CC BY
200
тов всех уровней и преодоление специфических форм проявления бюджетного кризиса в России. Рыночная экономика требует строгой регламентации бюджетного процесса. Поэтому бюджетный кодекс необходим для законодательного регулирования бюджетных отношений.
4. Неинфляционным источником сокращения бюджетного дефицита должны стать экономический рост, увеличение налогооблагаемой базы.
Для сдерживания инфляции также необходима научно обоснованная налоговая политика, которая не должна парализовывать бизнес и толкать его в «теневую» экономику. Налоговая политика в России должна ориентироваться не только на фискальные цели, но и на регулирование развития экономики.
5. В России резкое ограничение денежной эмиссии по рецептам монетаристов привело к сужению официальной денежной массы.
Антиинфляционная политика в этой области призвана отрегулировать эмиссионные потоки и скорость их обращения. Не менее важно совершенствование структуры денежной массы.
Низкая насыщенность ВВП рублевой массой стимулировала появление множества неофициальных эмиссионных центров, выпускающих денежные суррогаты, которые обслуживают 70-80 % хозяйственного оборота. В этом проявляется стихийная реакция хозяйственного оборота на сжатие денежной массы вопреки требованиям экономического закона денежного обращения.
6. Важным направлением антиинфляционной политики является реструктуризация банковской системы.
Требует особого внимания регулирование и контроль со стороны Центрального банка России за деятельностью банковской системы в целях ориентации ее не кредитнорасчетное обслуживание реального сектора экономики.
7. Снижение курса рубля по отношению к доллару стало активным фактором инфляционного роста цен, так как импортные товары составляют половину потребительского рынка России. Механизм «импортируемой» инфляции проявляется также в повышенном спросе на доллары и другие инвалюты. Долларизация экономики России неизбежна при кризисной ситуации, когда рубль плохо выполняет свои функции, поэтому призыв прекратить хождение доллара утопичен и чреват появлением «черного» валютного рынка.
А. В. Биушкин
РОЛЬ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК В ПРОЦЕССЕ СОВЕРШЕНИЯ СДЕЛОК
Права собственности на ресурс обычно распределены между несколькими собственниками. По теореме Р. Коуза (1960 г.) перераспределение прав собственности происходит на основе рыночного механизма и ведет к увеличению стоимости произведенной продукции [3], а следовательно, в процессе перехода этих прав их получит самый эффективный собственник. Однако в теореме Коуза не учитываются при совершении сделок трансакционные издержки, т. е. издержки координации и взаимодействия экономических субъектов, которые связаны с обменом и защитой правомочий.
Существуют три теории возникновения трансакционных издержек при совершении сделки: теория трансакционных издержек; теория общественного выбора и теория соглашений. По постулату неоклассики, издержки на получение информации отсутствуют, а стороны обладают всем объемом информации о сделке. Главным моментом теории трансакционных издержек является допущение существования издержек на продавцов и цен, т. е. информационных издержек, величина которых определяется такими факторами, как количество продавцов и покупателей на рынке, степень однородности товара, длительность их присутствия на рынке, географическая протяженность рынка. По этой теории следует, что все трансакционные издержки являются частью информационных. В соответствии с теорией акцент при экономическом анализе издержек переносится на рынок информации и на цену информации.
Теория общественного выбора связывает возникновение трансакционных издержек с ролью издержек согласования. В этой теории показывается невозможность достижения соглашения ввиду поведения заинтересованных сторон сделки переложить издержки на окружающих, достичь согласия по способу распределения выгоды стороны не могут.
По теории соглашения утверждается, что на неоклассическом рынке трансакционные издержки отсутствуют, но этот рынок соприкасается с другими соглашениями (моделями), что кроме высоких издержек на поиск и обработку информации создает предпосылки для превращения целенаправленного поведения в оппортунистическое.
За пределами фирмы движение цен направляет производство, которое координируется на рынке посредством серий трансакций обмена. В рамках фирмы значение этих рыночных трансакций исчезает, и сложная рыночная структура с ее трансакциями обмена заменяется «предпринимателем-координатором», который управляет производством. Это и является основной причиной роста и укрупнения фирм (ее организационной структуры). Пока есть возможность организовать дополнительные трансакции, фирма будет расти. И, может быть, даже наступит момент, когда рыночные трансакции обмена практически сведутся на нет.
Трансакционная экономика предсказывает, что произойдет переход от рыночного механизма (который имеет более высокую интенсивность стимулов) к иерархическим централизованным структурам (которым свойственна приспособляемость) по мере того, как будет возрастать значение активов.
В России произошел обратный процесс. Многие предприятия, составляющие ранее единое производство, оказались разъединенными. Внутренние трансакции превратились во внешние, которые несут наибольшие издержки предприятию. Наибольшие еще и потому, что рыночный механизм в нашей стране не везде нормально функционирует. Поэтому то, что раньше представляло собой простую внутрифирменную сделку, сейчас становится рыночным контрактом «на международном уровне» со всеми вытекающими отсюда издержками трансакций.
Действительно, многие хозяйствующие субъекты, находятся в странах СНГ, т. е. за границей, и теперь с ними нужно налаживать контакт по всем правилам международного рынка. Меняются условия договоров, контрактов и повышаются издержки трансакций. Все производства практически разбросаны по стране, былые связи между составляющими элементами нарушены, и они вытолкнуты насильно на открытый рынок. Они опять закономерно приходят к соединению, но трудным путем, путем колоссальных издержек внешних трансакций. Сюда еще следует включить несовершенство нашей законодательной системы в плане исполнения, быстро и без проволочек, рыночных операций, что также влияет на издержки трансакций.
Вывод о значительных размерах трансакционного сектора в России вытекает из анализа, осуществленного на основе всех трех подходов к объяснению природы трансакционных издержек [1]:
- теория трансакционных издержек выдвигает на передний план отсутствие рынка информации и искаженность ценовых сигналов в силу высокой степени монополизации рынка и структурных диспропорций;
- теория общественного выбора делает акцент на незавершенности формирования рынка и связанной с ней трудности найти замену контрагенту по сделке, на размерах национального рынка и большом числе его участников;
- теория соглашений объясняет высокий уровень трансакционных издержек нестабильностью соотношений различных соглашений и преобладанием фрагментации и экспансии как вариантов их соотношения [2].
Основное понятие в институциональном подходе сводится к понятию «трансакционных издержек». Данное понятие было введено Р. Коузом в 1930-е г. в его статье «Природа фирмы». Оно было использовано для объяснения существования таких противоположных рынку иерархических структур, как фирмы. Р. Коуз связывал образование этих «островков сознательности» с их относительными преимуществами в плане экономии на трансакционных издержках [3]. Специфику функционирования фирмы он усматривал в подавлении ценового механизма и замене его системой внутреннего административного контроля. В рамках современной экономической теории трансакционные издержки получили множество трактовок, иногда диаметрально противоположных.
Так, К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы. Он сравнивал действие трансакционных издержек в экономике с действием диссипативных сил в механике. На основании подобных предположений делаются выводы о том, что чем ближе экономика к модели общего равновесия Вальраса, тем ниже в ней уровень трансакционных издержек, и наоборот.
В трактовке Д. Норта трансакционные издержки состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению. Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов. В теориях некоторых экономистов транскационные издержки существуют не только в рыночной экономике (Коуз, Эрроу, Норт), но и в альтернативных способах экономической организации и, в частности, в плановой экономике (Чанг, Алчиан, Демсетц). Так, согласно Чангу, максимальные трансакционные издержки наблюдаются в плановой экономике, что в конечном счете определяет ее неэффективность.
Трансакционные издержки — это разница между данной ценой предложения и возможной более низкой ценой, уплачиваемой покупателем в качестве альтернативы более высоким издержкам поиска, информации, ожидания или производства [4].
Нужно отметить, что общепринятой классификации трансакционных издержек не сложилось, каждый из исследователей обращал внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Дж. Стиглер выделил среди них «информационные издержки»,
О. Уильямсон — «издержки оппортунистического поведения», М. Дженсен и
У. Меклинг — «издержки мониторинга за поведением агента и издержки его самоограничения», Й. Барцель — «издержки измерения», П. Милгром и Дж. Роберт — «издержки влияния», Г. Хансманн — «издержки коллективного принятия решений». К. Далман включил их в состав «издержки сбора и переработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта».
По ходу совершения сделок возникающие издержки можно выстроить в следующей последовательности:
1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей или продавцов потребительских благ или производственных факторов и каковы сложившиеся на данный момент цены.
Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством получаемой информации.
2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Чем больше участников сделки и чем сложнее ее предмет, тем выше эти издержки. Дополнительным их источником являются потери из-за неудачно заключенных, плохо оформленных и ненадежно защищенных соглашений.
3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга — это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Измерение — это квантификация информации. Фактически ни один товар, выносимый на продажу, не свободен от издержек измерения его свойств. Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок.
Издержки измерения растут с повышением требований к точности. От этих требований зависит, кем, когда и с какой степенью точности будет производиться измерение. Громадная экономия издержек измерения достигнута человечеством в результате введения стандартов мер и весов. Примером таких стандартов являются фирменные бренды, т. к. за ними стоит репутация фирмы.
4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Любое нарушение требуется сначала зафиксировать, затем оценить его тяжесть, обеспечить поимку или явку нарушителя, наложить наказание. Всё это обходится далеко не бесплатно. Некоторые авторы (Д. Норт) относят сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является во многих случаях более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.
5. Издержки оппортунистического поведения. Термин «оппортунистическое поведение» был введен О. Уильмсоном. Так называется недобросовестное поведение, нарушающее условия сделки или нацеленное на получение односторонних выгод в ущерб партнеру. Под эту рубрику попадают различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе и т. д. Издержки этого типа связаны с трудностями точной оценки постконтракт-ного поведения другого участника сделки. По существу, это те же издержки измерения, но только относящиеся не к результатам, а к процессу — не к передаваемым продуктам, а к поведению контрагентов по сделке.
Эта форма издержек проявляется в виде «отлынивания» и «вымогательства».
6. Издержки «политизации». Этим общим термином можно обозначить издержки, сопровождающие принятие решений внутри организаций. Принятие решений на рынке и в организации носит различный характер. Рыночная сделка будет заключена только в том случае, если от нее выигрывают обе стороны. Всякий, кто считает, что сделка ему невыгодна, имеет возможность от нее отказаться. Добровольное обоюдное согласие дает минимальную гарантию эффективности принимаемых на рынке решений, поскольку их необходимым условием является ожидаемое повышение благосостояния обоих участников (или, по меньшей мере, неухудшение благосостояния каждого из них). Трудности и потери, возникающие при попытках достижения взаимного согласия, служат источником издержек поиска, издержек ведения переговоров и др., о которых речь шла выше.
Механизм принятия решений внутри организаций иной. Если участники имеют равные права, то решения принимаются коллективно, если права участников разные, то вышестоящие принимают решение в одностороннем порядке.
Издержки коллективного принятия решений характерны для организаций совместной собственности и там, где используются принципы прямой или представительной демократии.
Централизованное принятие решений также порождает серьезные издержки — издержки влияния (политические издержки). От этих издержек страдают любые структуры с элементами централизованного принятия решения (партии, профсоюзы).
Каждой организационной форме предприятия соответствует своя, особая конфигурация трансакционных издержек. Так, рынок сравнительно эффективнее в плане снижения информационных издержек, тогда как административные процедуры сокращают затраты на ведение переговоров; внутри организаций высокая опасность «отлынивания», в отношениях между организациями — угроза «вымогательства»; рыночные сделки сопровождаются высокими издержками по измерению качеств продукта, а иерархические структуры несут большие потери из-за существования издержек влияния.
Рассмотрев классификацию трансакционных издержек, можно провести анализ складывающейся ситуации вокруг предприятия, действующего в современных условиях.
Возникновение предприятия (фирмы) независимо от того, каким путем оно происходило (приватизация государственных предприятий или создание новой фирмы), приводило обычно к росту трансакционных издержек по сравнению с «дофирменным» периодом, что подтверждается сопоставлением динамики трансакционных издержек на уровне отдельной фирмы и национальной экономики в целом.
Сопоставление трансакционных издержек, возникающих при совершении сделки в различных контрактных и организационных контекстах, дает возможность ограничиться экспертными оценками их величины. Ранжирование различных вариантов позволяет избежать возможных ошибок при использовании методов измерения трансакционных издержек в денежной форме.
Библиографический список
1. Радаев В. Формирование новых российских рынков: трансакционные издержки, формы контроля и деловая этика. М., 1998.
2. Олейник А. Н. В поисках институциональной теории переходного общества // Вопр. экономики. 1997. № 10. С. 67-68.
3. Коуз Р. Проблема социальных издержек // Фирма, рынок и право. М., 1993. С. 87-169.
4. Малахов С. Трансакционные издержки и макроэкономическое равновесие // Вопр. экономики. 1998. № 11.
