CC BY
94
Совершенствование кредитования сельского хозяйства Республики Таджикистан
А.А. Ходжахонов, аспирант, Институт экономики сельского хозяйства ТАСХН
Таджикистан является преимущественно аграрной страной: основным фактором развития экономики республики является сельское хозяйство. Оно обеспечивает получение 25% ВВП, в этой отрасли занято более 65% трудоспособного населения. Понятно, что необходима приоритетная поддержка сельхозпредпринимателей. Но в настоящее время она является узким местом в развитии страны, сдерживая дальнейшее развитие отечественной промышленности, не обеспечивая в должной мере продовольственную безопасность. Это подвергает экономику большим рискам извне, особенно в условиях глобализации мировой экономики, сдерживает рост благосостояния населения сельской местности.
А ведь именно в сельском хозяйстве заложен огромный потенциал развития. Поэтому ему всё большее внимание уделяется правительством страны, международным сообществом, коммерческими банками и небанковскими финансовыми организациями. В основе этой политики лежит создание привлекательного инвестиционного климата на селе, повышение доверия сельхозпроизводителей к действиям властей и отечественному законодательству. При этом важно не требовать первоначально больших финансовых вложений: по мере роста заинтересованности дехкан и их потенциала вырастет и потребность в использовании заёмных средств банков. Соответственно, поддерживая данный сектор, банки обеспечивают себе постоянную потребность на свои продукты в перспективе в условиях ужесточения конкуренции на рынке банковских услуг. Ведь кредит представляет собой, как известно,
метод перераспределения денежных средств предприятий, который позволяет восполнять временный недостаток средств у одних за счёт временно свободных средств других.
Вместе с тем данная работа должна проводиться на местах с большой осторожностью, учитывая высокие риски, присущие кредитованию сельского хозяйства. Соответственно, в кредитной политике одним из основных направлений является поддержка становления и развития сельского хозяйства через развитие малого и среднего предпринимательства на селе, наряду с реальной поддержкой и других отраслевых направлений бизнеса.
По данным Минсельхоза, на начало 2008 г. в республике насчитывается 33 хлопкосеющих района. Из них 18 — в Хатлонской области (5 — в Кулябской и 13 — в Курган-Тюбинской группе районов), в Согдийской области — 10 и в районах республиканского подчинения (РРП) — 5. В условиях Таджикистана хлопчатник является экономически выгодной культурой, как и другая продукция растениеводства и животноводства.
Насколько правильно организованы процедуры кредитования сельскохозяйственного производства в филиалах и подразделениях банка на местах? Объективно ли и верно проведён анализ существующего бизнеса потенциальных заёмщиков — дехканских хозяйств различной формы собственности и организаций? Полностью и правильно ли, с правовой точки зрения, оформлена кредитная документация? Как выполняется последующий мониторинг выданных средств? Осуществляется ли страхование от незапланированных воздействий природно-климатических факторов? От решения этих и других проблем во многом зависят результаты деятель-
ности банков сегодня и перспективы их развития в будущем.
Кредит банка не только один из важнейших рычагов стимулирования процессов распределения и перераспределения совокупного общественного продукта и национального дохода, но и одновременно рычаг их удешевления, то есть экономии издержек этих процессов. «Роль банковского кредита выражается в результатах выполнения присущих ему функций и характеризуется конкретными показателями» [1].
Другими словами, о роли кредита следует судить не по тому, что предусматривается, а по тому, что достигнуто. Но это не означает, что кредит в современных условиях должен вытеснить другие источники формирования оборотных средств (в частности, собственные средства хозяйств и бюджетные ассигнования) и занять главенствующее место. Наоборот, должно осуществляться комплексное формирование оборотных средств, комплексное их изучение при сохранении ведущей роли собственных средств хозяйства в покрытии затрат и расходов производства.
Необходимо отметить, что важнейшим фактором, определяющим необходимость кредитования, является функционирование предприятий на условиях хозяйственного расчета. Одним из требований хозрасчета в новых условиях является то, что вся производственная и социальная деятельность предприятий должна финансироваться за счет заработанных трудовыми коллективами средств. Основными принципами хозяйственного расчета являются: самоокупаемость, самофинансирование, самостоятельность и самоуправление, которые должны функционировать как единый механизм и одновременно дополнять друг друга. При использовании кредита в хозяйственной деятельности должно быть наличие кругооборота фондов, в конце которого они приобретут денежную форму.
Очень важно, чтобы в распоряжении предприятий оставались средства, которые могли бы обеспечить полное погашение кредита и уплату процентов за полученные средства. Раньше, то есть в старых условиях хозяйствования, это не всегда соблюдалось. Кругооборот фондов предприятий не был полностью замкнутым. Были случаи, когда убытки одних предприятий покрывались за счёт других, хорошо работающих предприятий.
В настоящее время участие собственных средств многих хозяйств в покрытии оборотных средств незначительно или они вообще не имеют собственных средств. В таких хозяйствах затраты и расходы производства практически полностью покрываются банковскими кредитами, значительная часть которых, по существу, приняла долгосрочный характер. В этих хозяйствах возвратность ссуд задерживается, возрастает от-
сроченная банковская задолженность, влияние кредита на их производственно-финансовую деятельность и организацию оборотных средств ослаблено.
Как же обстоит дело по этому вопросу в Республике Таджикистан? Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо проанализировать нижеприведенную таблицу 1. Приведённые данные показывают, что общая сумма кредитных вложений в экономику республики из года в год увеличивается. Главная задача кредита заключается в обеспечении эффективности хозяйственных процессов путем повышения производительности труда и снижения себестоимости. Основным показателем эффективности кредитных вложений должна выступить экономия (в затратах, полученная в расчете на 1 сомони представленного кредита). Материалы таблицы свидетельствуют о том, что капитальное (кредитное) вложение отечественных банков в экономику Республики Таджикистан в целом медленно росло. Однако незначительный рост в период 90-х г. XX в., если учесть рост инфляции, был на самом деле незначительным. Начиная с 2000 г. кредитование банков было более ощутимым. Так, в 2000 г. по сравнению с 1995 г. оно выросло более чем в 40 раз. А в 2005 г. по сравнению с 2000 г. выросло более чем в 5 раз. Кроме того, в кредитных операциях банков, особенно с 2002 г., важное место занимали краткосрочные кредиты в отрасли сельского хозяйства республики. Если данный кредит в 2000 г. составлял 8,5 млн. сомони и в 2001 г. — 14,1 млн. сомони, то в 2002 г. — 345,8 млн. сомони, в 2003 г. — 351,4 млн. сомони, в 2004 г. — 705,3 млн. сомони и в 2005 г. — 731,4 млн. сомони [2].
1. Динамика кредитных вложений отечественных банков в экономику
Республики Таджикистан в 1991—2005 гг.
(1991—1994 гг. в млрд. рублей; 1995—2005 гг. в млн. сомони)
-М
В кредитном вложении банков доля долгосрочных кредитов была незначительна. В частности, в 2005 г. данный кредит в промышленности составлял 15,3 млн. сомони и в сельском хозяйстве — 15,9 млн. сомони.
Исследования показали, что в ближайшем будущем банки страны будут предоставлять сельхозпроизводителям долгосрочные кредиты под многолетние насаждения — льготное кредитование сроком на 5 и более лет под сады и виноградники или для их развития.
Предоставляя кредиты, банки должны соблюдать, а не нарушать все принципы кредитования. Это такие, как срочность, возвратность, материальная обеспеченность, планово-целевой характер и платность. В процессе кредитования банки должны контролировать соблюдение других принципов кредитования. Например, перио-
дически проверять обеспеченность выданных кредитов путём сопоставления задолженности по ссудам с имеющимся обеспечением. При недостаточности такового соответствующая часть задолженности предъявляется к взысканию [4].
Иными словами, банки должны доверять предприятиям при выдаче кредитов, а потом проверять их использование. Банковский контроль, не вмешиваясь в хозяйственно-финансовую деятельность, должен содействовать повышению эффективности авансируемых средств, снижению стоимости кредитуемых мероприятий (табл. 2 и 3).
Из таблиц 2 и 3 вытекает, что права и обязанности предприятий в области кредитования и расчётов должны определяться несколько иначе, чем это было раньше. Кредитные вложения банков в экономику Республики Таджикистан год
2. Структура кредитных вложений банков в экономику Республики Таджикистан, млн. сомони
3. Удельный вес кредитных вложений банков в национальной валюте, тыс. сомони
4. Динамика состава и структурных кредитных вложений банков в сельском хозяйстве Республики Таджикистан
2002-2007 гг.
.
за годом увеличиваются: в 2007 г. по сравнению с 2002 г. этот рост отмечается в 2 раза. Исследования показали, что перестройка кредитной системы уже идёт. Создаются специализированные банки с широко разветвлённой сетью. Внедряются в практику новые подходы к организации кредитно-расчётных отношений [5].
На новом этапе реформы банковской системы на паевой и акционерной основе создаются коммерческие банки территориального или отраслевого типов. Такие банки создаются по инициативе государственных предприятий и организаций, а также кооперативов. Они становятся заинтересованными партнерами своих клиентов в достижении ими конечных результатов деятельности. Кредитные вложения банков важны: на переходном этапе в рыночной экономике все отрасли экономики Республики Таджикистан нуждаются в финансировании.
Однако свободных капиталов в стране недостаточно. Привлечение иностранных инвестиций, как было отмечено выше, в экономическое развитие пока незначительно. Естественно, не всегда можно рассчитывать на это участие. А государство не всегда в состоянии профинансировать все отрасли экономики в достаточном размере из бюджета страны.
В этих условиях особое значение приобретает внутреннее финансирование экономики, прежде всего со стороны отечественных банков. Банковские кредиты весьма ограничены во всех отраслях АПК по причине высоких процентных ставок. Доля кредитов в общем объёме инвестиций в сельское хозяйство республики за последние годы не превышала 10%. Вместе с тем в странах с развитой рыночной экономикой кредиты банков и других финансовых структур обеспечивают до 30% потребностей предприятий в капитальных и текущих затратах.
Долгосрочные кредиты предоставляются на строительство, расширение, реконструкцию, техническое перевооружение объектов техничес-
кого назначения, на приобретение сельскохозяйственной техники, транспортных средств и оборудования, не входящих в сметы строек, и на строительство объектов непроизводственного назначения. Кредитование ведётся, повторим, на условиях строгого соблюдения его основных принципов: обеспеченности, целевого характера, срочности, возвратности и платности.
Основным источником краткосрочного кредита для предприятий АПК являются коммерческие банки. Кроме предоставления краткосрочных (до одного года) ссуд, банки выделяют деньги под заклад имущества, осуществляют средне- и долгосрочное кредитование по модернизации производства, финансируют рисковые и другие проекты, лизинг оборудования [6].
Государственные бюджетные ассигнования и капитальные вложения для местных бюджетов предоставляются предприятиям АПК как на возвратной, так и безвозвратной основе. Бюджетное финансирование осуществляется в виде финансовой поддержки отдельных перспективных и высокопродуктивных направлений хозрасчетной деятельности. Иностранные инвестиции в Республику Таджикистан и другие страны СНГ привлекаются в форме государственных заимствований: в виде вкладов в акционерный капитал сельскохозяйственных и агропромышленных предприятий, в виде вложений в ценные бумаги, а также кредиты и лизинговые кредиты [3].
За анализируемый период в основном наблюдается увеличение кредитных средств, однако они значительно варьируются. Если в 2002 г. долгосрочные кредиты составляли 6,54% всех кредитных вложений банков, то в 2006 г. они составляют уже 1,62%, в 2007 г. — 4,17. Самый большой кредит был выделен в 2004 г.— он составил 2682,4 тыс. сомони, или 10,24% от всего сельскохозяйственного кредита.
В среднем за 2002—2007 гг. всего было выделено для сельхозпроизводителей 40503,8 тыс.
сомони. Из них 93,38% были краткосрочными, только лишь 6,62% — долгосрочными кредитами. Кредитные вложения в процентах за этот период в среднем возросли к 2002 г. более чем в 3 раза. И если краткосрочные кредитные вложения возросли почти в 3 раза, то долгосрочные составляют только лишь 20% всех кредитных вложений, которые приводятся в таблице 4. Такова нынешняя ситуация.
Литература
1. Денежное обращение и кредит СССР / под ред. проф. А.Я. Ротлейдера. М.: Финансы и статистика, 1985. С, 31—32.
2. Таджикистан: 15 лет государственной независимости: статистический сборник. Душанбе, 2007.
3. Догиля, Л.Ф. Экономика предприятий и отраслей АПК: учебник / под ред. П.П. Лещиловского, B.C. Тонковича. Минск: БГЭУ, 2001. С. 288-291.
4. Рыбин, В.И. Кредит как экономическая категория социализма. М.: Мысль, 1978. С. 132.
5. Ежегодник Республики Таджикистан: статистический сборник. Душанбе, 2007. С. 78-80.
6. Челноков, В.А. Кредит и кредитный механизм в условиях перестройки. М.: Финансы и статистика, 1989. С. 38.
