CC BY
330
ПРАВО
УДК 341.1/8
Проблемы международно-правового регулирования биткоина
Аннотация. Статья посвящена изучению особой формы платежных систем, известной как криптовалюта, в частности биткоину (Bitcoin). В работе раскрыта актуальность вопроса правового урегулирования и определения биткоина на мировом рынке. Важным остается вопрос об угрозе и возможностях неправомерного использования подобных платежных систем.
Работа носит междисциплинарный характер, написана на стыке международного и финансового права. Статья раскрывает содержание понятий «криптовалюта» и Bitcoin. Рассмотрена роль новых платежных систем на международном уровне, а также способы их регулирования в отдельных странах. Дискуссионным продолжает оставаться вопрос о разумности, выгоде и необходимости внедрения подобных интернет-валют в Российской Федерации.
Ключевые слова: биткоин; криптовалюта; Интернет; биржа; электронный кошелек; виртуальная валюта.
Abstract. The paper studies the special form of payment systems known as Cryptocurrency, in particular Bitcoin. The work revealed the relevance of the issue of legal settlement and determination of Bitcoin in the world market. An important question remains about the threat and possible misuse of such payment systems. The work has an interdisciplinary nature, written at the junction of the international and financial law. The article reveals the concept of «Cryptocurrency» and «Bitcoin» This area is also complemented by consideration of the role of such payment systems at the international level, as well as methods of regulation in individual countries. Discussion remains the question of the reasonableness of the benefits and necessity of introducing such Internet exchange in the Russian Federation.
Key words: Bitcoin; Cryptocurrency; the internet; Exchange; electronic purse; virtual currency.
Сузаков И. Р.,
студент Финансового университета Н [email protected]
Актуальность создания новых валютных систем, их возможные место и роль могут быть правильно поняты только в контексте рационального подхода к анализу проблем существующих валютных систем. Для обеспечения объективной устойчивости валютной системы она должна иметь меру стоимости, это основное стратегическое условие. Без этого доверие к ней рано и поздно будет утрачено.
Золото обладает мерой стоимости, доллар США -нет. Тем самым не существует преград для осуществления бесконтрольной эмиссии доллара [1]. Другое интересное предложение, наиболее близ-
Научный руководитель: Шулятьев И.А., кандидат юридических наук, доцент кафедры «Международное право» Финансового университета.
кое к золотому стандарту,- введение виртуальной электронной валюты. Уже предложено несколько вариантов таких валют, но самой известной является электронная валюта биткоин (Bitcoin).
В^^п - пиринговая электронная платежная система1, использующая одноименные единицы для учета. На собственном сайте Bitcoin характеризуются как «цифровая валюта», в официальных отчетах Всемирного банка, ЕЦБ и ФБР - как «виртуальная валюта». По классификации Комиссии по финансовым преступлениям при Министерстве финансов США Bitcoin относят к «децентрализованным виртуальным валютам». Часто Вitcoin называют «крип-товалютой». Министерство финансов ФРГ считает Вitcoin вариантом частных денег, которые могут быть использованы для «многосторонних клиринговых операций» [2].
Расчеты в системе Вitcoin производятся при помощи цифровых bitcoin-монет. Каждая цифровая bitcoin-монета - это фрагмент защищенного криптографией кода, который удобно пересылать через Интернет и хранить в файле-кошельке. И хотя bitcoin-монеты нематериальны и являются всего
1 Анонимная платежная система в сети Интернет.
лишь числом, связанным с набором условий, помимо трансфертов с одного адреса на другой, их можно обменивать на товары и услуги в разнообразных торговых точках, а также покупать и продавать за традиционные деньги на нескольких обменных интернет-ресурсах или онлайновых биржах. Курс обмена на разные валюты определяется исключительно балансом спроса и предложения. Bitcoin-мо-неты могут быть отправлены любому пользователю системы. При этом можно использовать любые дробные суммы с точностью до 8-го знака после десятичной запятой.
В настоящее время Bitcoin — одна из самых популярных альтернатив традиционным валютам. Она не имеет единого эмиссионного центра. Ее эмиссия ограничена алгоритмически:теоретиче-ски каждый владелец мощного компьютера может «добыть» биткоины путем использования вычислительных мощностей. Биткоины могут использоваться для электронной оплаты товаров у продавцов, готовых их принимать, и их можно обменивать на обычные деньги. Интерес к Bitcoin настолько велик, что даже такие серьезные банки, как Bank of America (BofA), начинают открыто говорить о радужных перспективах этой валюты. Аналитики BofA отмечают, что, по их оценкам, «максимальный уровень справедливой стоимости» Bitcoin составляет $1300 при максимальной капитализации всей валютной системы в $15 млрд. Издание Barron's утверждает, что при текущем уровне цен капитализация Bitcoin составляет около $12 млрд. Иными словами, по мнению экспертов BofA, для роста у криптовалюты еще есть около $500 в запасе, т. е. теоретически стоимость биткоина может увеличиться на $500 за единицу [3].
Общее количество цифровых монет на сегодняшний день достигает 12 млн. Максимальное количество монет в системе — 21 млн будет достигнуто лишь в 2140 г. Впрочем, при высоких показателях оборачиваемости это ограничение становится не таким уж и серьезным. Для этого и требуется большое количество мелких участников, которые будут генерировать постоянную ликвидность.
А теперь немного здорового пессимизма. Не стоит ожидать, что правительство и банки так просто дадут Bitcoin продвинуться. В том случае, если люди перестанут пользоваться традиционными платежными системами, финансовые учреждения потеряют свой бизнес. Рон Пол2 считает, что банки
2 Рональд Эрнест «Рон» Пол (англ. Ronald Ernest «Ron» Paul, род. 20 августа 1935) — американский политик. Член палаты представителей Конгресса США.
начнут оказывать давление на электронную валюту, а власти нанесут по ней удар. «Правительство требует монополии на деньги и кредиты. Они не отдадут это просто так», - предупреждает Пол. По его словам, «они просто обрушатся на эту валюту» [4]. Политики, возможно, применят менее агрессивный подход, решив посоревноваться. Рон Пол предполагает, что «они могут попробовать просто уничтожить Bitcoin, но это неправильный выход из ситуации. Правительство должно само создавать свои варианты Bitcoin».
Мнения государств в вопросе регулирования биткоина разнятся. Многие видят в нем угрозу, многие — перспективы и дальнейшую модернизацию валютной системы. Основной проблемой биткоина для международного сообщества является его анонимность и функционирование в зашифрованной системе Tor. Отслеживание деятельности пользователей этой сети серьезно затруднено для спецслужб.
Необходимо отметить, что биткоин является лишь одним из видов криптовалюты, пусть и самым популярным. В случае если государства не создадут правовую основу их использования, мы с уверенностью можем спрогнозировать рост числа данного вида электронных денег.
По классификации Комиссии по финансовым преступлениям при Министерстве финансов США Ш^п относят к «децентрализованным виртуальным валютам»
Отрицательное отношение Центрального банка к данной проблеме обусловлено появлением новой, внезапно возникшей практики злоупотреблений -ухода от уплаты налогов при переводе биткоинов на различные счета. Но в данном вопросе было бы целесообразно не закрываться от нововведений
В настоящее время В^шп - одна из самых популярных альтернатив традиционным валютам
Биткоины могут использоваться для электронной оплаты товаров у продавцов, готовых их принимать, и их можно обменивать на обычные деньги
ПрАво
и прогресса, а перенять практику стран, активно использующих и соответственно ограничивающих криптовалюту в целом.
Издание Barron's утверждает, что при текущем уровне цен капитализация Bitcoin составляет около $12 млрд
Тем временем стало известно, что готовится законопроект, который может быть принят уже нынешней весной, содержащий поправки в законодательство об использовании криптовалют на территории Российской Федерации. Минфин предлагает установить штрафыв размере от 30 до 50 тыс. руб. для физических лиц, от 60 до 100 тыс. руб.- для должностных лиц и от 500 тыс. до 1 млн руб.- для юридических лиц, использующих в расчетах криптовалюты. При этом под штрафные санкции могут попасть даже те граждане и компании, которые не пользуются крип-товалютой, однако умышленно распространяют информацию, позволяющую осуществлять выпуск денежных суррогатов или операции с ними [5].
Общее количество цифровых монет на сегодняшний день достигает 12 млн.
Максимальное количество монет в системе - 21 млн будет достигнуто
лишь в 2140 г.
В тексте законопроекта криптовалюты фигурируют под названием «денежные суррогаты». Чиновники, продвигающие данный законопроект, утверждают, что биткоин еще слишком «молод» и не вполне изучен, что вызывает повышенные риски и лишает государство возможности защитить граждан в случае убытков от спекуляций биткоином. В первом случае речь идет об отсутствии географических границ, органов надзора и, как следствие - анонимности транзакций, что, к сожалению, делает криптовалюту почти идеальным средством финансирования терроризма,коррупционных схем и покупки веществ, оборот которых запрещен или строго контролируется государством.
Появление проектов новых валют, в том числе Bitcoin, - это индикатор серьезных проблем, запущенной болезни современной мировой финансовой системы, основанной на долларе США
Во втором случае чиновники, якобы, заботясь о кошельках своих соотечественников, с одной стороны, запрещают им вести предпринимательскую деятельность на свой страх и риск, что противоречит фундаментальным основам предпринимательства, а с другой,- производить на своих компьютерах обработку информации, ведущую к производству биткоина.
Появление проектов новых валют, в том числе Bitcoin, - это индикатор серьезных проблем, запущенной болезни современной мировой финансовой системы, основанной на долларе США.
В перспективе возможны следующие варианты развития событий.
1. Bitcoin будет дискредитирован.
2. Bitcoin будет востребован мировой финансовой элитой и использован, но при обеспечении жесткого контроля.
Следует признать, что Bitcoin является выгодным и перспективным направлением для развития финансовой и экономической активности любой страны. Научившись использовать преимущества криптовалюты в своих целях, государство сможет значительно легче и выгоднее принять ее. Что уже происходит в некоторых странах, где уже созданы биткоин-биржи и биткоин-хранилища.
Сегодня криптовалюту все еще можно запретить, но нельзя уничтожить как платежное средство. Криптовалюта уже есть и будет существовать. В связи с этим представляется целесообразным создание защищенных хранилищ и бирж, так как хранение виртуальных «денег» в памяти домашнего компьютера ненадежно, и владельцы это понимают. Людям будет удобно содержать свои электронные кошельки в хорошо защищенных местах, под защитой государства. И если государство создаст такие условия, оно сможет предъявлять требования, в соответствии с которыми хранятся средства пользователей. Например:
1. Взимать комиссию за хранение.
2. Вести отчетность о совершаемых операциях.
3. Продавать и покупать криптовалюту на своих условиях.
И это только малая часть возможностей, которые открываются перед государством...
Согласно Окинавской хартии глобального информационного общества, подписанной 22 июля 2000 г. лидерами стран «Большой восьмерки», отношение мирового сообщества к информационному пространству и его составляющим базируется на принципах модернизации и развития перспективных направлений, а также борьбы с кибер-преступностью, которые, в свою очередь, должны
осуществляться путем согласованных действий всех стран. Криптовалюта подпадает под все эти пункты, именно поэтому мировому сообществу необходимо взять в свои руки развитие и функционирование биткоина, создав все условия для его законного обращения, выбив с интернет-рынков подпольные биржи. Основной проблемой нестабильности биткоина являются периодические хакерские атаки на существующие хранилища, в большинстве своем происходящие из-за наличия уязвимостей в системах. Каждая страна в отдельности не способна предотвратить и сократить подобные атаки, предоставив населению защищенные хранилища.
К сожалению, мировое сообщество еще даже не определило правовой статус биткоина, не говоря уже о законодательном регулировании. Если разобраться, то Bitcoin изначально позиционировался как «цифровое золото», т.е. как единая мера стоимости для продаж в Интернете, а возможно, и за его пределами. Поэтому такой подход вполне оправдан, лишь с той оговоркой, что должна быть четкая градация между «реальными» и «цифровыми» товарами, так как последние почти никогда не включают затраты на материалы. А значит, и стоимость этих двух групп «продуктов» должна определяться разными алгоритмами, равно как налоги, которые с этой стоимости платят конкретные физические лица.
Не стоит приравнивать Bitcoin и подобные ему системы к «частным деньгам», «ценным бумагам», «ваучерам» и т. д. Это именно криптовалюта, новая, инновационная платежная система, требующая нового законодательного регулирования и прежде всего контроля. В этом смысле Сингапур - одно из самых высокотехнологичных государств мира - уже пошел дальше всех, объявив криптовалюту именно «цифровым товаром».
В Европе тоже есть многообещающие примеры неформального отношения к прогрессу. Сегодня Эстония ведет упорную работу с Bitcoin. Здесь есть первый в мире биткоин-замок, т. е. поместье, полностью оплаченное криптовалютой, банк, создавший отдел исследования криптовалют, а также первый в Прибалтике терминал для расчетов с использованием Bitcoin [6]. Таким образом, государство приспосабливается к веяниям прогресса и создает соответствующие условия для своих граждан.
Вряд ли в скором будущем Bitcoin заменит доллар или другие контролируемые государством валюты, однако он может послужить некой универсальной альтернативной валютой, которая будет
Следует признать, что Bitcoin является выгодным и перспективным направлением для развития финансовой и экономической активности любой страны
признана по всему земному шару и поспособствует повышению устойчивости функционирования финансовой системы. Этого можно добиться, если строить финансовую систему не по принципу альтернативности, а по принципу дополнительности. Возможно, криптовалюты займут достойное место в этой обновленной мировой системе. Но для этого необходимо создать соответствующие международно-правовые условия, устраняющие преграды на пути развития современных финансовых инструментов. В том числе и биткоина.
Основной проблемой нестабильности биткоина являются периодические хакерские атаки на существующие хранилища, в большинстве своем происходящие из-за наличия уязвимостей в системах
Литература
1. Фомин А.Н. Электронная валюта BITCOIN: особенности, свойства, проблемы, перспективы: аналитический доклад. М.: Центр стате-гических оценок и прогнозов, 2013.
2. Bitcoin. http://ru.wikipedia.org/wiki/Bitcoin (дата обращения: 10.03.13).
3. Электронные валюты. Не такая, как все или главные особенности системы Bitcoin // Украинский Бизнес. http://www.i-g-t. org/2012/05/07/%d1% (дата обращения: 02.02.14).
4. Рон Пол: биткоин может «уничтожить доллар». http://www.csef. ru/index.php/ru/ekonomika-i-finansy/project/244-the-reasons-and-essence-of-current-crisis/1-stati/4947-ron-pol-bitkoin-mozhet-unichtozhit-dollar (дата обращения: 02.02.14).
5. Биткоины обложат штрафом // Газетами. http://www.gazeta.ru/ business/2014/10/04/6247641.shtml (дата обращения: 05.04.14).
6. Как обстоят дела с криптовалютами в Эстонии. http://www. coinside.ru/2015/01/20/kak-obstoyat-dela-s-kriptovalyutami-v-estonii/ (дата обращения: 01.02.14).
7. Накамото Сатоши. Coin spot: перевод статьи. http://coinspot.io/ technology/bitcoin/perevod-stati-atoshi-nakamoto/ (дата обращения: 01.02.15).
8. Криптовалюта в Эстонии. CoinSide.ru. http://www.coinside. ru/2015/01/20/kak-obstoyat-dela-s-kriptovalyutami-v-estonii/ (дата обращения: 20.01.15).
