CC BY
120УДК 347.122
Э.В. Плиев, З.О. Цораев
Проблемы договора банковского счета в современных условиях
СОГУ им. К.Л. Хетагурова, г. Владикавказ, tsoraev15rus@ya.ru
В статье рассматривается вопрос о проблемах договора банковского счета, а также анализируются изменения сложившихся представлений о гражданско-правовой сущности договора банковского счета с учетом внесения соответствующих изменений в российское законодательство.
Ключевые слова: безналичные расчеты, банковский счет, договор банковского счета, гражданское законодательство.
Частью денежного оборота в нашей стране является безналичный оборот. За последние десятилетия безналичные расчеты и банковский бизнес существенно изменились в организационном и технологическом плане, изменилась их роль для экономики. Несколько переменилось представление о безналичных расчетах.
Безналичный денежный оборот находит выражение в безналичных расчетах. В сфере безналичных расчетов заключается множество различных договоров. Договоры об организации безналичных расчетов весьма разнообразны, однако, к сожалению, многие из них либо вообще не регулируются законодательством, либо не имеют правового регулирования на уровне федерального закона.
В Гражданском кодексе Российской Федерации (далее - ГК РФ) имеется только одна типовая юридическая конструкция договора, юридической целью которой является организация будущих безналичных расчетов, - это договор банковского счета, урегулированный главой 45 ГК РФ.
Нормативное определение договора банковского счета содержится в ст. 845 ГК РФ. Обязательства сторон по договору банковского счета регулируются ГК РФ, Федеральным законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности», инструкциями ЦБ РФ.
Взаимосвязанное толкование положений указанных нормативных актов позволяет сделать вывод, что существующее в гражданском праве определение договора банковского счета, по нашему мнению, не может претендовать на ту степень содержания, которая позволяла бы дать четкую юридическую квалификацию договора в целях определения его места в системе гражданско-правовых договоров. Кроме того, в законодательстве также не содержится четкого разграничения предмета и объекта договора банковского счета.
Мы считаем, что в качестве предмета договора банковского счета признаются услуги, оказываемые банком владельцу счета. По своей правовой сущности договор банковского счета действительно представляется как некая совокупность договоров поручения, агентирования, хранения и собственно самого договора возмездного оказания услуг. Однако несовершенство некоторых законодательных конструкций и негативная практика хозяйственной деятельности отдельных юридических лиц могут поставить под сомнение частно-правовые начала в договоре банковского счета и соответственно правильное понимание сторонами своих прав и обязанностей.
Обратим внимание на ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Федерального закона № 395-1, в соответствии с которыми банк гарантирует тайну банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте.
Собственно, о банковской тайне именно как о тайне можно говорить с определенной долей условности. Так, согласно п. 1 ст. 857 ГК РФ, на банк возложена обязанность гарантировать тайну сведений о клиенте, о его счете или вкладе, а также об операциях по счету. В то же время «кредитная организация не обязана хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов, а также другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте), если она не взяла на себя дополнительные обязательства».
Кроме того, перечень организаций и органов государственной власти, которым банк систематически, а также на основании их периодических запросов предоставляет сведения о договорах банковского счета и движении по счетам, постоянно увеличивается [12, с. 30-31].
В соответствии со ст. 26 Федерального закона справки по операциям и счетам юридических лиц и счетам граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям); Счетной палате РФ, налоговым органам, таможенным органам и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и актов должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. Также справки относительно операций и счетов юридических лиц и счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.
Будем учитывать, что при наличии такого количества государственных органов, которые вправе получить любую информацию о состоянии банковских счетов, вряд ли можно надеяться на полную конфиденциальность сведений, составляющих банковскую тайну. Защита переданных сведений публично-правовыми средствами, прежде всего уголовным преследованием, малоэффективна. В этой связи клиентам приходится искать иные способы защиты своих коммерческих сведений, которые могут оказаться известными конкурентам, если у них окажется информация о движении по банковским счетам.
Возможно, несовершенство отдельных законодательных положений не следует рассматривать как основание для изменения сложившихся представлений о гражданско-правовой сущности договора банковского счета, однако необходимо учесть при внесении соответствующих изменений в российское законодательство [10].
В настоящее время проблема организации безналичных расчетов продолжает оставаться одной из самых сложных, так как напрямую затрагивает интересы всех участников рынка. Решение проблем в значительной мере зависит от совершенствования форм взаиморасчетов юридических и физических лиц, в т. ч. и при заключении договора банковского счета.
Современные условия гражданского (предпринимательского) оборота диктуют нам условия о дальнейшем развитии законодательства в сфере осуществления безналичных расчетов. Проводимое в настоящее время совершенствование гражданского законодательства неизбежно затронуло самые наболевшие проблемы, в т. ч. и проблемы договора банковского счета.
Укажем, что наибольшим изменениям подвергнется глава 45 ГК России - банковский счет. А именно: в нее будут введены общие положения о банковском счете и специальные виды счетов. Всего по Концепции развития гражданского законодательства
установлено семь таких счетов: совместный счет, номинальный счет, счет-эскроу, накопительный счет создаваемого юридического лица, публичный депозитный счет, корреспондентский счет, карточный счет.
В нормы ГК РФ об общих положениях о банковском счете должна быть включена новая статья - «Банковский счет в драгоценных металлах». В данной статье, несомненно, будут перечислены существенные условия договора банковского счета в драгоценных металлах.
В соответствии с названной Концепцией планируется более подробно изложить правила удостоверения права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете. При этом важным моментом в правовом регулировании является то, что перед началом использования электронного платежа банки должны будут уведомить клиента об условиях применения данного средства платежа (в т. ч. обо всех ограничениях).
По нашему мнению, совершенствование правового регулирования различных форм безналичных расчетов ориентировано на развитие бизнеса каждого участника рынка.
Дальнейшее применение безналичных форм расчетов позволит сделать успешной экономическую деятельность, повысить платежеспособность предприятий и их финансовую устойчивость.
Литература
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Российская газета. - 2009. - № 7.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая) // Российская газета. - 2006. № 289.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - Ст. 492.
4. Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации (одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07.10.2009) // Вестник ВАС РФ. - 2009. - № 11.
5. Алексеев С.С. Гражданское право: учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М., 2011. -536 с.
6. Витрянский В.В. Договор банковского счета. Изменение и прекращение договора банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - № 8. - С. 39-54.
7. Витрянский В.В. Договор банковского счета. Понятие и правовая квалификация договора банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - № 1. - С. 3-22.
8. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. - М.: Статут, 2011. - 556 с.
9. Емельянцев В.П. Договор банковского счета: частноправовые и публично-правовые начала // Журнал российского права. - 2008. - № 10 (142). - С. 35-45.
10. Ковалькова Е.Ю. О некоторых тенденциях развития гражданского законодательства Российской Федерации // Актуальные проблемы экономики и права. - 2011. -№ 3. - С. 212-217.
11. Пыхтин С.В. Новеллы совершенствования законодательства о банковских счетах // Банковское право. - 2010. - № 1. - С. 20-26.
12. Серегин В. Обсуждаем новый проект Гражданского кодекса РФ // Самоуправление. - 2011. - № 1. - С. 30-31.
Поступила в редакцию 9 декабря 2013 г.
UDK 347.122
Problems of a bank account agreement in the present conditions
E. V. Pliev, Z. O. Tcoraev
North Ossetia State University, Vladikavkaz; tsoraev15rus@ya.ru
The article discusses the problems of a bank account agreement and analyzes the changes in the civil nature of the bank account agreement caused by changes in the Russian legislation.
Keywords: non-cash payments, bank account, bank account agreement, the civil law.
Received December 9, 2013
