CC BY
18
Vinidiktova I.C., Pikhnyak T.A., KabaciB.I. The financially tax adjusting of economy and its influence is on the dynamics of the economy growing
Certainly essence, functions and methods of the financially tax adjusting of economy. Described essence of mechanism of the financially tax adjusting and his influence on a dynamics and rates of the economy growing.
Keywords: economy growing, financially tax adjusting of economy, function, and methods of the financial and tax adjusting of economy, the state budget, government spending, taxes. _
УДК 339.57 Астр. М.М. Вамвський - Львiвська КА
ПРОБЛЕМИ МАРКЕТИНГОВО1 Д1ЯЛЬНОСТ1 ШДПРИСМСТВ ЛЬВ1ВСЬКО1 ОБЛСПОЖИВСП1ЛКИ НА РИНКУ БАНК1ВСЬКИХ
ПОСЛУГ
Розглянуто проблеми дiяльностi тдприемств споживчо! кооперацп на ринку банювських послуг. Проаналiзовано використання послуг, наданих банком АБ "Уко-опспшка" i комерцшними банювськими установами. Запропоновано налагодити мар-кетингове шформацшне забезпечення для отримання певних вигод.
Система споживчо! кооперацп Укра1ни вщграе важливу роль у сощ-ально-економ1чнш розбудов1 держави. Членами споживчих кооператив1в е 507,8 тис. пайовиюв-громадян Укра1ни, обслуговування яких здшснюють 1880 споживчих товариств. Роздр1бний товарооб1г системи за 2009 р. стано-вив 3984,2 млн грн, причому питома вага товарооб1гу мереж1, розташовано! у сшьськш м1сцевост1 становила 59,1 % { збшьшилася проти 2008 р. на 2,3 про-центних пункта. Загот1вельний об1г становив 755,3 млн грн, а виробництво товар1в - 529,2 млн грн. Торговельну д1яльшсть у 2009 р. здшснювали 11340 тдприемств роздр1бно! торпвл1, 3,7 тис. заклад1в ресторанного госпо-дарства, 460 ринюв. Понад 6,5 тис. об'екпв надають населенню послуги, фун-кцюнуе 144 загот1вельних { 469 виробничих шдприемства (133 хл1бозавод1в, 46 тдприемств 1з виробництва ковбас, 23 з виробництва безалкогольних на-по1в, 57 - кондитерських { ш.). Ц шдприемства розташоваш у р1зних типах населених пункт1в - вщ обласних { райцентр1в до селищ мюького типу { рядо-вих сш. Кожне з них е потенцшним суб'ектом ринку банювських послуг.
Така розгалужена мережа р1знопрофшьних тдприемств споживчо! кооперацп потребуе низки послуг, зокрема транспортних, буд1вельних, кон-сультацшних { багатьох шших. Вс вони вимагають робгг маркетингового спрямування. Особливу актуальшсть для усшшного функцюнування тд-приемств вщграють банювсью послуги. 1хня роль зростае через нестачу власних об1гових кошт1в та поширену практику користування кредитами в поточному перюдь Але за жорсткого конкурентного середовища та вщлаго-дженого шформацшного забезпечення у межах концепцп маркетингу тд-приемства облспоживспшки можуть мати вигоди.
За перюд вщ здобуття Укра1ною пол1тично! { економ1чно! незалежнос-т1, Украшсьюй спшщ споживчих товариств, 11 центральному кер1вництву { кер1вництву на регюнальному р1вш - облспоживспшок довелося виршувати проблему д1яльност1 кооперативних тдприемств на ринку банювських пос-
луг Укра!ни, який у той час проходив перюд становлення. Якщо в минулому проведення розрахунюв шдприемств споживчо! коопераци iз постачальника-ми товарiв, матерiалiв i сировини, а також здшснення iнших банкiвських опе-рацiй здшснювала банкiвська система колишнього СРСР, зокрема Держбанк СРСР, i його контори, вiддiленнями на мiсцях, то 1989 р. у зв'язку iз перебу-довою економiки i реформування банювсько! системи було створено низку укра!нських галузевих вiдомчих комерцiйних банкiв (Трансбанк, УкрСиб-банк i iн.).
З 1991 р. в Укра!т розпочато заходи iз розбудови укра!нсько! банювсько! системи. Вщбуваеться перереестращя комерцшних банкiв й iнших фiнансово-кредитних установ в Укра!нсьюй республiканськiй книзi реестра-ци банкiв. Верховна Рада прийняла Закон Украши "Про банки та банювську дiяльшсть" (20.03.1991 р.). Вщповщно до нього, розмежовано функци Нащ-онального банку Укра!ни i комерцшних банюв. Проте в дiяльностi банюв, пе-редусiм через недосконале законодавство, намггилася низка негативних тен-денцш. Тому Верховна Рада Укра!ни 7.12.00 р. прийняла новий Закон Украши "Про банки та банювську дiяльнiсть". Вщповщно до нього, банювська система мала два рiвнi. Перший - Нацюнальний банк Укра!ни iз територiаль-ними структурами у регюнах, а другий - банки державно! i недержавно! форм власностi.
Саме у цей перюд в Укоопспшщ прийнято важливе рiшення про утво-рення Акцiонерного банку "Укоопстлка" з центральним офiсом у м. Киевi i з низкою фiлiалiв в обласних центрах. Саме вщомчому тдходу в оргатзаци банкiвського обслуговування i було надано перевагу. ВАТ АБ "Укоопстлка" був надiлений такими функщями: платiжно-розрахункова; ощадно-катталот-ворча; кредитно-iнвестицiйна.
Завдання ВАТ АБ "Укоопстлка" полягали у забезпечент кредитного, розрахунково-касового та шшого банкiвського обслуговування юридичних i фiзичних осiб; прийманнi i розмiщеннi грошових вкладiв сво!х клiентiв. До найпоширешших банкiвських операцiй ВАТ АБ "Укоопстлка" належали:
• фшансування каттальних вкладень за дорученням власниюв, або розпоряд-нишв каттал1в, що швестуються;
• випуск плат1жних докуменпв та шших папер1в (чешв, акредитив1в, вексел1в, акцш, сертиф1кат1в, обл1гацш тощо);
• кутвля, продаж 1 збер1гання державних цшних папер1в, а також цшних папе-р1в 1нших емггенив;
• видача доручень, гаранив та 1нших зобов'язань за третях ос1б, як передбача-ють !х виконання у грошовш формц
• придбання права вимоги з постачання товар1в 1 надання послуг, прийняття ризиюв виконання таких вимог та !хне шкасування (факторинг);
• кутвля у тдприемств 1 громадян та продаж шоземно! валюти;
• кутвля у держави 1 продаж дорогощнних метал1в;
• дов1рч1 операци (залучення 1 розмщення кошт1в; управл1ння щнними папе-рами тощо) за дорученням кл1енпв;
• надання консультативних та 1нших послуг, пов'язаних з банювською та т-шою комертйною 1 господарською д1яльтстю.
Враховуючи набутий досвiд функцiонування банкiвсько! системи Украши, з юнця 2006 р. створення банюв стало можливим лише у формi акщ-
онерних товариств. Проте навггь з урахуванням здшснених реформ банкiвсь-ка система Укра!ни мае низку вад:
• недостатня фшансова стшшсть багатьох баншв, внаслщок чого !х д1яльтсть не викликала дов1ри з боку потенцшних кл1ент1в. Значна кшьшсть баншв збанкрутувала;
• ор1ентащя помггно! кшькосп баншв на обслуговування окремих конкретних шдприемств (ВАТ "Електрон банк", ВАТ СКБ "Дтстер");
• нер1вном1рна дислокация баншв на територи Украши, чим обмежуеться конкуренция;
• недокаштал1зоватсть багатьох баншв 1, навпаки, концентрация великого ка-тталу в обмеженш кшькосп баншв, що створюе нер1вш умови для користу-вання баншвськими послугами кл1ентами у р1зних регюнах;
• невисока спещал1защя баншв за характером 1хньо1 д1яльност1, а отже, розпи-лювання кадрового, фшансового потенциалу м1ж кл1ентами, обсяг 1 структура банювських запиив яких незштавна;
• незначна частка в банках шоземного капталу, яка зумовлена невпевнетстю заруб1жних баншвських 1нвестор1в у баншвськш систем1 Укра!ни.
Варто зазначити, що в умовах фшансово! нестабiльностi, достатньо високих темшв iнфляцi!, вiдсутностi надежного досвщу роботи з кредитами перед керiвництвом шдприемств i органiзацiй споживчо! коопераци постала низка проблем, серед яких:
• користуватися чи не користуватися кредитами 1 якщо так, то в яких обсягах;
• якщо користуватися кредитами, то послуги яких банюв використовувати (вь домчого банку ВАТ АБ "Укоопстлка" чи позаввдомчих комерщйних банюв);
• як критери вибору банку для обслуговування доцшьно застосовувати;
• для кредитування яких господарських операцш використовувати кредити;
• яюй валют! в процес оформления кредиту надавати перевагу 1 т. ш.
Усi банкiвськi послуги, з урахуванням тако! !хньо! властивосл, як те-риторiальна прив,язанiсть до користувача, подшяють на:
• територ1ально прив'язат (розрахунков1 операци користувач1в банювських послуг 1з постачальниками товар1в, податковою, оплата комунальних 1 шших послуг);
• територ1ально не прив'язат (кредитування закутвель товар1в, буд1вництва 1 каттального ремонту основних фонд1в, а також збершання кошпв на депо-зитних рахунках, кутвля цшних папер1в, акцш тощо).
З огляду не це, важливо проанадiзувати якою мiрою фахiвцi шдприем-ств споживчо! коопераци:
• враховують територ1альцу специфшу банювських послуг;
• використовують переваги конкурент! на ринку банювських послуг 1 обира-ють банки безввдносно територ1альност1 банку 1 тдприемства;
• користуються послугами тих банюв, пропозиця послуг яких у вим1р1 "цша послуги - яюсть" вилдшша для кооперативного тдприемства.
Потрiбно врахувати i ту обставину, що щшьтсть банкiвських установ на територи Укра!ни i в населених пунктах окремих тишв далеко не однако-ва. Вона вища у великих промислових i адмiнiстративних центрах, зонах ш-тенсивного економiчного розвитку ^ навпаки, нижча у депресивних зонах. А тому за загального жорсткого конкурентного середовища на ринку банювсь-ких послуг, у регюнах розташування шдприемств споживчо! коопераци банювських установ значно менше, тому можливост маркетингу обмеженi.
Тшьки у Львовi функцюнуе 64 банки, центральш офiси яких е у Киев^ Харковi, Запорiжжi, Днiпропетровську, Луцьку, Одеш, Донецьку i iн. Вони рiзняться обсягами активiв, органiзацiйною формою i видами власностi, юль-кiстю лщензованих банкiвських послуг i операцiй, вщдшень, банкоматiв, мю-цем у рейтингу банюв Укра!ни, представництвом рiзних свггових i евро-пейських фiнансових груп. Одш з них працюють на вЫх сегментах кредитно-фiнансового ринку, а iншi спецiалiзуються лише на обраних. Певне уявлення про розташування банювських установ у Львовi i областi дае табл. 1.
Табл. 1. Представництво окремих баншв Украти у Львовi i областi _станом на 01.03.2010 р._
Банк Обласне в1дд1лення Фшали банку у
м. Львов1 районах област1
Брокб1знесбанк 1 9 9
Актив-банк 1 1 1
Б1Г Енерпя 1 1 1
ВТБ Банк 1 1 4
Приватбанк 1 46 57
Райффайзен банк Аваль 1 11 27
Укоопспшка 1 1 0
Укрекс1мбанк 1 6 6
Ощадбанк 1 57 257
За даними табл. 1 видно, що:
• поряд 1з досить широким представництвом вщщлень 1 фшй (Ощадбанк -257 в област 1 57 у м. Львову Приватбанк - 57 в обласи 1 46 у м. Львов1) функщонують також банки з обмеженим представництвом на цш територи ("Актив-банк", "Б1Г-енерпя" 1 ш.);
• територ1альна зосереджетсть фшй окремих баншв досить висока. Для мюта з населенням до 1 млн ос1б 46 ввддшень банку "Приватбанк" 1 57 "Ощадбан-ку" повинт забезпечувати широкий асортимент баншвських послуг, ор1енто-ваних на юридичних 1 ф1зичних ос1б 1 бути до них максимально наближени-ми;
• незначну кшьшсть фшй баншв можна пояснити 1хньою ор1ентащею на одного або небагатьох ктентш та обмежетстто кшькост самих послуг. Наприк-лад, ВАТ АБ "УКООПСП1ЛКА" представлений лише одтею фшею у Львова Тому банк з об'ективних причин не може конкурувати за повним перель ком послуг з шшими суб'ектами ринку баншвських послуг, зокрема у надан-т послуг тдприемствам 1 оргатзащям споживчо! коопераци. Виходячи 1з недостатньо розгалужено! мереж1 ввддшень 1 фшй ВАТ АБ "УКООПСП1Л-КА" в области, пвдприемства споживчо! коопераци вимушет користуватися послугами багатьох 1нших баншв: Ощадбанк, Кредобанк, Приватбанк, 1ндек-сбанк, Укрсиббанк, Банк Надра, Укрекс1мбанк, Раййфайзен банк Аваль 1 ш.
Зауважимо, що надання бшьшосп банкiвських послуг зазвичай тери-торiально не прив'язаш. Тобто в умовах конкуренци, наприклад таку основну банкiвську послугу, як "надання кредиту" позичальник будь-якого регюну може отримати на прийнятних для себе умовах у будь-якому банку Львова або навггь область Проте е низка послуг банюв, яю все ж територiально прив'язаш. У зв'язку з цим щкава шформащя про територiальне розташування фшй банюв у Львiвськiй обл. (табл. 2).
Табл. 2. TepumopiaMbHeрозташування eiddme^ i фтШ найпоширенших баншв _Украти у Львовi та обласmi станом на 01.03.2010 р._
Фши, ввддшення З них Приватбанк,
Регiон найпоширенiших банкiв Райффайзен банк Аваль,
Украши Ощадбанк, разом
Кiлькiсть Частка, % Кшьшсть Частка, %
м. Львiв 138 27,4 114 25,1
м. Винники 3 0,6 1 0,2
м. Борислав 5 1,0 4 0,9
м. Трускавець 13 2,6 7 1,5
Бродiвський 20 4,0 19 4,2
Буський 17 3,4 17 3,7
Городоцький 14 2,8 14 3,1
Дрогобицький 26 5,2 21 4,6
Жидачiвський 15 3,0 15 3,3
Жовк1вський 17 3,4 17 3,7
Золочiвський 20 4,0 20 4,4
Кам'янко-Бузький 15 3,0 15 3,3
Микола1вський 21 4,2 20 4,4
Мостиський 12 2,4 12 2,6
Перемишлянський 13 2,6 13 2,9
Пустомипвський 17 3,4 17 3,7
Радехiвський 14 2,8 14 3,1
Самбiрський 16 3,2 15 3,3
Сколiвський 12 2,4 11 2,4
Сокальський 26 5,2 26 5,7
Старосамбiрський 11 2,2 11 2,4
Стрийський 26 5,2 21 4,6
Туршвський 14 2,8 14 3,1
Яворiвський 18 3,6 17 3,7
Всього 503 100,0 455 100,0
За даними табл. 2 видно, що:
• вся територiя, райони обласи охоплет баншвськими послугами й особливих проблем у замовниюв баншвських послуг не повинно виникати;
• за представництвом юнуе перевага трьох банк1в (Приватбанк, Райффайзен банк Аваль, Ощадбанк) як у Львовi - 114 i3 138, так i в районах области У де-яких районах области Бузький, Городоцький, Жидачiвський, Жовшвський, Золочiвський (всього 14 районiв), у яких функдiонують вiддiлення тiльки цих трьох банк1в, ще у чотирьох районах тшьки одне вiддiлення банку, ^м названих;
• к1льк1сть вiддiлень баншв орiентована на рiвень економiчного розвитку реп-ону. 1хня невелика кшьшсть у депресивних районах (Турк1вський, Страро-самбiрський) i значно вища з високим рiвнем економiчного розвитку (Дрого-бицький, Стрийський, Бродiвський, Золочiвський, Сокальський i iн.).
Що стосуеться Льв1всько1 фши АБ "УКООПСПШКА", то за досить тривалий перюд функцюнування ця установа не стала прюритетною для шд-приемств i оргашзацш споживчо! кооперацп Льв1вщини, про що св1дчать да-m табл. 3.
Табл. 3. Структура позичальнишв i спрямування позичок Львiвською фШею _АБ "УКООПСП1ЛКА " за 2005-2009 рр._
Позичальник Обсяг позичок, млн грн Частка, % Спрямування позичок Обсяг позичок, млн грн Частка, %
П1дприемства споживчо!" кооперацИ 5,0 12,3 поповнення об1гових кошт1в 36,0 88,9
Комерц1йн1 структури 30,6 75,6 придбання основних засоб1в 2,0 4,9
Ф1зичт особи 4,9 12,1 придбання авто; буд1вництво 1 ремонт 1,3 1,2 3,2 3.0
Всього 40,5 100,0 40,5 100,0
За даними табл. 3 можна зробити висновки:
• Льв1вська фшя АБ "УКООПСП1ЛКА" не е основним позичальником кошт1в тдприемствам 1 оргатзащям Льв1всько1" ОСС, хоча лшя ще! установи поля-гала саме в цьому. Обсяг наданих кредитив кооперативним тдприемствам становить всього 12,3 %. Тод1 як комерщйним структурам - 75,6 %. Под1бна ситуащя на ринку баншвських послуг потребуе додаткових досл1джень 1 ви-явлення причин цього, оскшьки утворена ще 25.03.1994 р. Льв1вська фшя АБ "УКООПСП1ЛКА" специально для обслуговування кооперативних тд-приемств, не виконуе свое! м1си;
• позичет кошти спрямоват переважно на поповнення об1гових кошт1в (88,9 %). I якщо взяти до уваги, що запозичення здшснювали переважно ко-мерщйт структури, то складаеться ситуация, за яко1" Льв1вська фшя кредитуе конкурентов п1дприемств 1 оргатзацш споживчо! кооперацИ", а з шшого -п1дприемства споживчо!" кооперацИ' област! сприяють б1знесу 1ншим банкам, а не кооперативному.
Повшше уявлення про сшвпрацю споживспiлок Львiвськоl обл. з Львiвською фiлiею АБ "Укоопспiлка" дае табл. 4. За даними табл. 4 видно:
• монопольне становище Льв1вська фшя АБ "УКООПСП1ЛКА" на ринку бан-к1вських послуг тдприемств 1 орган1зац1й Льв1всько1" ОСС в якост! позичаль-ника кооперативним тдприемствам за 2005-2009 рр. втратила. Якщо частка Львшсько! ф1лИ АБ "УКООПСП1ЛКА" станом на 01.01.2005 р. сягала 94,06 %, то на 01.01.2008 р. вона знизилася до 63,44 %, а на 1.01.2009 р. вона дещо зросла, до 72,17 %. Кр1м як у Льв1всько1" фш! АБ "УКООПСП1ЛКА" п1дприемства 1 оргатзаци Льв1всько1" ОСС позичають у багатьох банках;
• низка райспоживстлок взагал1 не користуються послугами Льв1всько1" ф1лИ АБ "УКООПСП1ЛКА" (Городоцька, Пустомипвська - жодного року не ко-ристувалися позичками). З 2007 року припинили позичати Дрогобицька, Зо-лоч1вська 1 Сокальська райспоживсп1лки;
• незначт за обсягами позички в бшшост! райспоживсп1лок. Кредитними 1 систематичними позичальниками е Стрийська РСС, яка щор1чно отримуе кредит в межах 250-275 тис. грн.
Табл. 4. Дина.шка чистки пошчок тдприемств спожиечоХ коопераци области у ЛьвгвськШ фиги АБ "УКООПСП1ЛКА"
за 2005-2009 pp. у розр'т райспоживстлок (тис, грн)
Райспоживсшлка НаО .01.2005 р. НаО .01.2006 р. На 01.01.2007 р. НаО .01.2008 р. На 01.01.2009 р.
Всього Банк УКС Частка, % Всього Банк УКС Частка, % Всього Банк УКС Частка, % Всього Банк УКС Частка, % Всього Банк УКС Частка, %
Брод1вська 150 150 100,0 195 177 90,8 87 68 78,2 106 102 96,2 143 123 86,0
Городоцька 0 0 0.0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0
Дрогобицька 15 15 100,0 8 8 100,0 0 0 0,0 87 0 0,0 0 0 0,0
Жидач1вська 100 100 100,0 337 337 100,0 150 150 100.0 118 118 100,0 35 35 100,0
Золсгавська 28 28 100,0 7 7 100,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0
Камянка-Бузька 0 0 0,0 22 0 0,0 239 50 20,9 252 50 19,8 99 77 77,8
Миколшвсыса 9 0 0,0 40 40 100,0 40 40 100,0 40 40 100,0 68 68 100,0
Мостиська 33 23 69,7 160 60 37,5 164 45 27,4 278 45 16,2 288 45 15,6
Жовювська 55 55 100,0 54 54 100,0 136 136 100.0 85 85 100,0 320 320 100,0
Перемишлянська 88 68 77,3 70 49 70,0 59 59 100,0 59 59 100,0 10 10 100,0
Пустомит1вська 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0
Радех1вська 20 20 100,0 20 20 100,0 10 10 100,0 5 5 100,0 0 0 0,0
Самб1рська 35 35 100,0 16 16 100,0 57 37 64,9 60 14 23,3 33 14 42,4
Скшпвська 24 14 58,3 177,1 74 41,8 117 48 41,0 256 14 5,5 275 14 5,1
Сокальська 25 25 100,0 25 25 100,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0
Ст-самб1рська 0 0 0,0 0 0 0,0 27 0 0,0 0 0 0,0 30 0 0,0
Стрийсська 978 967 98,9 1045 994 95,1 775 775 100,0 866 866 100,0 830 830 100,0
Турывська 39 0 0,0 39 0 0,0 9 0 0,0 9 0 0,0 9 0 0,0
Явор1вська 73 53 72,6 50 50 100,0 48 48 100.0 0 0 0,0 0 0 0,0
Ihluí 397 393 99,0 153 153 100,0 370 370 100,0 30 30 100,0 30 30 100,0
Разом 2069 1946 94jl_ 2418,1 2064 85,4 2288 1836 80,2 2251 1428 63,4 2170 1566 72,2
Райспоживстлка 2005 р. 2006 р. 2007 р. 2008 р. Разом 2005-2008 рр.
Отримано Погашено Отримано Погашено Отримано Погашено Отримано Погашено Отримано Погашено
Брод1вська 60 33 0 109 100 66 60 39 220 247
Городоцька 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Дрогобицька 0 7 0 8 0 0 0 0 0 15
Жидач1вська 286 49 3 190 11 43 8 91 308 373
Золоч1вська 0 21 0 7 0 0 0 0 0 28
Камянка-Бузька 0 0 50 0 0 0 77 50 127 50
МиколаУвська 40 0 0 0 0 0 68 40 108 40
Мостиська 40 3 0 15 0 0 0 0 40 18
Жовювська 0 1 105 23 20 71 266 31 391 126
Перемишлянська 100 119 10 0 0 0 0 49 110 168
Пустомитчвська 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Радех1вська 0 0 0 10 0 5 0 5 0 20
Самб1рська 36 54 155 134 0 23 0 0 191 211
Скол1вська 60 0 0 26 0 34 0 0 60 60
Сокальська 0 0 0 25 3 3 0 0 3 28
Ст-самб1рська 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Стрийська 46 19 298 517 251 160 200 236 795 932
Турювська 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Явор1вська 0 3 145 147 0 48 0 0 145 198
Гшш 654 561 590 260 750 1090 0 0 1994 1911
Разом 1322 870 1356 1471 1135 1543 679 541 4492 4425
Табл. 6. Погашения отриманих райспоживстлками кредиппв в тших банках за 2005-2008 рр.
Райспоживспшка 2005 р. 2006 р. 2007 р. 2008 р. за 2005-2008 рр.
Отримано Погашено Отримано Погашено Отримано Погашено Отримано Погашено Отримано Погашено
Брод1вська 81 36 15 123 100 81 82 45 278 285
Городоцька 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Дрогобицька 0 7 0 8 100 13 0 87 100 115
Жидач1вська 286 49 3 190 11 43 8 91 308 373
Золоч1вська 0 21 0 7 0 0 0 0 0 28
Камянка-Бузька 22 0 300 83 146 133 77 230 545 446
МиколаТвська 43 12 0 0 0 0 68 40 111 52
Мостиська 155 28 152 148 199 85 109 99 615 360
Жовювська 0 1 105 23 20 71 266 31 391 126
Перемишлянська 130 148 10 21 0 0 0 49 140 218
Оустомипвська 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Радех1вська 0 0 0 10 0 5 0 5 0 20
Самб1рська 47 66 175 134 34 31 10 37 266 268
Скол1вська 188 35 34 94 183 44 35 16 440 189
Сокальська 0 0 0 25 3 3 0 0 3 28
Ст-самб1рська 0 0 27 0 25 52 40 10 92 62
Стрийська 96 29 298 568 251 160 200 236 845 993
Турывська 0 0 0 30 0 0 0 0 0 30
Явор1вська 0 23 145 147 0 48 0 0 145 218
1нил 654 565 590 260 750 1090 0 0 1994 1915
Разом 1702 1020 1854 1871 1822 1859 895 976 6273 5726
Виникае питания щодо природи та причин такого явища. Певш при-пущення про шщатора стримування надання баикiвських послуг, зокрема кредитування Льв1всько! фши АБ "УКООПСП1ЛКА", можна зробити на тд-ставi даних табл. 5. У нш наведено iнформацiю про стан погашення отрима-них позичок за 2005-2008 рр. Зазвичай, банювсью установи неохоче ствпра-цюють i надають кредити тим позичальникам, якi несвоечасно погашають, сплачують отриманi кредити. Проте це не стосуеться шдприемств i оргашза-цiй Льв1всько! ОСС, про що свщчать данi табл. 5. За даними табл. 5 видно:
• тдприемства 1 оргатзаци, райспоживстлки Льв1всько1" ОСС е досить дис-циплшованими позичальниками. За 2005-2008 рр. отримано кредитив на 4492,0 тис. грн, а погашено на 4425,0 тис. грн (98,5 %);
• тшьки у 2005 р. 1 2008 р. сума позичок перевищуе суму погашених кредипв, яка перекриваеться у 2006-2007 рр.;
• дисциплшованими передушм е велик позичальники-райспоживстлки - Бро-д1вська (+27,0 тис. грн), Жидач1вська (+65,0 тис. грн), Стрийська (+137,0 тис. грн) 1 низка шших. Заборговатсть за чотири досл1джуват роки 1з крупних позичальнишв мае тшьки Жовювська РСС (-265,0 тис. грн);
• тдтвердження тенденци зменшення позичок у Льв1вськ1й фши АБ "УКООП-СП1ЛКА" - 1322,0 тис. грн (2005 р) 1 679 тис. грн (2008 р.) або майже у два рази.
Даш табл. 6 свщчать про високу фшансову дисциплшовашсть райспо-живспiлок Львiвськоl ОСС при отриманш i погашеннi кредшгв в iнших банках Львiвськоl областi.
За даними табл. 6, де вщображено рух позичок у вЫх банках у вимiрi "отримано - погашено" у межах райспоживсшлок i рокiв, видно:
• досить високий показник погашення позичок (за 2005-2008 рр. - 91,2 %). Це дае змогу позичальникам уникати тдвищених тариф1в п1д час погашення за-боргованост! перед банками, а отже, п1двищувати рентабельн1сть у тих сферах д1яльност1, в яких використано позички;
• деяк1 райспоживстлки (Скол1вська, Кам'янко-Бузька, Мостиська, Жовк1всь-ка 1 ш.), як1 все-таки допускають переважання отриманих позичок над 1х по-гашенням;
• навпаки, у Стрийськш, Явор1вськ1й, Самб1рськ1й 1 1нших райспоживспшках налагоджено д1евий контроль 1 зокрема в погашены позичок.
Таким чином не недисциплшовашсть позичальниюв-шдприемств i ор-ганiзацiй Львiвськоl ОСС, а iншi чинники е причиною низького рiвня спiв-працi з Львiвською фшею АБ "Укоопспiлка". Можна стверджувати, що Зако-ни ринку i таю його категори на ринку банювських послуг - "цiна банкiвсь-ких послуг - попит на банювсью послуги" виявилися бшьш впливовими по-рiвняно iз адмiнiстративними. Пiдтвердженням ще1 тези е данi табл. 7. З наведено! в табл. 7 шформаци можна зробити висновки:
• обмежено напрями, сфери спрямувань отриманих кредитив (оновлення мате-рiально-технiчноi бази, торпвельт операцИ, придбання основних фонд1в). А це означае, що на iншi потреби (видача зарплатнi, сплата податшв, сезоннi операи^!) використовуються потенщйт обiговi кошти;
• Львiвська фiлiя банку "УКООПСП1ЛКА" застосовуе рiзнi ставки кредипв (вiд мiнiмальноi 21 % до максимально! 28 %), що важко пояснити, оскiльки умови для всх позичальникiв Львiвськоi' ОСС повинт бути однаковими. На-томшть, тарифи для Бродiвськоi - 21 %, Жовювсько! - 23 %, Кам'янки-Бузь-ко! - 25 %, Микола!всько! - 28 %;
• позаввдомч банки кредитують кооперативнi тдприемства за значно нижчи-ми тарифами. Наприклад, Укрсиббанк - 14 %, Ощадбанк i Кредобанк - 20 %;
• для рiзних операцш однi i тi ж банки застосовують рiзнi тарифи. Ощадбанк для торпвельних операцiй Сколiвськоi РСС - 20 %, а для придбання основ-них засобiв - 16,5 %.
Табл. 7. Варiацiя тарифiв (ставок) кредитування дiяльностi тдприемств _окремих райспоживспток у межах бантв_
Райспоживспiлка, спрямування кредитiв ЛФ АБ "Укоопспшка" Укрсиббанк Ощадбанк Кредобанк
,ф и р% а Т Обсяг, тис. грн ,ф К \0 а Т Обсяг, тис. грн ,ф К \0 а Т Обсяг, тис. грн ,ф К \0 йоч а Т Обсяг, тис. грн
Брод!вська: - торг. операцй - оновлення МТБ - придбання осн.зас. 21,0 21,0 6,0 3,9
Жидач!вська: - торг. операцй 25,0 103,0
Жовкiвська - оновлення МТБ - шше 23.0 27,0 266,0 50,0
Перемишлянська - торг. операцй 23,0 8,4
Миколаiвська - оновлення МТБ 28,0 50,0
Кам'янка-Бузька - торг. операцй 25,0 60,0 14,0 22,2
Мостиська - торг. операцй - оновлення МТБ - придбання осн.зас. 21,0 25,0 24,0 24,0 38,4 25,0
Скол!вська - торг. операцй - придбання осн.зас. 20,0 16,5 160,0 40,0
Старо-Самбiрська - поповн.оби\ кошпв 20,0 30,0
Наведеш дат е св1дченням недостатньо! маркетингово! д1яльност1 де-яких споживспшок на ринку банювських послуг та прийняттям р1шень, як не е оптимальними, а отже, 1 виправданими. Так, наприклад, Брод1вськш, Жида-ч1вськ1й, Жовювськш та шшим райспоживспшкам випдшше користуватися кредитами 1з ставками Укрсоцбанку (14 %), Ощадбанку (20 %), заметь 2128 % Льв1всько! фши АБ "УКООПСП1ЛКА".
Аналогiчна ситуацiя, тобто прийняття ршень безвщносно маркетин-гових оцшок, щодо користування територ!ально прив'язаними бан^сь^'
послуги. Це стосуеться тако! часто! послуги як "Розрахунки" (в межах одного банку i мiж банками) (табл. 8).
Табл. 8. Тарифи за баншвську послугу "Розрахунки " рiзних баншв деяким
райспоживстлкам Львiвсько'i ОССу 2009 р.
Банк, тариф:
Специф1ка банювсько! послуги Ощадбанк Райффайзен банк Аваль к н а ьб 'о вк и р к У 1ндекс банк Кредобанк к н а Б с е К <п д к о р Б Кредит промбанк Укрсоцбанк Банк Хрещатик Приватбанк Укрсиббанк Банк Надра Укргазбанк
Брод1вська
За 1 пла-т1жку у межах банку (УМБ) 1,8 2,0 2.0
(З1П) м1ж банками 2,0 2,0 4,0
Городоцька
З1П УМБ 2,0 2,0
Дрогобицька
З1П УМБ 3,6 2,0 5 5
За мюяць УМБ 30 10 30 50 50
Жидач1вська
З1П УМБ 2,0 2,0 1,0
За мюяць УМБ 150
За гот1вк. об. УМБ 1 % 1 %
Перемишлянська
З1П УМБ 2,0 4,0 2,0 2,0
Микола!вська
З1П УМБ 1,5
За мюяць УМБ 10,0 200
Кам'янка-Бузька
З1П УМБ 2,0 5,0 5,0
За мюяць УМБ 30 75 200
Скол1вська
З1П УМБ 2,0 2,0
За мюяць УМБ 30,0
За гот1вк. об. УМБ 1 %
Самб1рська
З1П УМБ 3,0 4,0 2.0 2,0 2,0 3,0
За мюяць УМБ 45 75 50 40 49,0 99 50
За гот1вк. об. УМБ 1 % 1 % 1 % 1 % 0,75 % 0,9 % 1 % 0,9 %
Старосамб1рська
З1П УМБ 4,0 4,0 3 2,0
За мюяць УМБ 45 75 50
За даними табл. 8 простежуеться, що:
• одна й та ж сама послуга "розрахунки" варше у декiлькох видах тариф!в: за одну плат!жку в межах банку (Ощадбанк, Аваль), м1ж банками, плата за м1-сяць (Кредо банк, 1ндексбанк). В шших банках пропонують або плату за м1-сяць, або за платжне доручення;
• деякi банки (Ощадбанк, Райффейзен банк Аваль, Брокбiзнесбанк) практику-ють тариф ввд обсягу гот!вкового обку;
• деякi банки (Ощадбанк, Райффейзен банк Аваль) застосовують р!зт тарифи (1,80; 2,00; 4,00 грн) за розрахунки м1ж клiентами у межах банку ! поза межами банку (вс1 шш1);
• один i той же банк (Ощадбанк) надае ту ж саму послугу "розрахунки" р!зним райспоживспiлкам за р!зними тарифами (Брод1вськш - 1,80 грн, Городоцькш - 2,00 грн, Дрогобицькш - 3,6 грн, а банк Аваль - Брод!вськш - 2,00 грн, а Перемишлянськш - 4,00 грн);
• одна [ та ж послуга "Розрахунки" у р!зних банках за р!зними тарифами (Ощадбанк Брод!вськш РСС - 2,00 грн за м!жбанк1вськ1 розрахунки, а Укрек-шмбанк - 4,00 грн);
• одна i та ж (Брод!вська) райспоживспiлка платить за однакову послугу "розрахунки" р1зним банкам за р!зними тарифами (за розрахунки мш р1зними банками - Ощадбанк (2,00 грн), Укрекшмбанк (4,00 грн);
• тариф вщр!зняеться в окремих банках у декiлька разiв (Кредо банк - плата за розрахунки за мшяць - 10 грн, а в Укрсоцбанку - 150 грн).
За даними виконаного дослщження можна сформулювати таю пробле-ми: чому тдприемства ! оргашзаци Льв1всько! ОСС не е ефективними грав-цями на ринку банювських послуг?
Якщо тдприемства райспоживспшок користуються послугами декшь-кох банюв, то чому вони миряться з високими тарифами у деяких банках? А-дже з цiею послугою вони можуть звернутися в шший банк, в якому тариф нижчий. Пщрахунки показують, що втрати в масштабах област сягають де-сятюв тисяч гривень.
Якщо банк пропонуе тариф у вигляд1 плати за "розрахунки" за мюяць, а тдприемство райспоживспшки мае обмежену кшьюсть пла^жок { йому випдшше оплачувати за кожну пла^жку, то варто добиватися вщ банку саме такого виду плати за банювсью послуги, який випдний (плата за мюяць 200 грн, а плата за п'ять пла^вок 1з розрахунки по 2,0 грн за кожну, за один мюяць, тшьки по одному банку { тшьки по одному тдприемству).
За даними виконаного дослщження можна зробити висновки про те, що в оргашзащях { на тдприемства Льв1всько! ОСС:
• досягнуто досить високого р1вня дисциплiнованостi в робот з отримання i погашення позичок ввд р1зних банкiвських структур (Львiвська фшя АБ "УКООПСП1ЛКА" i шш1 банки). Це св1дчить про те, що фахiвцi системи ма-ють необхвдний рiвень вiдповiдальностi у цш справ^ а отже, готов1 до розши-рення спiвпрацi з банкiвськими структурами;
• не налагоджено спiвпрацi необхвдного р1вня м1ж Льв1вською фiлiею АБ "УКООПСП1ЛКА" i пiдприемств i оргатзацш Льв1всько! ОСС, внаслiдок чо-го Льв1всьи фшя АБ "УКООПСП1ЛКА" не мае конкурентних переваг у на-даннi банкiвських послуг кооперативним тдприемствам. Отже, склалася ситуация, з яко! Львiвська фшя АБ "УКООПСП1ЛКА" кредитуе переважно не кооперативнi тдприемства, а тдприемства !х конкурентов, а прибуткову д1-
яльтсть Львiвськоï фiлiï АБ "УКООПСП1ЛКА" забезпечують позасистемт ^енти;
• на тдприемствах i органiзацiя раиспоживспiлок не переважають маркетин-roBi принципи функцюнування на ринку банювських послуг, а отже не зав-жди приймаються вигвдт i виваженi рiшення щодо вибору банюв, викорис-тання теритoрiальнo прив'язаних i не прив'язаних послуг;
• не здшснюеться мoнiтoрингу на ринку банювських послуг i такою шформа-щею oблспoживспiлка тдприемства i оргатзацн oбластi не забезпечуе. Таким чином назрша нагальна потреба у розробленш певнoï системи
збирання маркетингово!" шформаци i ïï поширення серед кооперативних орга-шзацш i шдприемств област^ з одного боку, а з шшого - налагодження д1ево-го контролю за вщстоюванням позицш кооператив1в, пайовиюв на ринку банювських послуг.
Лггература
1. Вовчак О.Д. Банювська справа : навч. поабн. / О. Д. Вовчак, Н.М. Рущишин. - Льв1в : Вид-во "Новий св1т-2000м, 2008. - 560 с.
2. Ochobhí показники господарсько-фшансово'1 д1яльност1 шдприемств i оргашзацш Укоопспшки за 1998-2009 рр.
3. Ochobhí показники господарсько-фшансово'1 д1яльност1 шдприемств i оргашзацш Льв1всько'1 обласпоживспшки за 1998-2009 рр.
4. Романенко Л.Ф. Банювський маркетинг : пщручник / Л.Ф. Романенко. - К. : Центр навч. лгг-ри, 2004. - 344 с.
Ванивский М.М. Проблемы маркетинговой деятельности предприятий Львовского облпотребсоюза на рынке банковских услуг
Рассмотрены проблемы деятельности предприятий потребительской кооперации на рынке банковских услуг. Проанализировано использование услуг предоставленных банком АБ "Укоопспилка" и коммерческими банковскими учреждениями. Предложено наладить маркетинговое информационное обеспечение для получения определенных выгод.
Vanivsky M.M. Problems of marketing activity of enterprises of Lviv oblspozhivspilki are at the market of bank services
The problems of activity of enterprises of consumer co-operation are considered at the market of bank services. The use of services given is analysed by the bank of AB "Ukoopspilka" and commercial bank institutions. It is suggested to put right the marketing informative providing for the receipt of certain benefits.
УДК 330.46. 311.16 Доц. М.Л. Вдовин, канд. екон. наук;
магЬстр А.Б. Федевич - ЛьвЬвський НУ т. 1вана Франка
МШ1МВАЦ1Я РИЗИКУ ШВЕСТИЦШНО1 Д1ЯЛЬНОСТ1 ЗА ДОПОМОГОЮ ЗАСТОСУВАННЯ ТЕОР11 ПОРТФЕЛЯ
Здшснено пор1вняльний аналiз ризиюв швестування на прикладi шдприемств Льв1всько! область Також пояснено доцшьшсть застосування теорп портфеля для мь нiмiзацii ризику в швестицшнш д1яльносп.
Ключов1 слова: швестицшна д1яльшсть, ризик, теорiя портфеля, актив.
З посиленням тенденцш до глобалiзацii та iнтернацiоналiзацii Укра!на прагне штенсифжувати штеграцш у свггове сшвтовариство. Щоб подолати шертний, застарiлий шдус^альний етап розвитку i вийти на св1тов1 ринки
