступа: httр://www.сbr.ru

Sources:

1. Abdukarimov I.T., Abdukarimova L.G. Borrowed capital: role and significance in modern conditions, indicators and methods for assessing the condition, security and efficiency of use // Socio-economic phenomena and processes. - 2014. - 9. - S. 917.

2. On banks and banking [Electronic resource]: federal law of 02.02.1990. No. 395-1 (as amended on January 15, 2017) -Access mode: http://www.consultant.ru

3. Official site: Federal State Statistics Service: Russian Federation [Electronic resource] / Federal State Statistics Service. - Access mode: https://www.gks.ru.

4. Official site: GlavBuü [Electronic resource] / GlavBuü. - Access mode: http: //www.glavbukh.ru.

5. JSC "Rosselkhozbank" [Electronic resource]. - Access mode: httr: //www.rshb.ru

6. Central Bank of Russia. [Electronic resource]. -Access mode: httr: //www.сbr.ru

Л.А. Хутова - кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и кредит» ФГБОУ ВО «Северо-Кавказская государственная академия»,

L.A. Khutova - Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department of Finance and Credit, North-Caucasian State Academy;

Т.А. Юсупова - ассистент кафедры «Менеджмент» ФГБОУ ВО «Чеченский государственный университет»,

T.A. Yusupova - Assistant, Departmet of Management, Chechen State University.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ АНАЛИЗА И ДИАГНОСТИРОВАНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЗАДЕЙСТВОВАНИЯ

БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ СТИМУЛИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ IMPROVEMENT OF METHODS OF ANALYSIS AND DIAGNOSTIC OF EFFECTIVENESS OF ACTIVATION OF BUDGETARY

MEANS FOR STIMULATION OF INVESTMENT ACTIVITY

Аннотация. Очередной мировой экономический кризис и санкции США, ЕС и ряда других стран крайне негативно отразились на развитии инвестиционных процессов в экономике национального хозяйства России. Приходится констатировать, что основным источником инвестиций в экономике, в целом, выступают средства самих предприятий. Это объясняется тем, что коммерческое банковское кредитование, сбережения населения, всевозможные портфельные инвестиции и т.п. все еще не выступают в качестве постоянных и стабильных источников инвестиций.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.