Российские страховые промышленные системы Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

УДК 368 (045)

Российские страховые промышленные системы

Рассмотрены российские промышленные страховые системы, показаны основные этапы их развития и современного состояния. особое внимание уделено необходимости формализации и стандартизации основных составляющих формирования и развития страховых программ с учетом отраслевой специфики.

Ключевые слова: российские страховые промышленные системы; страховые программы промышленных комплексов; страховое обеспечение непрерывности производственных процессов; комплексное страховое обеспечение персонала.

The paper describes Russian industrial insurance systems, evolutionary steps in their development and current status. Particular attention is paid to the need to formalize and standardize the basic components needed to create and extend insurance programs taking into account the industry profile.

Keywords: Russian insurance industrial system; insurance programs for industrial complexes; insurance coverage for production processes continuity; comprehensive insurance coverage for employees.

Кириллова Надежда Викторовна

д-р экон. наук, доцент, профессор кафедры «Страховое дело» Финансового университета E-mail: nvk_66@mail.ru

необходимость развития страховых промышленных систем

В 2013 г. в мире произошло 158 крупных техногенных катастроф, которые повлекли ущерб в размере 8 млрд долл. США (общий экономический ущерб от природных и техногенных катастроф — 140 млрд долл. США, общие страховые убытки — 45 млрд долл. США, из них 19,3 млрд долл. США — последствия техногенных катастроф)1. В России только за январь-март 2014 г. произошло 48 техногенных и 8 природных чрезвычайных ситуаций2.

1 URL:http://media.swissre.com (дата обращения: 10.08.2014).

2 URL: http://Www.mchs.gov.ru/stats/CHrezvichajnie_situacii/2014 (дата обращения: 10.08.2014).

Актуальным полем деятельности для страховщиков становится также нелояльность персонала компаний. Так, по данным ОАО СК «Альянс» [1], на протяжении 3 месяцев 2013 г. работники металлургической компании похищали продукцию предприятия (ущерб составил более 7,5 млн руб.); в течение 2005-2008 гг. сотрудниками энергетического предприятия была организована поставка изношенного и бывшего в употреблении оборудования под видом нового (ущерб составил более 2 млн долл. США), в 2013 г. в ходе проверки дилерской сети крупного российского автопредприятия была выявлена недостача в размере более 6500 автомобилей. В 2009 г. работники крупного металлургического концерна похитили платинового концентрата общей массой 340 кг и стоимостью порядка 172 млн руб.

Обычно страховыми случаями становятся аварии и инциденты, наносящие ущерб имуществу и влекущие несчастные случаи и человеческие жертвы. Так, 28 апреля 2004 г. на Нижнетагильском металлургическом комбинате произошла авария в конвертерном цехе, в результате которой погибли двое рабочих. 28 ноября 2006 г. на Магнитогорском металлургическом комбинате (ОАО ММК) произошли взрыв и пожар в травильном отделении листопрокатного цеха. Причиной возгорания стало нарушение технологического процесса производства. Сумма ущерба составила около 25 млн долл. США [2].

В настоящее время основными рисками ОАО ММК признаются [3]:

• низкий фактический уровень спроса и цен на металлопродукцию;

• повышение цен на железорудное сырье, уголь, металлический лом, цветные металлы;

• неисполнение обязательств контрагентами ММК;

• недостижение финансово-экономических показателей инвестиционных и интеграционных процессов;

• предъявление требований о досрочном погашении кредитов;

• корпоративное мошенничество;

• валютный риск;

• обращение взысканий по договорам поручительства ОАО ММК, заключенным с третьими лицами;

• несчастные случаи;

• аварии и инциденты;

• процентный риск;

• экологический риск.

На ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ОАО НЛМК) идентифицированы следующие риски3:

• коммерческие (ценовой, кредитный — критические; безопасности обеспечения сырьем и материалами — существенный);

• финансовые (валютный — критический; управления запасами, включая инвестиционный — существенный);

• технические (технологические — критические);

• инвестиционные (несвоевременного ввода объектов, превышения плановой стоимости проектов — критические);

• регулятивные (изменение законодательства в области трудовых отношений — критические);

• контроля и безопасности (гибели персонала в результате несчастного случая на производстве, мошенничества, блокирования работы информационных систем и сети передачи данных — существенные);

• экологические (несущественные)4.

Большинство этих рисков могут быть признаны

страховыми.

3 Годовой отчет ОАО «НЛМК» за 2013 год URL: http://nlmk.com/ docs/treeru/годовой-отчет-нлмк-за-2013-год.pdf (дата обращения: 13.08.2014).

4 Отмечены риски, в мерах по минимизации которых исполь-

зуется страхование; по кредитным рискам это страхование дебиторской задолженности.

Развитие страховых программ для промышленных предприятий обусловлено необходимостью:

• страхового обеспечения непрерывности производственных процессов, когда их прерывание влечет необратимые последствия;

• финансового обеспечения страхователей в случае крупномасштабных убытков;

• комплексного страхового обеспечения персонала предприятий и т.д.

Российские страховые промышленные системы получили развитие начиная с 1990-х гг., когда системные кризисы, недостаток денежной массы побуждали крупных и средних предпринимателей искать возможности для поддержки и развития производства, обеспечения предприятий оборотными средствами, сохранения кадров. Одним из механизмов, который предоставлял такие возможности, стало страхование посредством использования так называемых серых схем. Другим побуждающим к заключению договоров страхования фактором стали требования кредитных учреждений, а также зарубежных контрагентов.

В процессе реализации договоров к отечественным предпринимателям приходило понимание предназначения и возможностей страхования, особенно когда страховые компании корректно выполняли свои обязательства и должным образом урегулировали убытки.

Процесс переосмысления значения страхования развивался на фоне изменения страхового рынка: относительно стабилизировалось количество страховых компаний (на 31 декабря 2013 г. зарегистрированы 432 страховщика, из них 420 страховых организаций и 12 обществ взаимного страхования5), значительно изменились требования к их финансовому состоянию, получили развитие новые формы и виды страхования (табл. 1,2).

Вместе со страховщиками развивались и страховые системы корпоративных страхователей — от отдельных договоров страхования имущества до комплексных систем страхования рисков. В настоящее время такие системы являются разнородными по масштабам страхового покрытия и видам, технике страхования, рисковой политике предприятий.

Рассмотрим примеры некоторых страховых систем в наиболее значимых по товарообороту видах экономической деятельности (табл. 3).

5 URL: cbr.ru (дата обращения: 09.08.2014)

Таблица 1

страховые премии и выплаты по отдельным видам страхования*, млн руб.

Вид страхования, премии 2012 г. В % к 2011 г." Справочно 2011 г."

Всего по добровольному и обязательному страхованию 811025,8 123,2 658398,3

Добровольное страхование 654357,6 120,0 545112,2

Имущественное страхование 418215,1 113,7 367826,7

имущества юридических лиц 178106,2 103,7 171812,3

из него средств транспорта 52109,6 124,2 41941,5

имущества граждан 180970,8 115,9 156131,5

гражданской ответственности 29866,6 103,6 28832,9

Сельскохозяйственное страхование 10257,0

Обязательное страхование 156668,2 138,3 113286,0

Личное страхование 25337,8 7508,6

Страхование пассажиров (туристов, экскурсантов) 506,9 102,4 494,9

Государственное страхование 24790,1

Имущественное страхование 131330,4 124,2 105777,4

Страхование гражданской ответственности 131330,4 124,2 105774,9

из него владельцев транспортных средств 121948,0 115,6 105518,6

Таблица 2

Вид страхования, выплаты 2012 г. В % к 2011 г. Справочно 2011 г.

Всего по добровольному и обязательному страхованию 376538,1 122,7 306972,2

Добровольное страхование 293134,4 120,9 242452,5

Имущественное страхование 186760,6 122,8 152097,9

имущества юридических лиц 66428,1 125,9 52773,7

из него средств транспорта 30107,1 137,4 21913,9

имущества граждан 106289,9 113,2 93935,4

предпринимательских и финансовых рисков 1985,9 в 1,5 раза 1335,5

гражданской ответственности 5344,0 131,8 4053,2

Сельскохозяйственное страхование 6712,8

из него по договорам:

с физическими лицами 169,4

с индивидуальными предпринимателями 876,8

Обязательное страхование 83403,7 129,3 64519,7

Личное страхование 17967,3 в 2,8 р. 6415,7

Страхование пассажиров (туристов, экскурсантов) 3,5 7,9 ,8 4

Государственное страхование 17953,6

Имущественное страхование 65436,4 112,6 58104,0

Страхование ответственности 65436,4 112,6 58104,0

из него владельцев транспортных средств 65121,2 112,3 57974,7

Источник: составлено по данным Обзора деятельности страховщиков в 2012 г. (по результатам федерального статистического наблюдения по форме № 1-СК «Сведения о деятельности страховщика»). URL: http: gks.ru (дата обращения: 10.08.2014).

* Составлено по данным URL: www.minregion.ru (дата обращения: 17.07.2014). ** Темпы роста страховых премий по обязательным видам страхования и общей суммы страховых премий по всем видам страхования за 2012 г. рассчитаны без учета ОМС за 2011 г. *** Данные приведены без учета ОМС за 2011 г.

1 URL: http://www.gks.ru (дата обращения: 10.08.2014).

2 URL: http://www.irkutskoil.ru (дата обращения: 10.08.2014).

3 Энциклопедия Иркутской области.Ц^: http://irkipedia.ru/content/irkutskaya_neftyanaya_kompaniya (дата обращения: 10.08.2014).

4 URL:http://www.mmk.ru (дата обращения: 10.08.2014)

5 URL: http://nlmk.com/docs/treeru/социальная-ответственность.pdf (дата обращения: 10.08.2014).

6 URL: http://www.irkutskеnеrgo.ru (дата обращения: 10.08.2014).

Таблица 3

наличие страховых систем в организациях различных видов экономической деятельности

Вид экономической деятельности Оборот, млрд руб.1, 2012 г. Организация (произвольный пример) Наличие страховой системы

Всего 111582

Добыча топливно-энергетических полезных ископаемых 7723,1 Иркутская нефтяная компания2' 3 Развитая страховая система, политика и структуры управления рисками, формализованные бизнес-процессы выбора страховых контрагентов, урегулирования убытков

Обрабатывающие производства 26308,3 ОАО ММК4, НЛМК5

Производство кокса и нефтепродуктов 6260,6

Металлургическое производство и производство готовых металлических изделий 4047,1

Производство и распределение электроэнергии, газа и воды 6627,4 «Иркутскэнерго»6

Строительство 4660,2 Сложные комплексные индивидуальные договоры, нет формализации

Оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования 47044,5 Нет широкой практики страхования, отдельные договоры, преимущественно страхование грузов

Транспорт и связь 8771,2 «Россети» Нет адекватного страхового покрытия; формирование системы управления рисками начато с личного страхования

Это могут быть отдельные договоры и комплексные страховые системы, ориентированные в разной степени на различные виды и объекты страхования.

Например, крупнейший производитель черной металлургии ОАО ММК (чистая прибыль по российским стандартам бухгалтерского учета в 1-м полугодии 2014 г. составила 8,588 млрд руб.6) в 2012-2014 гг. заключает договоры страхования гражданской ответственности как член некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация Союз строительных компаний Урала и Сибири», предусматривающие страхование ответственности директоров и должностных лиц D&O (лимит ответственности 1 500 000 тыс. руб.); обязательное страхование гражданской ответственности эксплуатирующих организаций объектов

6 URL:http://quote.rbc.ru/news/emitents/2014/08/08/34198138.

html (дата обращения: 10.08.2014).

использования атомной энергии (страховая сумма 2,5 млн руб., максимальная цена контракта 2500 руб.); ОСАГО, КАСКО, спецтехники, работников, выезжающих в служебные командировки, страхование работников ОАО ММК от несчастных случаев и профессиональных заболеваний [начальная (максимальная) цена контракта 5900 тыс. руб.], имущества [начальная (максимальная) цена договора — 200 млн руб.].

В годовом отчете ОАО ММК декларируется необходимость:

• выявления и оценки рисков;

• информирования о рисках акционеров, органов управления и работников;

• разработки и реализации мероприятий по управлению рисками;

• формирования методологической базы управления рисками;

• контроля за соблюдением установленных регламентов управления рисками;

• включения процессов управления рисками в стратегическое и оперативное управление ОАО ММК7.

На ОАО НЛМК в социальный пакет работников, помимо заработной платы и различных дополнительных выплат, входят обязательное и добровольное медицинское страхование, активно реализуется программа негосударственного пенсионного обеспечения (ОАО НЛМК является одним из учредителей негосударственного пенсионного фонда «Социальное развитие», представительства которого работают в 11 регионах России8).

В ОАО НЛМК также формализовано управление рисками с целью минимизации возможного негативного воздействия на бизнес изменений внешнего окружения и внутренних процессов; выработана политика управления рисками, задачей которой является защита интересов акционеров, заинтересованных сторон и общества в целом через систему эффективного управления рисками. В финансовой отчетности ОАО НЛМК указано, что процесс управления рисками, реализуемый с 2010 г. самостоятельно (в 2008-2009 гг. — мероприятия по оценке эффективности управления рисками, рекомендации по его совершенствованию, подготовка внутренних документов, регламентирующих процесс управления рисками совместно с консультантом Marsh), является непрерывным, неотъемлемым и прозрачным и предусматривает следующие мероприятия:

• выявление и регулярный мониторинг рисков;

• оценку потенциального воздействия рисков на бизнес;

• распределение ответственности по владельцам рисков;

• разработку мероприятий по управлению рисками;

• контроль критических рисков.

Менее структурированная и комплексная система управления рисками в ОАО «Россети», где признают отсутствие полной страховой защиты в отношении производственных сооружений, убытков, вызванных остановками производства, обязательств перед третьими сторонами в связи с ущербом, нанесенным объектам недвижимости или окружающей среде в результате аварий или деятельности. До тех пор пока ОАО «Россети» не будет иметь адекватного

страхового покрытия, существует риск негативного влияния утраты или повреждения определенных активов на деятельность и финансовое положение9.

Тем не менее в ОАО «Россети» реализуется личное страхование, предусматривающее:

• участие в государственных системах пенсионного страхования, обязательного медицинского страхования, обязательного страхования от несчастных случаев на производстве;

• поддержку и развитие дополнительного корпоративного добровольного медицинского страхования;

• поддержку и развитие добровольного страхования от несчастных случаев и болезней;

• поддержку и развитие негосударственного пенсионного обеспечения:

• солидарное участие работника и работодателя в финансировании НПО работника;

• взаимосвязь условий солидарного (долевого) участия работника и работодателя в финансировании негосударственной пенсии работника;

• зависимость размера негосударственной пенсии от объемов пенсионных накоплений работника.

В Иркутской нефтяной компании10 система управления рисками, которая начала развиваться с 2008 г., базируется на страховании: регулярно проводятся конкурсы на участие в страховых программах, разрабатываются концепция, политика, методология, бизнес-процессы управления страховыми рисками, планируются мероприятия по управлению рисками; формируются карты рисков; системы внутреннего контроля.

требования к страховым компаниям

На примере ОАО ММК рассмотрим требования, предъявляемые к страховым компаниям промышленными страхователями.

Для участников тендера по страхованию СМР, ответственности директоров и должностных лиц (D&O), источников атомной энергии, несчастных случаев ОАО ММК устанавливаются следующие тре-бования11:

• соответствие страховому законодательству;

• отсутствие решения о приостановке деятельности, конкурсном производстве, признании банкротом;

7 Годовой отчет ОАО ММК URL:http://www.mmk.ru/annualreport/ 2012 (дата обращения: 10.08.2014).

8 URL: http://nlmk.com/docs/treeru/социальная-ответственность. pdf (дата обращения: 10.08.2014).

9 URL: http://www.rosseti.ru (дата обращения: 10.08.2014).

10 URL: http://www.irkutskoil.ru (дата обращения: 10.08.2014).

11 URL: http://mmk.ru/for_suppliers/tenders (дата обращения: 10.08.2014).

• отсутствие задолженности по налогам и сборам более 25% балансовой стоимости активов за отчетный год;

• отсутствие в реестре недобросовестных поставщиков;

• высший рейтинг надежности согласно рейтинговому агентству «Эксперт Ра» («А++»);

• размер собственного капитала страховой компании не менее 1 000 000 тыс. руб. (формы бухгалтерской отчетности Ф1, Ф2, Ф4).

При этом сопоставляется в том числе качество услуги (размещение риска на международном перестраховочном рынке в компаниях, имеющих международный рейтинг не ниже «А» по классификации Standard & Poor's или соответствующий рейтинг по классификации Moody's, Fitch), величина франшизы, лимит ответственности по договору, опыт в страховании ответственности директоров и должностных лиц (D&O) в России.

По страхованию имущества выдвигаются дополнительные требования:

• опыт работы за последние 5 лет по страхованию имущества крупных компаний электроэнергетики, топливной промышленности, металлургии, химической и нефтехимической промышленности, машиностроения и металлообработки Российской Федерации (заключение не менее 3 договоров страхования имущества с компаниями, стоимость застрахованного имущества которых не менее 100 млрд руб., на срок не менее 1 года);

• опыт урегулирования убытков за последние 6 лет по договорам страхования имущества крупных компаний электроэнергетики, топливной промышленности, металлургии, химической и нефтехимической промышленности, машиностроения и металлообработки Российской Федерации (урегулирование не менее 3 убытков, размер страхового возмещения по каждому не менее 100 млн руб.);

• соответствие финансового состояния требованиям ОАО ММК (табл. 4), (предоставление форм бухгалтерской отчетности 1, 2, 4, 9).

Предъявляются также требования к предлагаемым страховым услугам:

• перестрахование 75% риска по каждому страховому случаю более 30 млн руб. на факультативной основе (на собственном удержании — 22,5 млн руб. по каждому страховому случаю сверх франшизы 7,5 млн руб.);

• организация факультативного перестрахования через страхового брокера Willis (ООО «Страховой Брокер Виллис СНГ» и/или Willis Limited);

Таблица 4

требования к финансовому состоянию страховых компаний

Показатель финансового состояния Расчет Значение

Рейтинг надежности согласно рейтинговому агентству «Эксперт Ра» Присваивается агентством Высший «А++»

Собственный капитал Форма 1 Более 5 000 000 тыс. руб.

Объем страховых премий за год Форма 2 Более 15 млрд руб.

Свободный капитал КСВ = = СК+ (1-НПР)* *СР+РПМ-АОЛ Более 2,5 млрд руб.

Примечание. СК - собственный капитал компании; НПР - ставка налога на прибыль;

СР - иные страховые резервы (стабилизационные резервы по добровольным и обязательным видам страхования); РПМ - резервы предупредительных мероприятий; АОЛ - активы с ограниченной ликвидностью:

• нематериальные активы;

• акции дочерних и зависимых обществ;

• долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы;

• вклады в уставные капиталы дочерних и зависимых обществ;

• акции, долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им займы;

• вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций;

• основные средства (за исключением недвижимого имущества);

• запасы;

• НДС;

• иные активы.

• организация перестрахования по схеме ОАО ММК;

• перестрахование 25% риска по договору обли-гаторного перестрахования по каждому страховому случаю, в том числе выполнение требований к обли-гаторному договору:

• не менее 75% в каждом уровне договора должно быть размещено с рейтингом согласно рейтинговому агентству Standard & Poor's или A.M. Best не ниже «А-» (или соответствующим рейтингом Moody's, Fitch Inc);

• емкость должна быть не менее 25% лимита, определенного проектом договора страхования (если емкость устанавливается на базе PML/лимит), или не ниже 25% страховой суммы (если емкость определяется на базе страховой суммы);

• договор облигаторного перестрахования должен быть действующим на дату вступления договора страхования в силу.

Предъявление дополнительных требований к участникам страховых программ характерно не только для промышленного страхования. Дополнительные требования (минимальный размер уставного капитала, маржа платежеспособности, формирование и размещение страховых резервов, покрытие активами собственных средств) предъявляются при аккредитации страховых компаний в кредитных учреждениях12.

Это могут быть следующие характеристики страховой компании (на примере требований ОАО «Россельхозбанк»13):

• определенный срок осуществления деятельности;

• отсутствие фактов приостановки деятельности и предписаний, правонарушений, нарушений договоров и ненадлежащее выполнение страховых обязательств;

• отсутствие процедуры банкротства;

• наличие определенных видов в страховом портфеле;

• ограничение в страховом портфеле доли ОСАГО;

• ограничение в страховом портфеле доли сельскохозяйственного страхования;

• выполнение требований, предъявляемых к финансовому состоянию:

• отношение собственных средств к величине страховых резервов > 30%;

• долговая нагрузка (привлечения заемных средств) < 25%;

• доля собственного капитала в пассиве > 15%; положительный финансовый результат за три последних отчетных периода;

• прирост страховых премий > 0,9;

• рентабельность страховой деятельности > 0,5;

• рентабельность активов > 0,5;

• рентабельность инвестиционной деятельности > 0,5;

• деловая активность (доля страхового бизнеса) > 0,5;

12 Постановление Правительства РФ от 30.04.2009 № 386 (ред. от 29.04.2014) «О случаях допустимости соглашений между кредитными и страховыми организациями».

13 Требования к страховым организациям «Россельхозбан-ка». URL: http://www.rshb.ru/legal/insurance (дата обращения: 10.08.2014).

• уровень нетто-выплат от 20 до 60%;

• ликвидность активов > 0,5;

• текущая платежеспособность > 85%;

• общая платежеспособность > 20%.

В соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» гарантиями финансовой устойчивости страховщиков являются:

• экономически обоснованные тарифы;

• страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию и взаимному страхованию;

• собственные средства (капитал);

• перестрахование.

В соответствии с законодательством регулируются формирование и размещение страховых резервов, маржа платежеспособности, покрытие активами собственных средств, чистые активы для компаний в форме открытых акционерных обществ. Страховщики ежеквартально предоставляют отчетность в органы страхового надзора, подлежат ежегодному внешнему аудиту, и несоответствие финансового состояния указанным требованиям влечет приостановление действия и отзыв лицензии. Таким образом, наличие лицензии и аудиторские заключения, которые публикуются в открытом доступе наряду с финансовой отчетностью, свидетельствуют о соответствии страховщика требованиям законодательства и отсутствии нарушений, в том числе по урегулированию страховых случаев (статистика о жалобах страхователей также является публичной). Тем не менее крупные и значимые страхователи-контрагенты выдвигают дополнительные однотипные требования к страховщикам при определенной отраслевой и технологической специфике.

Формализация ключевых элементов страховых промышленных систем

Представляется необходимой определенная стандартизация формирования корпоративных страховых программ по признакам, приведенным на рисунке.

Основными составляющими страховых программ, требующих определенной формализации, являются:

• выявление необходимости страхования по обязательным и добровольным формам и определение необходимого страхового покрытия на основе анализа последствий инцидентов, заболеваемости и других случаев, которые могут быть страховыми;

Формы страхования:

- обязательное

(выявление объектов в соответствии с законодательством);

- добровольное

(на основе анализа убытков от инцидентов, заболеваемости, др. факторов)

Виды и объекты страхования:

- имущество

- транспорт

- строительно-монтажные риски

- залоговое имущество

- от перерывов производства

- ответственность директоров за неправильно принятые решения

- от несчастных случаев

- добровольное медицинское

- другие

Страховая программа

Условия технического задания:

- страховые суммы;

- диапазон страховых премий (тарифов);

- лимиты ответственности;

- франшизы;

- уровни страхового покрытия;

- наличие перестрахования

- участие брокеров

Страховщики-контрагенты:

- участники страховой программы (конкурс);

- заключение договоров;

- контроль финансового состояния контрагентов;

- урегулирование страховых убытков;

- продление договоров (изменение условий)

стандартизация страховых программ

• бюджетирование страховых программ с учетом возможности самострахования (уровень франшиз или возможно полный отказ от страховых программ)

и платежеспособности страхователя, оценки соот- литература ношения затрат на страхование, страховых выплат и прогнозируемых убытков от страховых случаев;

• контроль деловой активности и финансового состояния страховщиков-контрагентов.

и среднего бизнеса, не решены концептуальные проблемы аграрного страхования, космических рисков.

1.

выводы

Положительным результатом формализации стра- 2. ховой программы может стать уже рассмотренный выше пример ОАО ММК, где сформирована поли- 3. тика управления рисками, действуют корпоративные стандарты и функционируют структуры управления рисками, осуществлены процедуры 4. формирования страховых программ.

Очевидно, страховые системы должны разви- 5. ваться не только в промышленности. До настоящего времени отсутствует массовое страхование малого

Михневич В. Страхование рисков нелояльности персонала в сфере индустриального бизнеса. ОАО СК «Альянс». Доклад на V международной конференции «Энергетическое и промышленное страхование». М., 27 февраля 2014 г.

Суслов А. Страхование рисков металлургической отрасли. URL: www.ininfo.ru. Цыганов А.А. Генезис практики защиты прав потребителей страховых услуг в России // Экономика и политика. 2013. № 1. Годовой отчет ОАО ММК. URL: http://www. mmk.ru/annualreport/2012. Годовой отчет ОАО НЛМК за 2013 год. URL: http://nlmk.com/docs/treeru/годовой-отчет-нл-мк-за-2013-год^£