CC BY
7
УДК 336
Ситдикова К.Р. студент 3 курса экономико-математический факультет
Рафиков Р.И. старший преподаватель Нефтекамский филиал БашГУ Россия, г. Нефтекамск
РЫНОК ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Аннотация: В статье рассматриваются основные тенденции и направления развития современного рынка факторинга России. Раскрывается роль и место РФ в мировом рынке факторинговых услуг. Проводится анализ объема факторинговых операций на российском рынке и за рубежом. Особое внимание уделяется проблемам факторинга в России, и предлагаются способы их решения.
Ключевые слова: факторинг, факторинговая компания, денежные требования, факторинговый оборот, средства.
Sitdikova K.R.
Student
3 year, Faculty of Economics and Mathematics Neftekamsk branch of the Bashkir State University
Russia, Neftekamsk Rafikov R.I.
Senior Lecturer
Neftekamsk branch of the Bashkir State University
Russia, Neftekamsk THE MARKET OF FACTORING SERVICES IN THE RUSSIAN
FEDERATION
Annotation: The article considers the main trends and trends in the development of the modern factoring market in Russia. The role and place of the Russian Federation in the world market of factoring services is revealed. An analysis is made of the volume of factoring operations on the Russian market and abroad. Particular attention is paid to factoring problems in Russia, and methods for their solution are proposed.
Keywords: factoring, factoring company, money requirements, factoring turnover, means.
Факторинг в России - сравнительно молодой финансовый инструмент и в настоящее время находится на начальных этапах своего развития, о чем свидетельствует ряд проблем, связанных с предоставлением его услуг. Факторинг - это комплекс услуг, оказываемых банком клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности, в число которых входят финансирование поставщика, административное управление,
инкассирование задолженности, а также элементы информационного, страхового, бухгалтерского, юридического, консультационного и прочего обслуживания поставщика. Факторинговые операции имеют ряд преимуществ перед другими финансовыми инструментами. Во-первых, доступность для среднего и малого бизнеса, так как не требуется задатка в традиционном представлении. Во-вторых, при факторинговых операциях совершается 100 % целевое использование средств. В-третьих, экономия средств при расчёте налога на прибыль234.
Основная задача факторинга - обеспечить такую систему взаимоотношений с покупателями, при которой поставщик мог бы предоставлять конкурентные отсрочки платежа своим клиентам, не испытывая при этом дефицита в оборотных средствах. Это возможно благодаря досрочному финансированию поставок с отсрочкой платежа банком-фактором в удобном для поставщика режиме.
Дальнейшее повышение финансовой культуры бизнеса, совершенствование законодательства и интегрирование в международные торговые системы являются ключевыми факторами, влияющими на увеличение спроса на факторинг в России в будущем235.
В факторинговых операциях участвуют три стороны: факторинговая компания (или факторинговый отдел банка), клиент (кредитор, поставщик товара) и заемщик (фирма-покупатель товара). Фактически развитие факторинга в России началось с 2000-х годов. Основными факторами стали банки, которые затем создали специализированные дочерние факторинговые компании. На две эти группы факторов сейчас приходится основная доля оборота рынка236 (Таблица 1).
Таблица 1 - Оборот первых 10 участников рынка факторинга в 1 полугодии 2015 г., млн. руб._
№ Название организации Оборот всего
1 ВТБ Факторинг 183 978
2 Промсвязьбанк 168 598
3 Банк «ФК Открытие» 83 223
4 «ГПБ - факторинг» 65 584
5 АЛЬФА-БАНК 63 087
6 ГК НФК 33 538
7 Абсолют Факторинг 26 031
8 РБ Факторинг 24 244
9 Металлинвестбанк 23 630
10 МКБ 22 154
234 Пацук О.В. Организация предпринимательской деятельности: учеб. пособие. - Красноярск: Сиб. гос. аэрокосмич. ун-т, 2014. - С. 284.
235 Беляева Е.С., Сокольникова Е.С. Анализ рынка факторинговых услуг // Финансы, управление, инновации -2016. - Том 2 - С. 218.
236 Российский рынок факторинга. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]: URL : http://www.raexpert.ru/researches/factoring/factoring/part3/ (Дата обращения: 26.03.2017).
По объемам уступленных денежных требований, в 1 полугодии 2016 г. рынок факторинга продемонстрировал восстановительный рост в абсолютном выражении после резкого спада в аналогичном периоде 2015 г. Совокупный объем денежных требований, уступленных Факторам составил около 920 млрд. руб., увеличившись на 11% по сравнению с результатом 1 полугодия 2015 г. (Рисунок 1).
млрд. руб. 2500
2000 1500 1000 500 0
520 360
840
610
1050
840
1075
985
1015
830
920
2011
2012
2013
2014
2015
2016
годы
:: 1 полугодие Н2 полугодие
Рисунок 1 - Объем денежных требований, уступленных факторам в 1
полугодии 2016 г.
Мировой рынок факторинга в 2015 г. вырос лишь на 1,1 % (6,3 % годом ранее) и составил 2,37 трлн. евро. Причина торможения мирового факторингового оборота в падении объемов крупнейшего рынка факторинговых услуг - рынка Китая. За 2015 г. его объем сократился на 13 % (в суммарном выражении до 352,9 млрд. евро)237.
Таблица 2 - Объемы рынка факторинга за 2015г.
№ Страна Внутренний факторинг, млн. евро Международный факторинг, млн. евро Всего, млн. евро
1 Великобритания 351950 24651 376601
2 Франция 180745 67448 248193
3 Германия 149401 59600 209001
4 Италия 148448 42040 190488
5 Испания 98798 46422 115220
6 Нидерланды 56098 9600 65698
7 Бельгия 35881 25288 61169
8 Турция 31414 7896 39310
9 Польша 27868 7152 35020
237 Российский рынок факторинга. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]: URL : http://raexpert. ru/researches/factoring/2016/ (Дата обращения: 26.03.2017).
10 Швеция 25296 782 26078
11 Ирландия 24419 1559 25978
12 Россия 23086 246 23332
13 Финляндия 18000 5095 23095
14 Португалия 19921 3000 22921
15 Норвегия 15919 2557 18476
16
17 Всего (Европа) 1263692 293902 1556994
По результатам 2015 г. Россия заняла 12-е место в Европе по факторинговому обороту (Таблица 2), опустившись с 10-й строчки по итогам 2014 г. Доля оборота российских Факторов по сделкам международного факторинга в 2015 г. упала до 1,1 % (с 1,6 % в 2014 г.). Средний показатель по Европе в 2015 г. составил порядка 19 %.
По данным Ассоциации факторинговых компаний (АФК) измеряемый оборот российского рынка факторинга за 2016 г. составил 2 трлн. 79 млрд. руб. (2,1 трлн. руб.). Рост рынка оказался выше показателей 2015 г. (1,85 трлн. рублей) на 13 % 238.
Принимая во внимания столь положительные тенденции, которые показывает российский рынок факторинга, можно сказать, что в ближайшие 2-3 года РФ имеет все шансы и огромный потенциал для того, чтобы вплотную подойти к первой пятерке стран, что, конечно же, само по себе будет выдающимся результатом.
Таким образом, рынок факторинга в России находится в процессе переформатирования и имеет перспективы роста в процессе дальнейшего развития финансовой системы и всей экономики страны. В свою очередь перспективы развития факторинга в РФ связаны со стабилизацией валютного курса, а также повышением ресурсной обеспеченности финансовых институтов государства, включая банки.
Использованные источники:
1. Пацук, О.В. Организация предпринимательской деятельности: учеб. пособие / О.В. Пацук. - Красноярск. Сиб. гос. аэрокосмич. ун-т, 2014. - 385с.
2. Беляева, Е.С., Сокольникова, Е.С. Анализ рынка факторинговых услуг / Е.С. Беляева, Е.С. Сокольникова // Финансы, управление, инновации. - 2016. - Том 2. - С. 43-46.
3. Мгерян, М.А., Федотова, А.С. Современные тенденции рынка факторинга в России и перспективы развития / А. Мгерян, А. С. Федотова // Заметки ученого. - 2015. - №6. - С. 54-58.
4. Оборот участников Российского рынка факторинга. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]: URL: http://www.raexpert.ru/researches/factoring/facto (Дата обращения: 26.03.2017).
238 Измеряемый оборот рынка факторинга в 2016 году. Ассоциация факторинговых компаний (АФК) [Электронный ресурс]: URL : http://asfact.ru/events/izmememviv-oborot-mnka-faktoringa-v-2016-godu-rost-na-13-do-2-1 -trln-rubley/ (Дата обращения: 26.03.2017).
5. Объемы рынков факторинга. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]: URL: http://raexpert.ru/researches/factoring/2016/ (Дата обращения: 26.03.2017).
6. Измеряемый оборот рынка факторинга в 2016 году. Официальный сайт Ассоциации факторинговых компаний (АФК) [Электронный ресурс]: URL: http://asfact.ru/events/izmeryaemyiy-oborot-ryinka-faktoringa-v-2016-godu-rost-na-13-do-2-1-trln-rubley/ (Дата обращения: 26.03.2017).
Скворцова К.С. студент 2 курса факультет «Инженерно-экономический»
Данилина Е.В. студент 2 курса факультет «Инженерно-экономический»
Бенько Е.В. ст. преподаватель кафедра «Финансы и кредит» Ульяновский государственный технический университет
Россия, г. Ульяновск
ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ
Аннотация: Государственные внебюджетные фонды являются составной частью финансовой системы РФ. Внебюджетные фонды выступают как стабильный и прогнозируемый источник денежных средств, используемый для финансирования как конкретных социальных потребностей общегосударственного значения, так и для финансирования региональных и ведомственных программ экономического характера. В современных условиях внебюджетные фонды представляют собой: механизм перераспределения национального дохода, а иногда и части совокупного общественного продукта с целью защиты интересов отдельных социальных групп населения и решения конкретных задач экономического характера.
Abstract: State extra-budgetary funds are an integral part of the financial system of the Russian Federation. Extra budgetary funds are as stable and predictable source of funds used for financing specific social needs of national importance and for the funding of regional and departmental programs of an economic nature. In modern conditions of extra-budgetary funds are: the mechanism of redistribution of the national income, and sometimes part of the total social product in order to protect the interests of certain social groups and specific tasks of an economic nature.
Ключевые слова: внебюджетные фонды, потребности общегосударственного значения, национальный доход, совокупный общественный продукт.
Keywords: extra-budgetary funds, the needs of national importance, national income, the total social product.
