CC BY
243
18 (42) - 2010
Финансовый менеджмент
УДК 336.71
СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ И КРИТЕРИЕВ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ИННОВАЦИЙ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ
т. Ю. ПОПОВА,
аспирант кафедры финансов и кредита E-mail: goncharova.sofia@gmail.com Российский государственный торгово-экономический университет
Статья посвящена вопросам исследования критериев эффективности финансовых инноваций в банковском секторе. Автор анализирует научные подходы в области управления эффективностью инноваций, применяемые в мировой практике. Особое внимание уделено классификации критериев эффективности финансовых инноваций. Автор предлагает системную классификацию данных критериев, применимую в условиях глобализации.
Ключевые слова: критерий, эффективность, финансовый, инновации, система, классификация, банк.
В настоящее время финансовые инновации становятся одним из ключевых факторов, определяющих перспективное развитие российской банковской системы. Поскольку они являются составной частью инновационной деятельности финансово-кредитной организации, в данном случае возрастает роль финансового анализа данных процессов, а также приобретает особую важность выбор системы критериев для оценки эффективности инноваций. Последний фактор значим еще и потому, что российский банковский сектор на сегодня испытывает дефицит финансовых ресурсов для инвестиций в инновационную деятельность.
В условиях рыночной экономики для определения эффективности финансовых инноваций не может быть создано единой системы критериев, которыми они могли бы характеризоваться. Ру-
ководство каждой финансово-кредитной организации определяет для себя данную систему в соответствии с особенностями инновационного продукта, необходимостью его внедрения в деятельность банка.
Однако независимо от особенностей инновационного продукта система критериев эффективности должна обладать следующими свойствами1.
1. Определяться на среднесрочную перспективу до пяти лет, исходя из анализа финансово-экономической деятельности банка.
2. Объединять процессы всех этапов жизненного цикла инновационного продукта.
3. Базироваться на данных о конкурентоспособности конкретных инновационных финансовых продуктов на определенных рынках за определенный период.
4. Выражаться абсолютными, относительными и удельными величинами (рентабельность, прибыль, удельная цена продукта).
5. Характеризовать основные параметры финансовой деятельности банка (ликвидность, эффективность использования финансовых ресурсов, расходы, доходы и т. д.).
6. Рассматривать степень риска и устойчивость финансовой деятельности кредитной органи-
1 Фатхутдинов Р. А. Инновационный менеджмент: учебник.
М.: Питер, 2008. С. 425.
Взаимодействие клиентов и байка
Финансовое обеспечение банка
-г
Инновационное — видение руководства —
I
Внутренние бизнес-процессы банка
Развитие и обучение персонала банка
Рис. 1. Сбалансированная система показателей Р. Каплана и Д. Нортона
зации на основе качественного объема информации о финансово-экономической, технической, организационной и иной деятельности данного финансового института. В течение двадцатилетнего периода развития российский банковский сектор в своей деятельности всегда старался применять различные передовые идеи и технологии, используемые в развитых странах. Практика таких зарубежных банков, как Citigroup, Bank of America, Royal Bank of Canada, показывает, что эффективность финансовых инноваций во многом предопределена выбором инновационной стратегии, созданием адекватной системы оценки данного вида деятельности. С начала 2000 г. ведущим критерием ее эффективности являлся индекс инноваций, который в основном характеризовал доходы, полученные от внедрения новых финансовых продуктов. Однако позже была создана развернутая система критериев, позволяющая проводить мониторинг достижений. Данная система критериев эффективности инноваций успешно сочеталась с общей системой оценки деятельности банка. К основным из этих критериев следует отнести:
— доход от инноваций;
— количество и характер инновационных идей в процессе реализации;
— количество внедренных новых финансовых продуктов на новых финансовых рынках;
— период с момента появления идеи до извлечения прибыли от ее реализации2.
Опыт зарубежных банков доказывает, что стратегическое управление инновационной деятельностью предполагает применение в данной области портфельного менеджмента, с помощью которого инвестиции диверсифицируются в продуктовые, маркетинговые инновации, а также инновации различных бизнес-процессов.
2 Смовженко Т. С. Инновационные стратегии зарубежных банков / Т. С. Смовженко, С. Б. Егорычева // Финансы и кредит. 2010. № 8. С. 56.
Многие финансовые аналитики признают, что стратегические цели финансового бизнеса в банковской сфере во многом зависят от инновационного потенциала финансового института. Следовательно, при разработке системы критериев эффективности финансовых инноваций сохраняют актуальность модели управления эффективностью инновациями, применяемые в мировой практике.
В этом смысле заслуживает внимания идея управления эффективностью инноваций на основе сбалансированной системы показателей (Balanced ScoreCard, BSC), предложенной Р. Капланом и Д. Нортоном и схематично представленной на рис. 1.
Отличительная особенность системы BSC состоит в глубоком включении в бизнес-процессы, нацеленные на удовлетворение потребностей клиентов, сотрудников банка, связанных с этими процессами3.
Такая модель является хорошей демонстрацией системы, ориентирующей руководство банка на стратегическое развитие в соответствии с текущими изменяющимися условиями на финансовом рынке. Данная модель расширяет информационные возможности системы управления за счет включения нефинансовых показателей в комплексную систему оценки результатов деятельности банка.
Зарубежные ученые, такие как Лоренц Мейсел, Ричард Ланч, Кельвин Кросс, усовершенствовали модель Нортона — Каплана с акцентом на инновационное развитие и человеческие ресурсы, принадлежащие конкретной компании. Их концепции основываются на клиентоориентированной корпоративной стратегии с финансовыми показателями корпорации в дополнение к важнейшим качественным нефинансовым аспектам.
Так, по мнению Л. Мейсела, руководство банка при разработке системы критериев эффективности бизнес-процессов должно учитывать уровень развития и обученности кадрового состава. Последний
3 Ивлев В. Balansed CkoreCard — альтернативные модели. URL: http:// www.intalev.ru.
Экономический эффект
Научно-технический эффект
Социальный эффект
Экологический эффект
Положительный экономический эффект
Прибыль финансово-кредитной организации
Рис. 2. Система основных критериев эффективности инновационной деятельности
фактор он предлагает рассматривать с точки зрения инновационной ориентированности работников, их умения мыслить креативно. Разделяя точку зрения данного ученого, автор считает, что эффективность бизнес-процессов банка непосредственно связана с прогрессивным развитием и соответствующей квалификацией персонала, участвующего в их организации.
В практике зарубежных банков достаточно давно применяется система ключевых показателей деятельности (КР1) 4. Данная модель получила свое развитие в американской и европейской банковских системах. Главным ее преимуществом является то, что в рамках достижения стратегических целей управления она помогает сотрудникам быть инновационно ориентированными.
С начала 1990-х гг. данная система начала внедряться в практику российских банков.
Одним из главных условий стабильного и эффективного функционирования финансово-кредитной организации является показатель ее устойчивости. Внедрение финансовых инноваций всегда положительно влияет на данную проблему и влечет конкретные виды эффектов. Опираясь на позиции российских ученых В. М. Аньшиной5, Р. А. Фатхутдинова, Л. В. Попова6, систему критериев эффективности инновационной деятельности можно графически изобразить следующим образом (рис. 2).
Экономический эффект играет фундаментальную роль в развитии и повышении уровня конкурентоспособности любой финансово-кредитной организации. Он непосредственно связан с ростом ее благосостояния и обладает следующими свойствами:
а) качеством использования финансовых ресурсов;
4 По материалам сайта http://www.tehnologika.ru.
5 Аньшина В. М. Инновационный менеджмент: учеб. пособие / В. М. Аньшина, А. А. Дагаева. М.: Дело, 2007. 584 с.
6 Попов Л. В. Управление инновационными проектами: учеб.
пособие. М.: ИНФРА. 2009. С. 116.
б) сокращением окупаемости инвестиций;
в) увеличением объема продаж;
г) прибылью от внедрения финансовых инноваций.
Для научно-технического эффекта характерны:
а) положительное изменение удельного веса новых информационных технологий;
б) рост новых прогрессивных технологических процессов;
в) увеличение количества зарегистрированных авторских свидетельств;
г) рост конкурентоспособности финансово-кредитной организации и ее финансовых продуктов на финансовом рынке7.
Социальный эффект заключается прежде всего в качестве условий труда, степени квалификации сотрудников банка, увеличении материального вознаграждения в результате внедрения инноваций. Экологический эффект отражает уровень повышения эргономичности производства.
Все перечисленные виды эффектов являются составляющими экономического эффекта, который может быть как потенциальным, так и фактическим. Кроме того, он является ведущим фактором, на который ориентированы любые финансовые инновации.
Изложенное подводит к тому, что одной из основополагающих задач, стоящих перед руководителями не только российских банков, является более эффективное управление финансовыми, интеллектуальными, материальными, информационными и прочими ресурсами для достижения устойчивого инновационного развития финансовых институтов в изменяющихся условиях на финансовом рынке.
Флагман российской банковской системы — Сбербанк России, являясь крупнейшим и наиболее развитым кредитным институтом Центральной и Восточной Европы, в последние годы усиленно
7 Аньшина В. М. Инновационный менеджмент: учеб. пособие / В. М. Аньшина, А. А. Дагаева. М.: Дело, 2007. С. 214.
занимается новыми подходами к выбору системы критериев, по которым он мог бы оценить эффективность своей деятельности, уделяя особое внимание инновациям в различных бизнес-процессах. Оставаясь главной финансово-кредитной организацией, наделенной высокой социальной значимостью, Сбербанк России обслуживает самые разные слои населения, что требует от него поиска новых методов банковского обслуживания, нацеленных на снижение операционных затрат и возможность предоставления необходимых банковских услуг всем без исключения гражданам страны.
Так, используя передвижные операционные кассы, это учреждение является единственным банком, оказывающим услуги жителям отдаленных населенных пунктов8. В условиях финансового кризиса Сбербанк России стал первым отечественным банком, начавшим внедрение программы Lean (с англ. «бережливое управление»). Данный метод обслуживания клиентов позволяет исключить непродуктивные процессы, более эффективно использовать пространство и рабочее время сотрудников, что положительно влияет и на финансовые показатели. Например, в Москве использование Lean-технологии привело к двукратному увеличению темпов роста приема коммунальных платежей, в 7,5 раза увеличился непроцентный доход от операций по блиц-переводам9.
В соответствии с концепцией социально-экономического развития страны выбор системы критериев эффективности финансовых инноваций определяется банком с учетом ведущих тенденций, обеспечивающих перспективное развитие финансово-кредитной организации.
1. Интегрированное продуктовое предложение и унификация предлагаемых финансовых продуктов на основе единой технологии обслуживания клиентов банка для повышения качества их обслуживания.
2. Интенсивное технологическое развитие всех каналов продаж; формирование функциональной многоканальной системы обслуживания клиентов, предоставление им возможности проведения различных банковских операций с использованием каналов удаленного доступа (банкоматы, устройства самообслуживания, Интернет).
8 Анохин С. А. Проблемы эффективного использования инновационных процессов в банковской деятельности // Бизнес в законе. 2009. № 2. С. 315.
9 Полищук А. И. Коммерческие банки: новые услуги и инновационные технологии, коммуникации / А. И. Полищук, Е. Б. Зварыкина // Бизнес и банки. 2010. № 21. С. 4.
3. Дифференцированное моделирование работы банка, предусматривающее предоставление комплексного обслуживания с учетом индивидуального подхода к клиенту и технологий, обеспечивающих оптимизацию его бизнеса и страхование рисков10.
Каждый из перечисленных методов построен на инновациях, благодаря которым среднегодовые темпы роста банковского сектора России на период до 2014 г. прогнозируются на уровне от 18 до 24 %. Объем активов банковского сектора должен составить 70—80 % по отношению к ВВП; планируется увеличение прибыли к данному периоду более чем в три раза.
Внедрение финансовых инноваций будет сопровождаться снижением отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, вследствие чего рентабельность капитала крупных российских банков прогнозируется на уровне не ниже 20 %11.
Учитывая точки зрения зарубежных и российских ученых, автор считает целесообразным классифицировать критерии эффективности финансовых инноваций по следующим группам: 1. Критерии инновационной ориентированности. Они определяются в количественном выражении и характеризуют:
• количество сотрудников, проявляющих инициативу в изменении качества финансовых продуктов и оптимизации бизнес-процессов;
• количество сотрудников с делегированными полномочиями на самостоятельное принятие решений в результате изменения бизнес-процессов.
Показательным примером в этом смысле является Сбербанк России. В рамках принятой стратегии развития банка до 2014 г. с ноября 2009 г. успешно реализуется проект «Биржа идей», согласно которому любой сотрудник банка может внести свое инновационное предложение. В случае признания его ценным и выгодным для банка и клиентов автор идеи поощряется денежным вознаграждением в размере 10 % от общегодового общеэкономического эффекта идеи, но не более 1 млн руб. В настоящее время от сотрудников банка поступило уже более 6 тыс. предложений по инновациям, из которых одобрено для внедрения
10 Анохин С. А. Проблемы эффективного использования инновационных процессов в банковской деятельности // Бизнес в законе. 2009. № 2. С. 315.
11 По материалам сайтов http://www.sbrf.ru, http://www.banki.ru.
около 3 тыс. По данным управления банковскими процессами Сбербанка России, экономический эффект от реализации проекта уже в течение 2010 г. может составить около 100 млн руб.12. 2. Критерии предрасположенности к научно-техническому развитию. Данный показатель может быть выражен качественно и количественно. В первом случае, например, он рассматривается как уровень подготовленности банка к положительным технологическим изменениям в организации бизнес-процессов. Во втором случае он может быть охарактеризован в виде:
• объемов прибыли от реализации новых финансовых продуктов за определенные периоды времени;
• объемов прибыли от реализации финансовых продуктов, модернизированных на уровне банка.
Так, в апреле текущего года в рамках заключенного меморандума Внешэкономбанка и банковской группы KfW (Германия) для инновационного развития и модернизации малых и средних предприятий в РФ российским банкам предоставляются инвестиции в объеме 300 млн евро13. Документ предусматривает оказание содействия в получении финансирования для дальнейшего кредитования предприятий среднего и малого бизнеса в целях инновационного развития и модернизации российской экономики.
В настоящий момент все российские финансово-кредитные организации стремятся к усовершенствованию банковских процессов. Прежде всего это возможно за счет развития IT-инфра-структуры. Наряду с такими ведущими российскими банками, как банк ВТБ24, Ситибанк, Сбербанк России с 2007 г. начал кардинальную технологическую перестройку внутренних бизнес-процессов. Речь идет о создании высокотехнологичной телекоммуникационной компании14.
Только за последние три года были запущены и продолжают совершенствоваться крупномасштабные проекты по развитию интернет-банкинга, SberbankOnLine, мобильного банкинга. В рамках концепции планируется создание центра обработки данных (ЦОД) на 15 тыс. м2. Благодаря этому предполагается возможным вывод 70 % платежей из операционных касс на удаленные каналы самообслуживания — банкоматы, платежные терминалы, интернет-банкинг. Кроме этого, запроектирована
12 По материалам сайтов http://www.sbrf.ru, http://www.banki.ru.
13 По материалам сайта http://www.banki.ru.
14 По материалам сайта http://www.rbkdaily.ru.
разработка и внедрение бесконтактной технологии платежей PayPass.
Все перечисленные проекты достаточно дорого стоят. Например, создание ЦОД обойдется в 300 млн долл. Тем не менее правление Сбербанка России полагает, что данные затраты будут оправданы и подобные качественные меры в будущем должны способствовать обеспечению соответствующих количественных результатов.
3. Критерии рыночной ориентированности, обусловленной инновационными процессами в банке. Они показывают эффективность разработанных финансовых продуктов. По мнению автора, данные критерии могут определяться:
• временным интервалом с момента создания нового финансового продукта до выхода его на рынок;
• разновидностью финансовых продуктов, отвечающих требованиям клиентов.
В данном случае перспективно развитие в российской банковской системе структурных финансовых продуктов. Под ними понимаются розничные финансовые продукты, построенные на основе деривативов.
К данному виду продуктов относятся индексируемые депозиты, структурированные облигации, ноты и сертификаты. Преимуществом структурных продуктов (СП) является возможность поиска оптимального соотношения риска и доходности за счет создания сложных продуктов.
В нашей стране все большее число банков и компаний начинают развивать данный сегмент рынка. В условиях снижения доходности по паевым инвестиционным фондам, депозитам структурные продукты становятся более привлекательными для инвесторов.
Первые розничные структурированные продукты (Fusion) были предложены банком «Юни-аструм» в 2005 г. Сегодня в этом процессе участвуют банк ВТБ24, ЮниКредит Банк15. Несмотря на то, что СП предлагаются многими банками, объемы такого предложения слишком незначительны. Основные проблемы, помимо несовершенства законодательной базы, связаны со спросом и предложением ввиду недостаточного опыта в областях оценки и хеджирования сложных деривативов и структурированных продуктов. 4. Критерии финансовой эффективности инновационной деятельности банка. Данная категория предусматривает исключительно показатели финансовой эффективности и является ито-
15 По материалам сайта http://www.rcb.ru.
говым, ключевым параметром в общей системе критериев эффективности финансовых инноваций банка. В данную группу включены следующие показатели:
• финансирование НИОКР. Отношение финансовых вложений в НИОКР к объему прибыли, полученной в результате коммерциализации научных исследований;
• финансирование технологических инноваций как части финансовых инноваций в целях усовершенствования методов ведения бизнеса;
• инвестиции в человеческий капитал, необходимые для соответствия квалификации персонала инновационному развитию банка.
В настоящее время финансирование научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ осуществляется в основном из средств федерального бюджета. Данные об объемах финансовых ресурсов, выделяемых на эти цели, представлены в табл. 1 и 2.
Как видно из анализа данных табл. 1 и 2, в последние годы наблюдается тенденция увеличения расходов на НИОКР. Так, в 2008 г. расходы на научные исследования увеличились в целом на 29 412,5 млрд руб. по сравнению с 2007 г. Кроме этого, характерно увеличение затрат также по видам научных работ.
В 2008 г. на фундаментальные исследования израсходовано средств на 13 530,9 млн руб. больше,
Таблица 1
Финансирование науки из средств Федерального бюджета, млн руб.
Структура расходов 2007 г. 2008 г.
Всего... 132 703,4 162115,9
В том числе:
— фундаментальные исследования 54 769,4 69 735,8
— прикладные исследования 77 934,0 92 380,1
% к расходам федерального бюджета 2,22 2,14
% к ВВП 0,40 0,39
Источник: Российский статистический ежегодник. 2009. № 001 *. * По материалам сайта http://www.stat.ebiblioteka.ru.
Таблица 2
Внутренние и текущие затраты на исследования и разработки по видам работ, млн руб.
Год Всего затрат В том числе по видам работ
Фундаментальные исследования Прикладные исследования Научные разработки
2007 352 847,7 63 590,4 54 422,6 234 834,7
2008 410 865,0 77 121,3 79 885,8 253 857,9
Источник: Российский статистический ежегодник. 2009. № 001.
чем в 2007 г., на прикладные исследования — на 25 463,2 млн руб. соответственно. Наиболее дорогостоящими являются научные разработки, на которые объем денежных средств превышает вдвое объемы финансирования фундаментальных и прикладных исследований, вместе взятых. В 2008 г. расходы на научные разработки увеличены на 19 023,2 млн руб.
С другой стороны, расходы на НИОКР по отношению к расходам федерального бюджета, особенно к ВВП, по-прежнему остаются крайне незначительными — менее 1 %, в то время как в развитых зарубежных странах они составляют 3 % и более. На взгляд автора, в такой ситуации практика ведущих стран мира еще раз подтверждает необходимость консолидации усилий всех секторов экономики, включая банковский сектор, для активного участия в поддержании процессов научных исследований, успешное продвижение и коммерциализация которых способны обеспечить развитие отечественной экономики и укрепление финансовой системы.
Российские банки пытаются уделять внимание развитию технологий различных бизнес-процессов. В этой связи финансово-кредитные организации систематически направляют определенную часть своих активов на развитие технологических новаций.
Анализируя статистические данные российских банков за период 2007—2008 гг., следует отметить, что в целом финансовые институты стремятся к увеличению инвестиций в инновационные процессы. Об этом свидетельствуют данные табл. 3 и 4.
Представленные данные приводят к выводу, что в 2008 г. произошло снижение финансовых долгосрочных вложений на 54 798 млн руб., краткосрочных — на 10 224 млн руб. В целом финансовые вложения понизились на 65 022 млн руб.
Это обстоятельство стало следствием мирового финансового кризиса, в сложившихся условиях кредитные организации были вынуждены увеличить объемы финансирования на формирование резервов. Однако уже в 2009 г. банки старались компенсировать данный разрыв, увеличив объемы финансирования прочих активов на начало 2009 г. в 1,7 раза по сравнению с предыдущим годом. На 01.01.2010 наблюдалось увеличение вложений в данный вид активов на 47 млрд руб.
Поскольку на современном этапе инновационное развитие российской экономики является составной частью приоритетных государственных задач, с точки зрения автора, необходимо в струк-
Таблица 3
Финансовые вложения организаций по основным видам экономической деятельности, млн руб.
Вид деятельности 2007 г. 2008 г.
Финансовая деятельность Долгосрочные вложения Краткосрочные вложения Долгосрочные вложения Краткосрочные вложения
80 393 94 170 25 595 83 946
Итого... 174 563 109 541
Источник: Российский статистический ежегодник. 2009. № 001.
Таблица 4
Активы кредитных организаций по направлениям вложений, млрд руб.
Вид активов 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010
Прочие активы 401,8 489,6 870,4 917,4
В том числе: расходы будущих периодов 150,4 196,5 69,0 74,4
Источник: Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2007—2009 гг.*.
* По материалам сайта http://www.cbr.ru.
туре активов кредитных организаций выделять отдельной строкой финансирование инноваций с определением определенного кода бухгалтерского счета. Это позволит сделать расходы на данный вид деятельности прозрачными и более эффективно проводить мониторинг инновационной деятельности финансово-кредитных организаций.
Довольно успешно в области финансирования технологических инноваций продвигаются крупные российские банки. Например, банком ВТБ24 на развитие собственной сети в Москве и Санкт-Петербурге в части инноваций, а именно автоматизации процессов, связанных с работой по обслуживанию клиентов, было израсходовано около 11 млрд руб., штат сотрудников увеличен до 800 чел. По мнению председателя правления банка, данные мероприятия направлены на удвоение доли рынка розничных кредитов и депозитов на уровне
15 и 10 % соответственно, а также на увеличение рентабельности капитала до 20 % к 2012 г.16.
Развитие технологической составляющей повышает требования и к квалификации сотрудников финансово-кредитных организаций. Так, действующий корпоративный университет для сотрудников Ситибанка позволяет им совершенствовать свои знания и изучать новую философию ведения бизнеса. Аналогичные образовательные центры существуют у крупных западных компаний.
16 По материалам сайта http://www.vedomosti.ru.
Начал осуществлять проект создания такого учебного заведения и Сбербанк России. Это обусловлено тем, что в силу масштабности его структуры и сложившейся экономической ситуации в стране особенно актуален вопрос о создании системы тренингов для сотрудников, чтобы содействовать внедрению единых корпоративных стандартов, общепринятых в мировой практике.
Предложенная автором классификация критериев финансовой эффективности инновационной деятельности банка охватывает финансовые вложения по главным направлениям инновационного процесса. Они нацелены на достижение таких стратегических задач, стоящих перед банковским сектором, как повышение качества обслуживания клиентов, предложение новых финансовых продуктов, что является средством укрепления и повышения конкурентоспособности финансово-кредитных организаций.
Показатели рентабельности финансовых вложений в финансовые инновации желательно определять на этапе разработки стратегических целей бизнеса, которые ориентированы на конечный результат в виде ее повышения с позиции всесторонней деятельности банка. Это позволит через конкретные периоды времени обеспечивать достижение стратегических целей банка.
С точки зрения автора, предложенная системная классификация критериев эффективности финансовых инноваций представляется умеренно-взвешенной, применимой в условиях глобализации и нестабильности на финансовых рынках. С другой стороны, ее можно рассматривать как функциональный блок по отношению к существующей в мировой практике системе сбалансированных показателей эффективности инноваций. Графически предлагаемая система таких критериев представлена на рис. 3.
Предложенная система объединяет четыре группы взаимосвязанных критериев. В совокупности в ходе инновационной деятельности они обеспечивают конкурентоспособность финансово-кредитных организаций, которая является фундаментом системы и залогом успешного взаимодействия с клиентами коммерческого банка.
Первичным критерием выступает инновационная ориентированность сотрудников банковской сферы как движущая сила инновационной деятельности. Критерии финансовой эффективности инновационной деятельности являются результирующим фактором от взаимодействия трех других категорий нефинансовых показателей. Предложенная система
Рис. 3. Система критериев эффективности финансовых инноваций в банковском секторе
критериев может рассматриваться как координирующий инструментарий инновационных процессов в банковской системе в целом.
Таким образом, анализируя критерии эффективности финансовых инноваций, применяемые для оценки инновационной деятельности российских банков, можно сделать вывод, что они корреспондируют общим критериям инновационной деятельности, учитывающим многолетний мировой опыт научного и финансово-экономического прогресса.
Системный характер критериев эффективности банковских инноваций заключается в создании индикативно-аналитического набора особых показателей для всесторонней оценки реализуемой инновационной деятельности банка в свете ее влияния на финансовый результат данной кредитной организации. Критерии, с одной стороны, очерчены стратегическими финансово-экономическими и управленческими задачами банка, с другой стороны, должны согласовываться с общегосударственными мероприятиями по регулированию инновационных процессов.
На взгляд автора, в российском банковском секторе система критериев эффективности финансовых инноваций должна строиться на следующих принципах:
1) инновационность;
2) клиентоориентированность;
3) финансовая обеспеченность;
4) последовательность бизнес-процессов банка на всех этапах создания нового финансово-кредитного продукта.
Предлагаемый подход позволит создать такую систему критериев эффективности финансовых инноваций, которая впоследствии поможет оценивать их объективно, выявляя промахи и слабые участки финансового менеджмента в банке. При этом
система прежде всего дает возможность учитывать потребности клиентов в создаваемых новых финансовых продуктах, дальнейшей их модификации и совместимости с другими. Кроме того, сам метод построения системы критериев эффективности приемлем для проведения анализа конкурентоспособности, инновационности и рентабельности российских финансово-кредитных организаций.
Список литературы
1. Анохин С. А. Проблемы эффективного использования инновационных процессов в банковской деятельности // Бизнес в законе. 2009. № 2.
2. Аньшина В. М. Инновационный менеджмент: учеб. пособие / В. М. Аньшина, А. А. Дагаева. М.: Дело, 2007. 584 с.
3. ИвлевВ. Balansed CkoreCard — альтернативные модели. URL: http:// www.intalev.ru.
4. Официальный интернет-портал о банках и банковской деятельности: http://www.banki. ru.
5. Официальный интернет-портал Универсальной базы данных статистических изданий России и стран СНГ: http://www.stat.ebiblioteka.ru
6. Официальный сайт деловой газеты «Ведомости»: http://www.vedomosti.ru.
7. Официальный сайт ежедневной деловой газеты РБ-Kdaily: http://www.rbkdaily.ru.
8. Официальный сайт журнала «Рынок Ценных Бумаг»: http://www.rcb.ru.
9. Официальный сайт компании «Технологика»: http:// www. tehnologika. ru.
10. Официальный сайт Сбербанка России: http://www. sbrf.ru.
11. Официальный сайт Центрального банка РФ: http:// www. cbr. ru.
12. Полищук А. И. Коммерческие банки: новые услуги и инновационные технологии, коммуникации / А. И. Полищук, Е. Б. Зварыкина // Бизнес и банки. 2010. № 21.
13. Попов Л. В. Управление инновационными проектами: учеб. пособие. М.: ИНФРА. 2009.
14. Фатхутдинов Р. А. Инновационный менеджмент: учебник. М.: Питер, 2008.
