Научная статья на тему 'Слияния и присоединения банков в современных условиях'

Слияния и присоединения банков в современных условиях Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
1871
342
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Ключевые слова
СЛИЯНИЯ / ПРИСОЕДИНЕНИЯ / ПОГЛОЩЕНИЯ / ИНТЕГРАЦИЯ / КОНСОЛИДАЦИЯ / MERGING / JOINING / ACQUISITION / INTEGRATION / CONSOLIDATION

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Королева Анна Ивановна, Мирошниченко Ольга Сергеевна

В данной статье рассматриваются теоретические аспекты слияний и присоединений банков. Исследованы и проанализированы показатели динамики данных процессов. Приведены основные прогнозы, касающиеся интеграционных процессов в банковском секторе России.I

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

n the article theoretical aspects of merging and joining of banks are considered. Indicators of the dynamics processes are investigated and analyzed. Main forecasts concerning integrational processes in Russian banking sector are specified.

Текст научной работы на тему «Слияния и присоединения банков в современных условиях»

Am 7universum.com

UNIVERSUM:

ЭКОНОМИКА И ЮРИСПРУДЕНЦИЯ

СЛИЯНИЯ И ПРИСОЕДИНЕНИЯ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ

УСЛОВИЯХ

Королева Анна Ивановна

магистрант 1 курса, Тюменский государственный университет,

РФ, г. Тюмень E-mail: Anne4ka_286@mail.ru

Мирошниченко Ольга Сергеевна

канд. экон. наук, доцент, Тюменский государственный университет,

РФ, г. Тюмень E-mail: Olga2907@rambler.ru

MERGING AND JOINING OF BANKS UNDER CURRENT CONDITIONS

Anna Koroleva

1-year Master’s Degree Student, Tyumen State University,

Russia, Tyumen

Olga Miroshnichenko

Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Tyumen State University,

Russia, Tyumen

АННОТАЦИЯ

В данной статье рассматриваются теоретические аспекты слияний и присоединений банков. Исследованы и проанализированы показатели динамики данных процессов. Приведены основные прогнозы, касающиеся интеграционных процессов в банковском секторе России.

Королева А.И., Мирошниченко О.С. Слияния и присоединения банков в современных условиях // Universum: Экономика и юриспруденция : электрон. научн. журн. 2015. № 8(19) . URL: http://7universum.com/ru/economy/archive/item/2477

ABSTRACT

In the article theoretical aspects of merging and joining of banks are considered. Indicators of the dynamics processes are investigated and analyzed. Main forecasts concerning integrational processes in Russian banking sector are specified.

Ключевые слова: слияния, присоединения, поглощения, интеграция, консолидация.

Keywords: merging, joining, acquisition, integration, consolidation.

Статья подготовлена в рамках инициативной НИР «Современные проблемы функционирования банков и банковских систем России и зарубежных стран», № 01201266013 в ФГАНУ «Центр информационных технологий и систем органов исполнительной власти».

Банковский сектор в наступившем 2015 году переживает нелегкие времена. Это связано с такими событиями ушедшего года, как последствия международных санкций, проблемы с ликвидностью, валютный кризис и санация банков со стороны Центрального банка Российской Федерации. Перед банками стоит вопрос о том, как успешно продолжать свою деятельность в сложившихся условиях. Первый вице-премьер России Игорь Шувалов отметил, что «банковской системе — для того чтобы пережить кризис — необходима консолидация» [20]. Ряд экспертов также считают, что «Центральный Банк Российской Федерации намерен консолидировать банковский сектор» [15]. Согласно самым смелым оценкам, число банков в России может сократиться до нескольких десятков с нынешних восьми сотен. Кроме того, министр финансов Антон Силуанов уверен, что «вопрос консолидации банковской системы стоит на повестке дня» [15]. По его мнению, небольшие банки будут объединяться с более крупными.

Это означает, что реорганизация кредитных организаций в форме слияния или присоединения может служить одним из способов повышения капитализации банка и оптимизации операционных затрат.

Обратимся к теоретическим аспектам реорганизационных и интеграционных процессов.

«Реорганизация кредитной организации — это процедура прекращения деятельности кредитной организации с переходом прав и обязанностей в порядке универсального правопреемства (слияние, присоединение, преобразование) или сингулярного правопреемства (выделение, разделение) к вновь созданным юридическим лицам» [3].

«Слияние — вид реорганизации, в ходе которой одно или более юридических лиц ликвидируется и создается новое кредитное учреждение. При этом права и обязанности всех участников слияния переходят к вновь созданному юридическому лицу в результате подписания передаточного акта» [16] .

Согласно ГК РФ при слиянии юридических лиц «права и обязанности каждого из них переходят к вновь возникшему юридическому лицу» [2].

«Присоединение — вид реорганизации, при котором одна или несколько кредитных организаций ликвидируются и входят в состав другой. При этом права и обязанности всех участников слияния переходят к банку, к которому производится присоединение» [10].

Согласно ГК РФ «при присоединении юридического лица к другому юридическому лицу к последнему переходят права и обязанности присоединенного юридического лица» [2].

В экономической литературе распространена также такая экономическая категория, как «поглощение». «Поглощение — это сделка, совершаемая с целью установления контроля над хозяйственным обществом иосуществляемая путем приобретения более 30 % уставного капитала (акций, долей, и т. п.) поглощаемой компании, при этом сохраняется юридическая самостоятельность общества [19]».

«Сделки M&A (сделки слияния и поглощения, от англ. Mergers&Acquisitions) — это сделки, в которых происходит передача контроля по управлению бизнесом либо его частью от одной компании к другой» [20].

«Консолидация (лат. consolidatio — укреплять, сращивать) — объединение, слияние двух или нескольких фирм, компаний» [6].

«Интеграция — объединение экономических субъектов, углубление их взаимодействия, развитие связей между ними [21]».

Далее проанализируем процессы слияний и присоединений в нынешних реалиях.

Рассмотрим количественные характеристики процессов слияния и присоединения кредитных организаций в России в сопоставлении с количеством действующих кредитных организаций.

Таблица 1.

Динамика слияний и присоединений российских кредитных организаций

в 2005—2015 гг.

Дата Количество Количество Количество Количество Количество

действующих банков по небанковских слияний по присоединений

кредитных состоянию кредитных состоянию по состоянию

организаций на организаций на на указанную

по состоянию указанную по состоянию указанную дату

на указанную дату на указанную дату

дату дату

01.01.2005 1299 1249 50 0 367

01.01.2006 1253 1205 48 0 381

01.01.2007 1189 1143 46 2 389

01.01.2008 1136 1092 44 2 397

01.01.2009 1108 1058 50 2 402

01.01.2010 1058 1007 51 2 414

01.01.2011 1012 955 57 2 433

01.01.2012 978 922 56 2 451

01.01.2013 956 897 59 2 458

01.01.2014 923 859 64 2 469

01.01.2015 834 783 51 2 476

Источник: составлено автором на основании [9]

Анализ динамики действующих кредитных организаций на основе официальных данных Центрального Банка Российской Федерации за последние

годы позволяет сделать вывод, что с каждым годом наблюдается рост числа ликвидированных кредитных организаций. Характерным признаком является то, что кредитные организации отдают основное предпочтение реорганизации в форме присоединения.

Оценим, какие изменения в абсолютном выражении произошли в числе действующих кредитных организаций, количестве слияний и присоединений в России за указанный период.

Таблица 2.

Абсолютные показатели изменения количества действующих кредитных организаций и количества слияний и присоединений

Год Изменение количества действующих кредитных организаций Изменение количества банков за год Изменение количества небанковски х кредитных организаций Количество слияний за год Количество присоединений за год

2005 -46 -44 -2 0 14

2006 -64 -62 -2 2 8

2007 -53 -51 -2 0 8

2008 -28 -34 +6 0 5

2009 -50 -51 +1 0 12

2010 -46 -52 +6 0 19

2011 -34 -33 -1 0 18

2012 -22 -25 +3 0 7

2013 -33 -38 +5 0 11

2014 -89 -76 -13 0 7

Итого за период: -465 -466 +1 2 109

Источник: составлено автором на основании [9]

С 2005 по 2015 год число действующих кредитных организаций сократилось на 465. Количество банков за указанный период уменьшилось на 466. Количество небанковских кредитных организаций изменялось волнообразно, на начало 2015 года по сравнению с 2005 увеличилось на 1.

Далее проанализируем изменения относительных показателей в числе действующих кредитных организаций, количестве слияний и присоединений в России за указанный период. Используем для этого расчет цепных темпов роста.

Динамика относительных показателей действующих кредитных организаций и количества слияний и присоединений

Дата Темп роста действующих кредитных организаций, % Темп роста банков, % Темп роста небанковских кредитных организаций, % Темп роста слияний, % Темп роста присоединений, %

2005 96,46 96,48 96,00 — 103,81

2006 94,89 94,85 95,83 — 102,10

2007 95,54 95,54 95,65 — 102,06

2008 97,54 96,89 113,64 — 101,26

2009 95,49 95,18 102,00 — 102,99

2010 95,65 94,84 111,76 — 104,59

2011 96,64 96,54 98,25 — 104,16

2012 97,75 97,29 105,36 — 101,55

2013 96,55 95,76 108,47 — 102,40

2014 90,36 91,15 79,69 — 101,49

Итого 2005- 2014 64,20 62,69 102,00 129,7

Источник: составлено автором на основании [9]

На основе данных, приведенных в представленных таблицах, можно сформулировать следующие выводы. С 2005 по 2015 год произошло снижение числа действующих кредитных организаций на 465 (или на 35,8 %). Наибольшее сокращение числа действующих кредитных организаций произошло в 2014 году — на 9,64 %, или на 89 организаций.

Количество банков за указанный период уменьшилось на 466 (или на 37,31 %). Наибольшее уменьшение числа банков произошло в 2014 году — на 8,85 %, или на 76.

Количество небанковских кредитных организаций изменялось неравномерно. Число небанковских кредитных организаций на начало 2015 года по сравнению с 2005 увеличилось на 1 (или на 2 %). Наибольшее увеличение числа небанковских кредитных организаций наблюдалось в 2008 и 2010 годах — рост на 13,64 % и 11,76 % соответственно. Наибольшее

сокращение числа небанковских кредитных организаций произошло в 2014 году — на 13 (или на 20,31 %).

Слияния осуществлялись лишь в 2006 году в количестве двух сделок, что не позволяет углубиться в анализ динамики данных процессов.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

За указанный период произошло 109 присоединений. За указанный период количество присоединений увеличилось на 29,7 %. Наибольшее их количество наблюдалось в 2010 и 2011 годах — 19 и 18 сделок соответственно (рост на 4,59 % и 4,16 % соответственно).

Как видим, российские банки отдают предпочтение сделкам в форме присоединения, почти не прибегая к слияниям.

Что касается тенденций в сфере банковских слияний и присоединений, то многие эксперты считают, что «процессы консолидации банков в наступившем 2015 году продолжатся и заметно активизируются» [6].

Примечательно, что существует мнение о том, что «количество банков в России продолжает оставаться избыточным, а консолидация банковской системы в 2015 году переместится в сторону крупных банков» [12].

Стоит отметить, что Банк России также ожидает в текущем году продолжения процесса консолидации банков.

Таким образом, ожидается, что процессы консолидации в банковском секторе будут продолжаться, что наиболее актуально в нынешних кризисных условиях. Именно сейчас на рынке имеются все условия для развития данных процессов. Для небольших банков в условиях повышения минимального капитала интеграция может стать способом выживания. Крупным банкам кризис открывает новые возможности по санированию проблемных банков и приобретению конкурентов по максимально низким ценам. При этом в обозримой перспективе нельзя исключать санаций и присоединений в законодательном порядке, когда объем средств населения на балансе санируемого участника просто не допускает другого варианта.

Список литературы:

1. Воронов В.С., Воронова Н.С., Соколов Б.И. и др. Современные финансовые рынки: монография для магистрантов / под ред. В.В. Иванова. — М.: Проспект, 2014. — 576 с.

2. Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 N 51-ФЗ — Ч. 1 / [Электронный

ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.consultant.ru/popular/gkrf1/5_5.html/ (дата обращения:

25.05.2015) .

3. Ефимова Л.Г., Алексеева Д.Г. Банковское право: уч. для бакалавров. — М.: Проспект, 2014. — 320 с.

4. Классификация основных типов слияний и поглощений банков

/ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.jourclub.ru/13/887/ (дата обращения: 25.05.2015).

5. Консолидация / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://arb.ru/b2c/dictionary/konsolidatsiya-423052/ (дата обращения:

25.05.2015) .

6. Консолидация отрасли — мировые банки сокращают дублирующие

функции / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://arb.ru/b2b/trends/konsolidatsiya_otrasli_mirovye_banki_sokrashchayut_d ubliruyushchie_funktsii-9881845/ (дата обращения: 26.05.2015).

7. Конягина М.Н. Стратегия развития корпоративных отношений в банковском секторе экономики : монография. — СПб.: СПбГУЭФ, 2010. — 222 с.

8. Мирошниченко О.С. Подходы к структурированию понятийного аппарата теории банковского капитала / Н.С. Воронова, О.С. Мирошниченко // Финансы и кредит. — 2013. — № 34 (562). — С. 9—19.

9. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора

/ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=nadzor (дата обращения: 26.05.2015).

10. Присоединение банков / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.banki.ru/wikibank/prisoedinenie_bankov/ (дата обращения:

26.05.2015).

11. Приятного аппетита: новая эра поглощений на банковском рынке

/ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=7626468 (дата обращения: 25.05.2015).

12. Процедура санации в 2015 году может затронуть более крупные банки —

член правления ВТБ / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: http://www.finanz.ru/novosti/aktsii/procedura-sanacii-v-2015-godu-mozhet-zatronut-bolee-krupnye-banki-chlen-pravleniya-vtb-1000485684 (дата

обращения: 25.05.2015).

13. Риски слияний и поглощений кредитных организаций в современной

России / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.tencon.ru/article/194 (дата обращения: 25.05.2015).

14. Сделки M&A: необходимость есть, условий нет / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: http://nbj.ru/publs/banki-i-biznes/2014/07/02/sdelki-m-a-neobxodimost-est-uslovii-net/index.html (дата обращения: 25.05.2015).

15. Силуанов: консолидация банковской системы страны стоит на повестке дня

продолжится / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.banki.ru/news/lenta/?id=7536077 (дата обращения: 27.05.2015).

16. Слияние банков / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: http://www.banki.ru/wikibank/sliyanie_bankov/ (дата обращения: 25.05.2015).

17. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 20.04.2015) «О банках

и банковской деятельности» / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_178399/ (дата

обращения: 25.05.2015).

18. ЦБ: В 2015 году консолидация банков РФ продолжится / [Электронный

ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://1prime.ru/MACROECONOMICS/20150315/804911314.html (дата обращения: 27.05.2015).

19. Что такое сделка M&A? / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: http://www.genon.ru/GetAnswer.aspx?qid=ce03a729-1e4f-4a5d-9b0d-892a3bb5cc17 (дата обращения: 25.05.2015).

20. Шувалов: банковской системе необходима консолидация / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://radiovesti.ru/article/show/article_id/158845 (дата обращения:

25.05.2015).

21. Экономическая интеграция / [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: http://arb.ru/b2c/dictionary/ekonomicheskaya-integratsiya-421909/ (дата обращения: 26.05.2015).

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.