CC BY
75
А. В. Губарева
Уральский государственный юридический университет (Екатеринбург) К. Е. Коваленко, Н. Е. Коваленко
Алтайский государственный университет (Барнаул)
ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО СТАТУСА КРИПТОВАЛЮТЫ В СИСТЕМЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
Сегодня наблюдается постепенное вытеснение криптовалютой с финансового рынка привычных платежных единиц. При этом нет единого мнения о правовой природе и правовом статусе криптовалюты.
В статье рассматриваются подходы к регулированию криптовалюты за рубежом (в Германии, Швейцарии, США, Китае) и в России. Отмечается, что многие страны используют «закон валюты платежа» как универсальную коллизионную привязку при определении применимого права в сфере денежных обязательств. Однако не во всех национальных правовых системах криптовалюта признается в качестве валюты, так что проблема выбора применимого права остается неразрешенной. С точки зрения авторов, оптимальный выбор участники сделки могут сделать сами посредством реализации принципа автономии воли.
Приведены результаты исследования восприятия криптовалют в 2018 г. (ING International Survey). Проанализированы минусы использования криптовалюты (ее нестабильность, ха-керские атаки на цифровые кошельки, отсутствие надлежащей законодательной базы, риск потери криптомонет из-за ошибок в использовании валюты). Авторы указывают, что выработка единых правил в сфере использования криптовалюты повлечет немало сложностей, связанных, в том числе, с невозможностью контролировать ее перемещение, с трудностью противодействия легализации доходов, полученных преступных путем, и т. д.
Ключевые слова: криптовалюта, «закон валюты платежа», международные расчеты
Для цитирования
Губарева А. В., Коваленко К. Е., Коваленко Н. Е. Проблемы правового статуса криптовалюты в системе международных расчетов // Российское право: образование, практика, наука. 2020. № 6. С. 15-21. DOI: 10.34076/2410_2709_2020_6_15.
УДК 336.74 DOI: 10.34076/2410_2709_2020_6_15
На протяжении нескольких лет система международных расчетов подвергалась серьезным изменениям. Это объясняется влиянием глобализации на экономические отношения между хозяйствующими субъектами. Увеличивается оборот безналичных денежных средств, что значительно ускоряет процедуру расчетов между иностранными юридическими лицами. Наблюдается постепенное вытеснение криптовалютой привычных всем нам платежных единиц с финансового рынка.
Сегодня нет единого мнения относительно правовой природы криптовалюты. Отсутствие унифицированных подходов к регулированию криптовалюты на международном уровне побуждает государства формировать собственную законодательную базу в указанном направлении [Международное предпринимательское право 2019].
В Германии криптовалюта рассматривается как финансовый инструмент, представляющий собой форму «частных денег». Для использования криптовалюты в коммерче-
ских целях необходимо получение лицензии. В случае если продажа криптовалюты была осуществлена в течение одного года со дня ее приобретения, вырученная прибыль подлежит налогообложению по ставке 25 %Ч
Законодательство Швейцарии приравнивает виртуальную валюту к иностранной валюте. Финансовые операции с криптовалю-той не подлежат лицензированию, однако ее купля-продажа на коммерческой основе требует получения специального разрешения. Кроме того, на сделки с криптовалютой распространяется законодательство о противодействии легализации доходов, полученных незаконных путем2.
На территории США в силу федеративного устройства государства отсутствует единый подход к определению правового статуса виртуальной валюты. Криптовалюта рассматривается в трех аспектах: как деньги, как собственность и как биржевые товары. Деятельность, связанная с использованием криптовалюты, на уровне штатов подлежит обязательному лицензированию, а финансовые операции с криптовалютой облагаются налогом3.
Достаточно интересен законодательный подход Китая к определению статуса виртуальной валюты. Криптовалюта признается в качестве товара, а ее хождение в публичном порядке на территории государства запрещено. Операции с криптовалютой между физическими и юридическими лицами подлежат налогообложению в виде подоходного налога и налога на добавленную стоимость4.
В Российской Федерации 22 мая 2018 г. Государственная Дума в первом чтении приняла проект федерального закона № 419059-7 «О цифровых финансовых активах». Данный проект стал первым отечественным документом, давшим легальное определение понятия «криптовалюта»: «вид цифрового финансового актива, создаваемый и учитываемый в распределенном реестре цифровых транзакций участниками этого реестра в соответствии с правилами ведения реестра
1 Регулирование криптовалют: исследование опыта различных стран // URL: http://www.eurasiancommission. org/ru/act/dmi/workgroup/Documents/digest/Регулиро-вание%20криптовалют%20в%20странах%20мира.pdf (дата обращения: 07.01.2019).
2 Там же.
3 Там же.
4 Там же.
цифровых транзакций». Казалось, что в целом правовой статус криптовалюты в России уже определен. Однако ко второму чтению из законопроекта были исключены упоминания о криптовалюте, что вызвало споры по поводу ее возможной легализации5.
Поскольку в международном частном праве внешнеэкономические сделки так или иначе сопряжены с денежными обязательствами [Максуров 2020], встает вопрос о выборе применимого права. В области международных расчетов коллизионные привязки сводятся к необходимости выбора национального законодательства, поскольку денежные средства эмитируются государством, а это публично-правовая сфера. Именно поэтому многие страны признают «закон валюты платежа» доминирующей коллизионной привязкой. Так, Гражданский кодекс Румынии устанавливает, что валюта платежа определяется правом государства, ее выпустившего [Основы российского рынка криптовалют 2019].
Однако в данной ситуации нельзя полагаться на «закон валюты платежа» как универсальную коллизионную привязку. Анализ приведенного ранее иностранного законодательства в области регулирования крип-товалюты наглядно показал, что не во всех национальных правовых системах крипто-валюта признается валютой. Следовательно, проблема определения применимого права в сфере денежных обязательств остается неразрешенной.
Ю. К. Меркулова полагает, что признание криптовалюты товаром повлечет распространение на нее вещного статута [Меркулова 2018]. На современном этапе развития международного права в качестве коллизионной привязки, используемой для регулирования вещных правоотношений, выступает право государства, в котором находится вещь [Там же]. Тем не менее, как справедливо замечает автор, применение данного правила к обращению криптовалюты исключено, поскольку сложно отследить местонахождение этой нестандартной платежной единицы [Там же].
По мнению Ю. К. Меркуловой, стоит обратить внимание на возможность применения права собственника криптовалюты. Од-
5 Законопроект о цифровых активах очистили от криптовалют // URL: https://pravo.ru/news/205370/ (дата обращения: 08.01.2019).
нако в итоге это может привести к негативным последствиям для юридической теории и практики. Во-первых, применимое право встретит сопротивление со стороны сверхимперативных норм государства, во-вторых, отождествление криптовалюты с товаром неизбежно повлечет за собой изменение вещного статута [Там же].
Как видим, правовой статус криптовалюты тесно связан с решением проблемы выбора применимого права к расчетным обязательствам. Виртуальная валюта не является общепризнанной платежной единицей [Мак-суров 2018], так как имеет совершенно иной монетарный механизм. Выпуск криптовалю-ты не носит централизованного характера [Модернизация и инновационное развитие экономических систем 2014], т. е. отсутствует финансовая организация, занимающая монопольное положение в сфере обращения денежных средств [Правовое регулирование инвестиционной деятельности 2019]. Кроме того, виртуальная валюта признается платежной единицей не государством [Левен-цов, Левенцов, Рубан 2018], а лишь по соглашению между участниками оборота криптовалюты. Что касается увеличения количества платежных единиц криптовалюты, то это заслуга принадлежит исключительно компьютерным алгоритмам, так как центральные банки не вовлечены в процесс эмиссии. В итоге возникает проблема определения принадлежности криптовалюты к конкретной юрисдикции, от которой и зависит выбор применимого права.
Конечно, большинство лиц, рассчитывающихся с контрагентами криптовалютой, заинтересовано в защите своих прав от возможных нарушений. В силу этого необходимо, чтобы участники сделки самостоятельно осуществляли выбор применимого права посредством реализации принципа автономии воли. На наш взгляд, автономия воли выступает универсальной коллизионной привязкой, способной помочь выбрать национальную правовую систему, которая наиболее эффективно регулирует оборот криптовалюты.
Пока теория международного частного права пытается выработать единые правила по использованию криптовалюты [Абросимова 2017], в мире наблюдается повышение интереса к виртуальной валюте и технологии блокчейн в целом. ING International
Survey исследовало восприятие криптовалют в 2018 г. среди европейского, австралийского и американского населения. Респондентами стали жители 15 стран, в которых происходит формирование законодательства о крип-товалюте1. Итоги исследования получились следующими.
Изменения на рынке криптовалют, прежде всего биткоина, регулярно становились объектом обсуждения в различных новостных источниках. Поэтому неудивительно, что около 66 % населения европейских стран слышали о данном цифровом активе. Наибольший процент осведомленности о существовании криптовалюты у жителей Австрии и Польши - 79 % и 77 % соответственно. Исследователи отметили, что лучше всех знают о наличии криптовалют люди из стран с низким доходом на душу населения, хотя осведомленность, о том или ином явлении, как показывает практика, не всегда означает его понимание2.
На наш взгляд, автономия воли выступает универсальной коллизионной привязкой, способной помочь выбрать национальную правовую систему, которая наиболее эффективно регулирует оборот криптовалюты
В то же время всего около 9 % респондентов в Европе являются владельцами крипто-валют. Меньше всего держателей цифровой валюты проживает на территории Люксембурга (4 %) и Бельгии (5 %). Практически аналогичные показатели были выявлены при опросе жителей Австралии и США (7 % и 8 % соответственно). При этом каждый четвертый европеец заявляет о своем намерении приобрести криптовалюту и о желании использовать ее в своем банковском мобильном приложении [Прокопец, Кожевникова 2018]. Наибольшее количество владельцев криптовалюты живет в Турции (18 %)3.
ING International Survey также выяснила мнение жителей Европы о возможном ис-
1 Cracking the Code on Cryptocurrency: Bitcoin Buy-In Across Europe, the USA and Australia. 2018. 17 p. // URL: https://think.ing.com/uploads/reports/ING_International_ Survey_Mobile_Banking_2018.pdf (дата обращения: 08.01.2019).
2 Там же.
3 Там же.
пользовании криптовалюты в качестве платежного средства при совершении сделок. Подавляющее большинство людей не желают замены криптовалютой привычных денежных средств. Многие респонденты предпочитают использовать криптовалюту для приобретения авиабилетов и совершения онлайн-покупок, нежели расплачиваться ей за чашку кофе, услуги такси или обучение в университете1.
Интересны публичные высказывания о будущем криптовалюты миллиардеров, входящих в рейтинг Forbes. Так, Билл Гейтс отметил, что виртуальная валюта - это грандиозное техническое достижение, благодаря которому удобно совершать множество транзакций, однако государства будут поступательно вводить ограничения на ее использование. Основатель SpaceX, а также председатель совета директоров Tesla Илон Маск положительно оценивает появление новой платежной единицы и полагает, что преимущество криптовалюты перед обычной валютой заключается в отсутствии государственного контроля за операциями2.
Известный экономист, политолог и публицист М. Г. Делягин считает, что использование криптовалюты - это война против государства. Во-первых, виртуальная валюта эмитируется не государством, а компьютерным алгоритмом. Во-вторых, для легального осуществления расчетов посредством крипто-валюты вовсе не обязательно покидать пределы государства, где хождение непризнанных платежных единиц запрещено. Достаточно воспользоваться анонимайзером в сети Интернет, чтобы выйти из-под юридического контроля. Указанные аспекты обостряют сопротивление финансового сообщества властным структурам3.
Далее выделим основные минусы криптовалюты, с которыми может столкнуться любой ее пользователь.
1. Угроза взлома. Ни для кого не секрет, что хакерские атаки на цифровые кошельки
1 Cracking the Code on Cryptocurrency: Bitcoin Buy-in Across Europe, the USA and Australia.
2 Миллиардеры о криптовалюте // URL: https:// investor100.ru/milliardery-o-kriptovalyute/ (дата обращения: 08.01.2019).
3 Михаил Делягин о криптовалюте // URL: https://
mnenie.me/mnenie-mixaila-delyagina-o-kriptovalyute. html (дата обращения: 08.01.2019).
становятся все более изощренными. Обезопасить свои криптомонеты от преступных посягательств - сложная задача, поскольку вредоносные программы модифицируются и затем подстраиваются под существующие средства компьютерной защиты.
2. Отсутствие детальной законодательной базы. Поскольку криптовалюта не подлежит централизованному учету, а ее собственники неизвестны широкому кругу лиц, то при краже криптомонет невозможно вести поиск виновного в силу специфических особенностей данной платежной единицы. Правовое регулирование криптовалюты не дает надежных гарантий ее защиты от недобросовестных субъектов.
3. Нестабильность виртуальной валюты. Резкие подъемы и падения курса криптова-лют, с одной стороны, позволяют обогатиться на биржевых сделках, с другой - вызывают у хозяйствующих субъектов опасения потерять прибыль. Поскольку нет управляющего органа, никто не может поддерживать минимальную стоимость цифровой валюты. Пока мировое сообщество использует при расчетах привычную для нас валюту в виде доллара или евро, виртуальные деньги не займут монопольного положения на финансовом рынке. Тем не менее криптовалюта находится в поисках своего места в системе финансовых инструментов, что не исключает ее доминирования при международных расчетах в дальнейшем.
4. Риск потери криптомонет из-за собственных ошибок в их использовании. Отправка криптовалюты на неправильный адрес влечет невозможность ее возврата на виртуальный счет первоначального собственника. Если же пользователь потерял или забыл ключ доступа к электронному кошельку, то о возврате криптомонет также можно забыть4.
Какое будущее ждет криптовалюту? Думается, что в отдаленной перспективе удастся выработать основное коллизионное правило, применимое в сфере использования криптовалюты. Однако государствам придется приложить немало усилий для преодоления технологических и юридических барьеров, поскольку виртуальная валюта не поддается
4 10 проблем и рисков криптовалют // URL: http://www.garant.ru/article/1150927/ (дата обращения: 08.01.2019).
отслеживанию контролирующими органами. Законодатели отдельных стран пытаются определить правовую природу криптовалю-ты для того, чтобы данная платежная единица не угрожала стабильности финансового рынка.
Вместе с тем решение вопроса о выборе применимого права при международных расчетах криптовалютой и о закреплении права собственности на виртуальные платежные единицы окончательно не снимет проблемы нормативного регулирования криптовалюты. Возникнут сложности при установлении объема применения сверхимперативных норм о противодействии легализации доходов, полученных преступных путем. Однако пока криптовалюта обладает свойством анонимности, осуществлять тотальный контроль за ее перемещением невозможно, что идет вразрез с интересами государства, например в области налогообложения. Разумеется, необходимо бороться с нелегальным оборотом капитала [Выявление, квалификация и организация расследования преступлений 2017], но в условиях использования криптовалюты стопроцентное выполнение государственных требований представляется маловероятным.
Отсутствие у международных организаций твердой правовой позиции откладывает принятие унифицированных правил оборота криптовалюты на неопределенный срок. Например, 17 июня 2018 г. Банк международных расчетов опубликовал ежегодный экономический отчет, в котором прослеживается негативное отношение к непризнанным платежным единицам. В документе говорится: «Децентрализованная технология криптовалют, несмотря на всю свою изощренность, являет-
ся слабым заменителем денег, обеспеченных надежными учреждениями»1. Однако спустя неделю глава отдела исследований Банка Хен Сон Шин заявил, что криптовалюты необходимо регулировать как ценные бумаги2.
Между тем виртуальная валюта выходит на новый уровень, становясь объектом внимания национальных банков. Так, Венесуэла 20 февраля 2018 г. стала первой страной с собственной криптовалютой, которая обеспечивается нефтяными запасами. Президент Венесуэлы указал, что платежная единица петро будет использоваться при расчетах с другими государствами, что позволить повысить ее конвертируемость3. В связи с этим очень важно не допустить противоречий между национальными правовыми системами в сфере нормативного регулирования крип-товалюты. Данную задачу в ближайшее время должны совместно решить ЮНСИТРАЛ и Банк международных расчетов.
1 Петлин Е. Банк международных расчетов усомнился в конкурентоспособности криптовалют и блокчейна // URL: https://ttrcoin.com/bank-mejdunarodnyh-raschetov-usomnilsya-v-konkurentosposobnosti-kriptovalyut-i-blokcheyna.3890/ (дата обращения: 09.01.2019); Cryptocurrencies: Looking beyond the Hype // URL: https:// www.bis.org/publ/arpdf/ar2018e5.htm (дата обращения: 09.01.2019).
2 Советник Банка международный расчетов: криптовалюты следует регулировать как ценные бумаги // URL: https://bitnovosti.com/2018/06/27/sovetnik-ban-ka-mezhdunarodnyh-raschetov-kriptovalyuty-sleduet-regulirovat-kak-tsennye-bumagi/ (дата обращения: 09.01.2019).
3 Венесуэла начнет применять криптовалюту в международных расчетах // URL: https://www.plusworld. ru/daily/cat-kriptovalyuty/venesuela-nachnet-primenyat-kriptovalyuty-v-mezhdunarodnyh-raschetah-2/ (дата обращения: 09.01.2019).
Список литературы
Абросимова Е. А. Коллизионный аспект предвидимости при причинении вреда в сети Интернет // Российское право: образование, практика, наука. 2017. № 6. С. 60-70.
Выявление, квалификация и организация расследования преступлений, совершаемых с использованием криптовалюты: учеб.-метод. пособие / под ред. В. А. Перова. М.: Юрли-тинформ, 2017. 200 с.
Левенцов В. А., Левенцов А. Н., Рубан Ф. М. Рынок криптовалют и его регулирование // Развитие науки и образования: коллектив. моногр. / под ред. Э. Н. Рябининой. Чебоксары, 2018. 280 с.
Максуров А. А. Блокчейн, криптовалюта, майнинг: понятие и правовое регулирование. М., 2020. 198 с.
Максуров А. А. Криптовалюта как экономико-правовая категория // Современное право. 2018. № 9. С. 68-71.
Международное предпринимательское право / под ред. В. С. Белых. Екатеринбург: Издат. дом УрГЮУ, 2019. 164 с.
Меркулова Ю. К. Криптовалюта как товар с точки зрения международного частного права // Молодой ученый. 2018. № 43. С. 132-135.
Модернизация и инновационное развитие экономических систем / под ред. В. М. Матюш-ка. М.: Рос. ун-т дружбы народов, 2014. 580 с.
Основы российского рынка криптовалют / под ред. В. Галанова. М.: Кнорус, 2019. 134 с.
Правовое регулирование инвестиционной деятельности / под ред. В. С. Белых. Екатеринбург: Издат. дом УрГЮУ, 2019. 160 с.
Прокопец Т. Н., Кожевникова Е. Ю. Криптовалюты в современном туризме и индустрии гостеприимства // Аллея науки. 2018. Т. 3. № 11. С. 526-530.
Анна Викторовна Губарева - кандидат юридических наук, доцент кафедры предпринимательского права Уральского государственного юридического университета. 620137, Российская Федерация, Екатеринбург, ул. Комсомольская, д. 21. E-mail: ashipova@mail.ru.
Ксения Евгеньевна Коваленко - кандидат юридических наук, доцент кафедры трудового, экологического права и гражданского процесса Алтайского государственного университета. 656049, Российская Федерация, Барнаул, пр. Ленина, д. 61. E-mail: kovalenko1288@ mail.ru.
Наталья Евгеньевна Коваленко - соискатель, магистрант кафедры теории и истории государства и права Алтайского государственного университета. 656049, Российская Федерация, Барнаул, пр. Ленина, д. 61. E-mail: kovalenkorub5@gmail.com.
Problems of the Legal Status of Cryptocurrency in the International Settlement System
Cryptocurrency is currently replacing the usual payment units from the financial market. At the same time, there is no consensus on the legal nature and legal status of cryptocurrency.
The article discusses the approaches to the regulation of cryptocurrency abroad (in Germany, Switzerland, USA, China) and in Russia. It is noted that many countries use the «currency of payment law» as a universal conflict of laws binding when determining the applicable law in the field of monetary obligations. However, not all national legal systems recognize cryptocurrency as a currency, so the issue of choosing the applicable law remains unresolved. The authors believe that the participants in the transaction can make the optimal choice themselves through the implementation of the principle of autonomy of will.
The results of the study of the perception of cryptocurrencies in 2018 (ING International Survey) are presented. The disadvantages of using cryptocurrency (its instability, hacker attacks on digital wallets, the lack of an appropriate legislative framework, the risk of losing cryptocurrencies due to errors in using it) are analyzed. The authors point out that the development of unified rules in the field of the use of cryptocurrency will entail a lot of difficulties associated, among other things, with the inability to control cryptocurrency movement, the difficulty of countering the legalization of proceeds from crime, etc.
Keywords: cryptocurrency, «currency of payment law», international settlement system
Recommended citation
Gubareva A. V., Kovalenko K. E., Kovalenko N. E. Problemy pravovogo statusa kriptovalyuty v sisteme mezhdunarodnykh raschetov [Problems of the Legal Status of Cryptocurrency in the International Settlement System], Rossiiskoe pravo: obrazovanie, praktika, nauka, 2020, no. 6, pp. 15-21, DOI: 10.34076/2410_2709_2020_6_15.
References
Abrosimova E. A. Kollizionnyi aspekt predvidimosti pri prichinenii vreda v seti Internet [The Conflict Aspect of Foreseeability in Causing Harm on the Internet], Rossiiskoe pravo: obrazovanie, praktika, nauka, 2017, no. 6, pp. 60-70.
Belykh V. S. (ed.) Mezhdunarodnoe predprinimatel'skoe pravo [International Business Law], Ekaterinburg, Izdat. dom UrGYuU, 2019, 164 p.
Belykh V. S. (ed.) Pravovoe regulirovanie investitsionnoi deyatel'nosti [Legal Regulation of Investment Activity], Ekaterinburg, Izdat. dom UrGYuU, 2019. 160 p.
Galanov V. (ed.) Osnovy rossiiskogo rynka kriptovalyut [Fundamentals of the Russian Crypto-currency Market], Moscow, KnoRus, 2019, 134 p.
Levencov V. A., Levencov A. N., Ruban F. M. Rynok kriptovalyut i ego regulirovanie [Cryptocurrency Market and its Regulation], Ryabinova Je. N. (ed.) Razvitie nauki i obrazovaniya [Development of Science and Education], Cheboksary, 2018, 280 p.
Maksurov A. A. Blokchein, kriptovalyuta, maining: ponyatie i pravovoe regulirovanie [Block-chain, Cryptocurrency, Mining: Concept and Legal Regulation], Moscow, 2020, 198 p.
Maksurov A. A. Kriptovalyuta kak ekonomiko-pravovaya kategoriya [Cryptocurrency as an Economic and Legal Category], Sovremennoe pravo, 2018, no. 9, pp. 68-71.
Matyushok V. M. (ed.) Modernizatsiya i innovatsionnoe razvitie ekonomicheskikh sistem [Modernization and Innovative Development of Economic Systems], Moscow, Ros. un-t druzhby narodov, 2014, 580 p.
Merkulova Yu. K. Kriptovalyuta kak tovar s tochki zreniya mezhdunarodnogo chastnogo prava [Cryptocurrency as a Commodity from the Point of View of Private International Law], Molodoi uchenyi, 2018, no. 43, pp. 132-135.
Perov V. A. (ed.) Vyyavlenie, kvalifikatsiya i organizatsiya rassledovaniya prestuplenii, sover-shaemykh s ispol'zovaniem kriptovalyuty [Revealing, Qualification and Organization of Investigation of Crimes Committed with the Use of Cryptocurrency], Moscow, Yurlitinform, 2017, 200 p.
Prokopets T. N., Kozhevnikova E. Yu. Kriptovalyuty v sovremennom turizme i industrii gos-tepriimstva [Cryptocurrencies in Modern Tourism and Hospitality Industry], Alleya nauki, 2018, vol. 3, no. 11, pp. 526-530.
Anna Gubareva - candidate of juridical sciences, associate professor of the Business law department, Ural State Law University. 620137, Russian Federation, Yekaterinburg, Komsomol'skaya str., 21. E-mail: ashipova@mail.ru.
Ksenia Kovalenko - candidate of juridical sciences, associate professor of the Department of labor, environmental law and civil procedure, Altai State University. 656049 Russian Federation, Barnaul, Lenina st., 61. E-mail: kovalenko1288@mail.ru.
Natalia Kovalenko - applicant, master's student, Department of theory and history of state and law, Altai State University. 656049, Russian Federation, Barnaul, Lenina st., 61. E-mail: kovalen-korub5@gmail.com.
Дата поступления в редакцию / Received: 10.10.2020
Дата принятия решения об опубликовании / Accepted: 01.12.2020
