CC BY
25УДК 336.713.3 A.A. Казимагомедов
Проблемы формирования и стратегические подходы к пополнению ресурсной базы
коммерческих банков
Дагестанский государственный университет; kazimagomedov@mail.ru
В продолжающихся посткризисных условиях вопросы формирования ресурсной базы коммерческих банков приобретают особую значимость и актуальность как на федеральном, так и на региональном уровне банковского сектора экономики. В статье рассматриваются основные направления банковской политики по проблемам формирования ресурсов банков и стратегические подходы к их пополнению собственными и привлеченными средствами.
Ключевые слова: ресурсная база, собственные и привлеченные средства, депозитная политика коммерческого банка.
In the ongoing post-crisis environment the issue of forming the funding base of commercial banks is of particular importance and relevance, both at the federal and regional level of the banking sector. This article discusses the main directions of banking policy on the formation of banks' resources as well as strategic approaches to their renewal by their own and borrowed funds.
Keywords: resource base, their own and borrowed funds, deposit policy of commercial banks.
На основе проведенного исследования все проблемы, связанные с формированием ресурсной базы, можно разделить на внешние и внутренние. К внешним, можно отнести изменение общеполитической и общеэкономической ситуации в стране и регионе, к внутренним - отсутствие грамотной депозитной политики, недостаточную капитализацию, неоптимальную структура пассивов, низкое качество управления, слабое развитие современных банковских технологий, несовершенство проводимых операций, в т. ч. недостаточный уровень обслуживания клиентов. Каждая из этих проблем влияет на источники, посредством которых формируется ресурсная база коммерческого банка.
В целом в структуре источников ресурсной базы коммерческих банков остаётся много проблем. К ним, прежде всего, относятся узость ресурсной базы и преобладание коротких пассивов. Региональные банки имеют ограниченный доступ к источникам межбанковского кредитования (МБК). Неразвитость рынка МБК и отсутствие эффективно действующей системы рефинансирования коммерческих банков сдерживают кредитование секторов экономики и населения.
С начала функционирования современной банковской системы основным источником ресурсной базы коммерческих банков являются привлеченные средства, составляющие чуть более 80 % от общего объема пассивов. На долю собственных средств банков приходится около 20 %, что в целом отвечает структуре, сложившейся в мировой банковской практике [1, с. 285]. В составе собственных средств банка половина приходится на фонды, в которых доля уставного фонда занимает более 2 %. Вторая половина собственных средств - прибыль текущего года.
Россия стала далеко не первой страной, столкнувшейся в 2008 г. с мировым экономическим кризисом, с кризисом банковской системы. Экономическая ситуация ухудшилась не за один день, этому предшествовал ряд процессов, происходивших как в самой стране, так и за ее пределами, последствия которых постепенно накапливались.
В течение первых восьми месяцев 2008 г. развитие российской экономики и банковской системы проходило весьма динамично - рост темпов ВВП составил примерно 8 % в год. В сентябре 2008 г. в результате резкого обострения мирового финансового кризиса ситуация в экономике России кардинально изменилась. Начался мощный отток частного капитала, который сопровождался резким падением цен на акции на российских фондовых биржах. Российские компании и банки оказались отрезанными от иностранных партнеров. Ухудшилась ситуация с
ликвидностью коммерческих банков. Некоторые банки начали задерживать платежи и выдачу вкладов. В результате усиливающегося недоверия банков друг к другу резко снизились объемы операций межбанковского кредитования.
В настоящее время в условиях отсутствия на рынке ликвидных и доходных финансовых инструментов, сужения рынка межбанковских кредитов особую перспективность приобретает вопрос формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры и в связи с этим разработки стратегии управления собственными и привлеченными средствами, которые образуют кредитные ресурсы коммерческого банка.
В условиях относительной стабилизации валютного рынка, уменьшения доходности и ликвидности на основных сегментах финансового рынка, снижения финансовой маржи большое значение приобретает диверсификация как перспективное управление кредитными ресурсами коммерческого банка с учетом риска по отдельным видам банковских вложений. При работе с депозитами и кредитами банкам необходимо точно определить стоимость привлекаемых ресурсов с учетом минимальной маржи между ними. При определении стоимости необходимо учесть затраты, понесенные для их привлечения и обработки, с последующим размещением по цене выше стоимости привлечения и обслуживания данного вида ресурса. Целью этого процесса является достижение максимальной прибыльности операций при соблюдении минимально возможного уровня риска. В результате коммерческие банки в настоящее время поставлены перед необходимостью существенной перестройки своей деятельности в соответствии с новыми макроэкономическими условиями, относительной финансовой стабилизации и вступлением РФ в ВТО.
Для ресурсной базы российских коммерческих банков в посткризисные периоды развития характерны небольшая величина собственного капитала, его низкий удельный вес в активах, преобладание краткосрочных пассивов, ограничивающих возможности долгосрочных вложений. Кроме того, следует отметить низкую долю депозитов в пассивах и высокие остатки по счетам предприятий и организаций, несовпадение структуры пассивов и активов, а также остроту проблемы ликвидности активов.
Для эффективного формирования банковских ресурсов необходимо определить цели и задачи коммерческого банка. К основным целям относятся:
- повышение доли вкладов с фиксированными сроками (срочных вкладов);
- повышение доли безналичных расчетов в денежном обращении;
- размещение средств юридических лиц в депозиты, начисление процентов на остатки их расчетных счетов;
- увеличение доли доходной части активов, снижение непроизводственных активов, снижение резервов на возможное обесценение ценных бумаг, на потери по ссудам.
Исходя из поставленных целей следует решать задачи, к которым можно отнести:
- реструктуризацию вкладов населения для обеспечения их сбалансированности и размещения средств по срокам;
- усиление позиций на рынке депозитов юридических лиц путем создания собственной клиентской базы;
- максимизацию прибыли за счет увеличения объемов кредитования.
- выбор методов управления банковскими ресурсами;
- объединение метода общего фонда средств и метод распределения активов.
Для интенсивного развития банковской деятельности банкам необходимо осваивать три основных механизма: глубокое внедрение на рынок, расширение границ рынка и совершенствование банковских продуктов.
В ходе исследования в зависимости от условий внешней и внутренней конкурентной среды получены следующие стратегические подходы пополнения ресурсной базы банков:
1) стратегия проникновения на рынок основана на том, что банк осваивает уже сложившийся рынок и предлагает на нем тот же продукт (услугу), что и конкурент. Подобная стратегия была характерна для нашей страны в силу стремительного роста количества вновь образуемых коммерческих банков в первые годы развития банковской системы России. В настоящее время банки стремятся проникнуть на уже занятые рынки. Такая стратегия имеет место в усло-
виях роста или ненасыщенного целевого рынка банковскими продуктами. Однако в данном случае следует быть готовым к усилению конкуренции на рынке;
2) стратегия развития рынка означает, что банк стремится расширить рынок сбыта оказываемых услуг, но не за счет проникновения на уже существующие рынки, а благодаря поиску и созданию новых рынков и его сегментов;
3) стратегия разработки новых услуг осуществляется путем создания принципиально новых, но чаще - модификации уже имеющихся услуг и реализации их на имеющихся рынках. Данная стратегия используется в условиях господства неценовой конкуренции;
4) стратегия диверсификации предполагает стремление банков к выходу на новые для них рынки, и для этого банки вводят в свой ассортимент новые виды услуг. Именно эта стратегия привела к универсализации российской банковской деятельности;
5) интеграционная стратегия предполагает создание совместно с другими субъектами рынка новых услуг либо модернизацию существующих.
В рамках данных стратегических подходов можно создавать банковские объединения (консорциумы) для реализации конкретной программы по внедрению инновационных и информационных технологий или кредитования крупного коммерческого проекта синдицированным кредитом, тем самым осуществлять пополнение ресурсной базы банков-участников. Данный подход свойствен региональным банкам, в частности мелким дагестанским банкам.
Перед коммерческими банками стоит и другая важная задача - выбрать такой порядок формирования собственного капитала, который при минимуме затрат на оборудование и функционирование обеспечивал бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия для своего дальнейшего развития на фондовом рынке.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 80 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль их исключительна велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность корпоративных субъектов хозяйства в дополнительных оборотных средствах.
Позитивные тенденции в реальном секторе экономики (увеличение реальных доходов населения, восстановление доверия к банковскому сектору) способствовали росту ресурсной базы коммерческих банков. Затраты по обслуживанию расчетных счетов наименьшие, поскольку по ним не уплачиваются проценты, следовательно, увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе с точки зрения затрат банка является положительным.
Однако расчетные счета - это самый непредсказуемый инструмент, поэтому не рекомендуется завышать их долю в мобилизованных средствах, чтобы не ослаблять ликвидность банка. Предлагаемый рядом экономистов уровень данного вида ресурсов в пределах 30 % в общей сумме ресурсов является оптимальным для российских банков в современных условиях.
В формировании ресурсной базы целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчетных счетов, но ниже стоимости межбанковских кредитов). Срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлеченных средств, что позволяет осуществить кредитование на длительные сроки под более высокий процент.
В целях устойчивого привлечения ресурсов региональным банкам важно разработать стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности. Учитывая существующие приоритеты, целесообразно разработать положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать, их условий (уровень процентной ставки, категория вкладчиков, сроки вкладов), порядка привлечения вкладов, официальных форм депозитных договоров. При этом нужно разработать разные виды договоров, предусматривающие простое и сложное начисление процентов, начисление процентов на средний остаток по счету, депозит до востребования с минимальной суммой остатка и т. д.
Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:
- депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для этого в будущем;
- депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами хозяйства и населением;
- особое внимание в процессе организации депозитной политики следует уделять срочным вкладам;
- должны обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными (вкладными) и кредитными операциями по срокам и суммам;
- организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;
- банку следует принимать меры к развитию комиссионно-посреднических операций и услуг, способствующих привлечению вкладов (депозитов).
Важнейшим инструментом депозитной политики является процент, который банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Уплата процентов по депозитным счетам - основная статья операционных расходов банка. Следовательно, банк не заинтересован в слишком высоком уровне процентной ставки. Одновременно он вынужден поддерживать такой ее уровень, который был бы привлекателен для клиентов. Чем надежнее пассивы, т. е. чем больше срок и сумма депозитов, тем больший процент гарантирует банк.
Поэтому прежде всего необходима эффективная грамотная депозитная политика управления рисками в области пассивных операций. Ее основу составляют: постоянное поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников, поддержание сбалансированности с активами банка по срокам и процентным ставкам. При определении уровня диверсификации целесообразно исходить из критериев распределения депозитов по географическому и отраслевому признакам, из их размеров и видов, сроков привлечения и ряда других признаков по аналогии с классификацией ссуд при анализе кредитного портфеля коммерческого банка.
На основе исследования особенностей межбанковских кредитов можно рекомендовать банкам избегать высокого удельного веса межбанковских кредитов в общем объеме мобилизованных средств, т. к. это ведет к удорожанию кредитных ресурсов в целом, поскольку кредиты других банков являются самым дорогим инструментом пополнения ресурсной базы. Как показывает банковская практика, доля этого источника пополнения ресурсной базы банка не должна превышать 1/3 от всего объема ресурсов. Однако в условиях, когда привлечение депозитов затруднено, банки вынуждены обращаться к межбанковским кредитам для пополнения своей ресурсной базы.
Следует отметить, что устойчивость ресурсной базы коммерческих банков во многом зависит от срочности привлекаемых средств. На базе исследования ресурсной базы банков можно рекомендовать несколько возможных направлений привлечения средне- и долгосрочных ресурсов.
Первое - расширение для коммерческих банков возможностей выпуска среднесрочных ценных бумаг и их размещение как на внутреннем, так и на внешнем рынке. Чтобы усилить роль российских банков как эмитентов ценных бумаг, надо повысить уровень их прозрачности и качество корпоративного управления, включая управление рисками.
Второе - использование средств институциональных инвесторов. Пока банки, согласно законодательству, не могут осуществлять управление активами небанковских финансовых учреждений.
Третье - внесение изменений и дополнений в ст. 837 Гражданского кодекса РФ, разрешающих банкам вводить безотзывные вклады. На данный момент ГК РФ обязывает банк выдавать клиенту весь вклад или его часть по первому требованию. Банковские кризисы показали, что такое положение грозит устойчивости коммерческих банков. Было предложено ввести но-
вый вид вклада - безотзывный, средства с которого можно изъять только в конце срока договора. Правительство РФ одобрило предлагаемые поправки в ст. 837 ГК РФ при условии, что безотзывными могут быть только депозиты, гарантированные по закону о страховании вкладов.
Четвёртое - повышение доверия между участниками рынка межбанковского кредитования (МБК) и создание отлаженной системы рефинансирования коммерческих банков. Многое в этом вопросе зависит от действий ЦБ РФ как кредитора последней инстанции и желания участников рынка МБК следовать более жёстким стандартам раскрытия информации.
Пятое - соблюдение системы страхования вкладов как новый этап формирования ресурсной базы банка является. Данная проблема не является чисто российской. Практически все страны с развитой банковской деятельностью также сталкивались с ней и давно поняли социально-политическую и экономическую целесообразность уверенности своих граждан в надежности размещения их денежных средств в коммерческих банках.
Литература
1. Банковский менеджмент: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2009.
2. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1 от 21.10.1994 г. Ч. 2 от 22.12.1995 г.
3. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация и регулирование; учебное пособие. -М.: ИЦ «Академия», 2010.
Поступила в редакцию 21.02.2012 г.
