CC BY
24УДК 336.6
Е.А. Чехлатова
СОДЕРЖАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
В статье дается определение понятия пассивные операции, а также понятия вклад. Дается классификация депозитов по ключевым признакам. Дается определение понятия депозитная политика, и обосновывается необходимость наличия у коммерческого банка качественной депозитной политики.
Ключевые слова: активные и пассивные операции, вклад, депозитные операции, депозитная политика.
Банковские операции можно условно разбить на пассивные операции, активные операции, активно-пассивные операции.
Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчётные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д. [1, с. 248].
Специфика ресурсной базы коммерческого банка в том, что основная часть ресурсной базы составляют привлечённые средства, из которых основная доля - это депозиты, а остальное -прочие привлечённые средства (заёмные средства).
Современные коммерческие банки предоставляют широкий выбор вкладов (депозитов) и депозитных счетов.
Существует множество определений понятия вклад.
Под банковским вкладом понимается внесённая в кредитную организацию на имя определённого лица (вкладчика) денежная сумма, которую кредитная организация обязана возвратить этому лицу с начисленным на неё процентами. Свободные денежные ресурсы клиента временно размещаются в банках для обеспечения их сохранности и дополнительного дохода. [2, с. 76].
В соответствии с законодательством вкладчиком может быть гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.
Гражданский Кодекс Российской Федерации даёт следующую формулировку: по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. То есть в гражданском законодательстве банковский вклад приравнивается к депозиту.
Однако на практике банковский депозит используется, если вкладчик - юридическое лицо и (или) если сумма внесена на строго определённый не подлежащий изменению срок (срочный вклад). [3, с. 447].
В Федеральном законе «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» даётся следующее определение вклада: вклад - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счёта, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.
Коммерческий банк вправе привлекать во вклады денежные средства физических лиц только на основании выданного разрешения Банка России.
© Е.А. Чехлатова, 2014.
Вестник магистратуры. 2014. №1(28).
ISSN 2223-4047
Разрешение Банка России - выдаваемая Банком России лицензия на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" .
Право привлекать денежные вклады юридических лиц возникает у банка, обладающего лицензией на осуществление банковских операций. Вклады привлекаются только в рублях или в рублях и иностранной валюте в зависимости от лицензии, выданной банку.
Чтобы привлекать денежные средства во вклады, банк обязан владеть одной из нижеперечисленных лицензий:
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте
• генеральная лицензия.
Для обеспечения большей финансовой устойчивости коммерческих банков, привлекающих денежные средства населения, вышеперечисленные лицензии выдаются не ранее двух лет со дня государственной регистрации банка.
Банк в процессе своей деятельности может проводить следующие депозитные операции:
1) открытие и ведение счетов юридических лиц;
2) открытие и ведение счетов физических лиц;
3) выпуск и реализация банковских векселей;
4) привлечение межбанковских кредитов.
Открытие и ведение счетов юридических лиц происходит в рублях и иностранной валюте на основе условий, указанных в договоре. В целях расширения круга клиентов (юридических лиц) необходимо создавать условия, которые будут благоприятствовать привлечению в коммерческий банк денежных ресурсов. Такими условиями могут быть следующими: политика банка в сфере тарифов, способность банка к гибкому отношению к клиентам, разработка информационных ресурсов для большего удобства клиентов (интернет - банк).
Денежные средства физических лиц - клиентов банка составляют наименьшую часть в общем объёме привлеченных ресурсов банка, так как в современных условиях основные источники средств коммерческого банка - это депозиты юридических лиц и межбанковские депозиты.
Для привлечения денежных средств физических лиц в большем объёме банк проводит мероприятия по созданию оптимальных комфортных условий посредством проведения процентной политики. Также привлечению денежных средств от физических лиц способствуют дополнительные услуги, оказываемые банком (обслуживание банковских карт, переводы денежных средств и другие услуги).
Как было выяснено, субъектами депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций - депозиты, то есть суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги. Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и другое. [1, с. 220].
Классификация депозитов:
1) по категориям вкладчиков:
- депозиты физических лиц
- депозиты юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;
2) в зависимости от ставки:
- депозиты с фиксированной в договоре процентной ставкой
—депозиты с «плавающей» ставкой банк может изменить уровень процента в течение срока действия депозитного договора;
3) по срокам:
—краткосрочные депозиты - до года —среднесрочные - от года до трёх лет —долгосрочные - свыше трёх лет;
4) по валюте вклада:
— депозиты в национальной валюте
— депозиты в иностранной валюте
—мультивалютные (конвертируемые) депозиты;
5) по категории получателя вклада:
—именные вклады (в свидетельстве о внесении вклада указано имя получателя средств) —вклады на предъявителя
Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной депозитной политики, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию. [4].
Для любого коммерческого банка цель выработки и реализации эффективной депозитной политики - увеличить объём своей ресурсной базы при одновременном уменьшении до минимально возможного уровня расходов банка, а также при поддержании достаточного уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.
Важное значение для банка имеет качество депозитной политики. Организуя депозитную политику, необходимо принимать во внимание особенности взаимодействия банка и клиентов, на что сильное влияние оказывают множество факторов (размер банка, уровень квалификации сотрудников банка, оформляющих депозитные сделки, а также виды депозитов и др.)
Библиографический список
1. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. М.: Кнорус, 2010. 320 с.
2. Тютюнник А.В. Банковское дело / А.В. Тютюнник, А.В.Турбанов. М.: Финансы и статистика, 2005. 608 с.
3. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. 527 с.
4. Информационный ресурс www.grandars.ru.
ЧЕХЛАТОВА Екатерина Анатольевна - студент Института экономики и управления, Хакасский государственный университет им. Н.Ф. Катанова.
